信用管理制度

山西教场坪集团玉岭煤业

信用管理制度

山西教场坪集团玉岭煤业

二零一六年一月二十日

目录

法律法规学习制度...........................................3

信用体系建设工作方案.......................................3

信用管理机构、人员岗位责任制度.............................5

法人授权托付书管理制度....................................10

合同签订前评审制度........................................12

合同签订、履约、变更和解除制度............................14

客户授信与年审评价制度....................................22

客户信用档案建立与管理制度................................23

应收账款与商账追收管理制度................................24

失信违法行为责任追究制度..................................26

法律法规学习制度

1、定期组织进行合同法律法规的系统、具体学习，制订学

习的内容、时间支配支配表，组织人员学习，并做好每次学习记

录。

2、董事长、矿长、各部门负责人必需带头参与合同法律法规

的学习。信用管理人员、销售、供应、财务等部门业务人员及专

（兼）职信用管理员必需经过合同法规的系统培训和考核。

3、公司分管信用工作的负责人，部门分管信用工作负责人及

信用管理员定期组织活动，结合信用管理中遇到的实际问题，学

习新法规，解决新问题。组织案例分析会等，并做好书面记录。

信用体系建设工作方案

一、信用建设的指导思想

依据市场经济体制要求,开展信用建设活动，建立良好的信用

制度和诚恳、守信的约束机制，提高企业信用管理水平，增加企

业防卫市场风险和参与市场竞争的实力，为创建诚恳、守信的社

会氛围和构建和谐社会作出努力。

二、开展企业信用建设的主要内容

1、依法经营，诚恳守信，自觉维护煤炭市场正常秩序，为用

户供应优质产品。

2、遵守《平安生产法》、《煤炭法》和《合同法》，细致执行

映和宣扬企业，提高企业在社会中的形象和影响。

4、教化企业内部各级领导管理干部，充分重视企业信用建设,

要相识到信用是生产力，良好的信誉是企业综合素养的体现，是

企业进入市场“通行证”，亦有利于提高企业的竞争力。

5、建立信用建设自评自查制度，定期检查信用建设状况，总

结阅历，找出存在的问题，刚好改进，为创品牌企业作不懈的努

力。

四、组织保障：

（一）建立领导机构

成立信用管理部，煤矿分管经营副总为信用管理部分管领导,

负责企业信用体系建设工作的组织领导和工作协调。协商、确定、

协调处理企业诚信体系建设中的重大事项。

（二）纳入财务预算

在充分利用现有资源的基础上，本着精打细算、逐步投.入的

原则，编制工作经费支配，纳入财务预算，确保我矿企业信用体

系建设工作得以顺当进行。

信用管理机构、人员岗位责任制度

为了我矿信用工程建设方案的有效贯彻与执行，经探讨确定

成立信用管理组织机构。

一、成立信用管理机构领导组

组长：纪秀钦

副组长：孟德元郑一金郭耀斌靳选庞尔星杜占芳

专职管理人员：张秀清、秦普杰

一、信用管理部职能

1、组织宣扬、贯彻合同法律法规条例，培训信用管理人员，

依法爱护本矿的合法权益。

2、制定、修订本矿信用政策、信用管理制度、方法，组织实

施信用管理工作的考核。

3、对客户进行资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化

管理。

4、处理好企业的债权、债务，依法追讨销煤拖欠款和支配

调拨款项等各种债权；刚好支付员工工资，刚好偿还拖欠的材料

款及其他债务。

5、利用征信数据库资源，帮助销售部门开拓市场。

二、岗位责任制度

1、组长的主要职责

（1）加强信用管理工作，支持信用管理部开展工作，解决信

用管理工作中的重大问题；

（2）授权托付合同承办人员对外签订合同；

（3）对本公司合同承办人员进行考核、奖惩；

（4）定期了解合同的签订、履行状况。

2、副组长的主要职责：

（1）组织合同法律法规的宣扬、培训，组织信用管理案例评

析会;

（2）制定、修订本矿信用政策、信用管理制度、方法，组织

实施信用管理工作的考核；

（3）统一办理授权托付书，严格管理本矿合同专用童的运

用；

（4）汇总、分析客户信用数据，向有关部门供应询问服务；

（5）协调经营、销售、财务等部门的相互关系。

3、专职管理人员的主要职责：

（1）帮助合同承办人员依法签订合同，参与重大合同的谈判

与签订。

（2）审查合同，防止不完善或不合法的合同出现，保管好合

同专用章。

（3）检查合同履行状况，帮助合同承办人员处理合同执行中

的问题和纠纷。

（4）登记合同台帐，做好合同统计、归档工作，汇总合同签

订、履行以及合同纠纷处理状况。

（5）参与对合同纠纷的协商、调解、仲裁、诉讼。

（6）定期向组长、副组长汇报信用管理状况。

（7）协作有关部门共同搞好信用管理工作。

4、供销部门的主要职责

（1）参与本矿重大合同的论证、洽谈、起草和签订工作；依

法签订、变更、解除本部门的合同；

（2）严格审查本部门所签订的合同，重大合同提交有关方面

会审;

（3）对所签合同，细致执行，并定期自查合同履行状况。做

好本部门合同的登记、统计、归档工作；

（4）在合同履行过程中，加强与其它各有关部门联系，发生

问题刚好向信用管理机构、信用管理员通报；

（5）负责评审顾客对质量要求的标准和质量保证实力；

（6）参与本部门合同纠纷的处理。

（7）协作企业信用管理机构做好信用管理工作。

5、财务部的主要职责

（1）加强与供销等有关部门的联系，刚好通报合同履行中的

应收应付状况。

（2）做好与合同有关的应收应付款项的统计、分析，提出处

理建议。

（3）协作企业信用管理机构做好信用管理工作。

三、诚信管理员考核与嘉奖

1、考核范围：本公司信用管理员。

2、考评时间：公司每年年终组织一次考核评审活动，在对

各有关部门信用管理工作检查基础上进行考核。

3、考核内容

序号考核内容应得分

1、驾驭合同的有关法律、法规的应知应会基础学问3

—

2、细致参与本矿举办的业务和有关法律法规学习。5

1、检查所签订合同符合“三性”（合法性、真实性、可行性）3

2、检查所签订合同符合“五审查”（对方主体是否合格，3

授权代理是否合法，资信是否有保证，经营范围是否超出，

合同结算方法和法定程序是否符合规定）。

13、检查除即时清算结帐外的经营业务，是否签订了书面合同。3

4、检查运用分类合同文本的正确性和合同内容合法、条款6

齐全、手续完备。

5、检查签订合同人员的有效代理范围和权限。4

6、检查杜绝无效合同的出现。4

1、检查有关合同审查表的办理和送审，内容齐全，手续完备。5

2、定期或不定期与部门业务员对帐。6

-

3、常常督促合同的履约行为。5

4、全面了解本部门的合同履行状况。6

1、检查本部门的合同变更、解除手续的刚好办理和手续齐全。6

四

2、帮助做好信息反馈和信访工作。4

1、建立合同台怅。6

2、合同台帐的登记质量（台帐登记刚好、正确、全同）。10

五

3、检查合同章的运用和保管。5

4、做好有关资料的保管和归档工作。6

1、在信用管理上有创新的典型事例（包括运用计算机管理

六10

等事项）

合计100

4、考核部门

获奖名单由综合办依据考核内容进行考核评审后报组长批

准。取消资格的审批程序由综合办将名单及考核依据报组长批

准。

5、奖惩方法

信用管理员的嘉奖等级设三等：即先进、优胜和表扬；获奖

者以精神嘉奖为主，并分别赐予适当的物质激励。

（1）获先进名单从考核总分在95分以上者中产生；（2）

获优胜名单从考核总分90-95分者中产生；（3）获表扬名单从

考核总分在80-90分者中产生；

诚信管理员的惩处方法：

（1）凡考核总分首次达不到60分者，由部门分别赐予教化、

帮助和扣发奖金；

（2）凡考核总分两次达不到60分者，取消诚信管理员资格；

（3）凡利用合同从事违法违纪活动者，取消诚信管理员资格

并按情节轻重，追究其行政或法律责任。

法人授权托付书管理制度

1、“法人托付书”必需是本矿生产经营活动中确需签订合同，

并授予具有经济工作阅历的有关人员。未取得“法人托付书”的

其他人员一律不得对外签订合同。

2、信用管理机构负责“法人托付书”的申请审核、证件办理,

变更、注销登记、遗失声明和监督检查等管理工作。

3、凡持有“法人托付书”对外签订合同者，必需严格遵守本

公司制定的信用管理规定和有关的配套制度，做好合同台帐记录,

以备考查。

4、凡发生下列状况之一者，必需办理变更或核准注销手续：

①“法人托付书”授权内容变更；

②证件有效期届满，不再对外签约；

③持证人因工作变动，不再对外签约；

④持证人因调离本矿、退休或死亡；

⑤持证人因违反本矿管理制度，情节严峻需撤消“持证人”

资格；

⑥持证人擅自涂改授权内容、转借和弄虚作假的。

5、经颁发的“法人托付书”如有遗失，持证人应书面对本部

门领导报告，并将本部门批示看法送信用管理机构，由信用管理

机构向组织或信用管理领导小组报告后，依据状况酌情处理。

6、凡核准注销人员的“法人托付书”证件，由所在部门负责

回交信用管理机构统一处理。

合同签订前评审制度

合同签订前实行评审制度。合同评审机构设在信用管理部，

组成人员包括组长、副组长、信用管理员、合同承办人、供销、

财务部门负责人等。

（一）合同评言程序

1、合同承办人将合同草本及相关资料交信用管理员初审；

2、信用管理员填写合同评审表中初审记录交信用管理机构负

责人审批，签署审批看法。

3、特别/重大合同，由信用管理部负责人组织有关部门进行

会审，信用管理员汇总各部门会审看法后交信用管理部负责人签

署看法，并报主管领导批准实施。

4、信用管理员将合同评审表归入该合同档案。

（二）评审内容

1、签订合同前必需严格审查对方当事人的主体资格。

（1）对法人必需审查原件或者盖有工商行政管理局复印专用

章的公司法人营业执照或营业执照的副本复印件。

（2）对非法人经济组织，应当审查其是否按法律规定登记并

领取营业执照。对分支机构或是事业单位和社会团体设立的经营

单位，除审查其经营范围外，还应同时审查其所从属的法人主体

资格。

（3）对外方当事人的资格审查，应调查清晰其地位和性质、

公司或组织是否合法存在、法定名称、地址、法定代表人姓名、

国籍及公司或组织注册地。

2、签订合同前须要审查代理人的代理身份和代理资格。

（1）代理人职务资格证明及个人身份证；

（2）被代理人签发的授权托付书；

（3）代理行为是否超越了代理权限或代理权是否超出了代理

期限。

3、签订合同前，必需细致审查对方当事人的履约实力。

4、签订合同前，应当细致审查对方当事人供应的有关证明资

料，必要时应到签发部门进行验证或进行实地考察，以防对方当

事人伪造或变造证明材料。对方当事人供应的各种证明资料中所

运用的当事人名称、印章等内容必需完全一样。

5、下列资料不能作为主体资格和履约实力的证明资料，但可

归入合同档案保存，以备考查。

（1）名片；

（2）厂家介绍、产品介绍等资料；

（3）各类广告、宣扬资料；

（4）各类、等通讯工具号码；

（5）对方当事人供应的未经我方合同承办人见证而复制的或

未与原件核对无异的复印资料。

（三）特别/重大合同的适用范围签订的下列合同，视为重

大合同：

（1）订立价款在一百万元以上的合同;

（2）投资、联营的合同；

（3）合同承办人认为需可行性审查的其他合同。

（四）特别/重大合同评审的附加程序

1、签订特别/重大合同时，应当刚好进行可行性审查。

合同的可行性审查由信用管理部负责人组织有关部门以会签

的形式进行。也可以通过召开有关部门负责人会议的形式进行。

2、签订特别/重大合同，应当进行合法性审查。

合同的合法性审查，由合同承办人按其隶属关系，送交信用

管理机构进行合法性审查。

合同签订、履约、变更和解除制度

一、合同签订管理

1、合同承办人签约前必需对对方主体资格、代理身份、代理

资格、履约实力及合同可行性进行审查，并收集整理相关资料，

以备合同评审机构进行评审。

2、订立合同的主体，必需是法人或者是取得营业执照的非法

人经济组织。本矿各业务部门不得以本部门的名义或擅自以其他

单位、部门的名义对外签订合同。严禁其他公司或个人所办各类

企业以本矿及下属部门的名义对外签订合同。

3、严禁将合同业务介绍信转借其他单位或个人运用。介绍信

的存根应当保存五年，以备核查。

4、合同管理工作是企业管理的重要内容，也是企业依法经营,

维护自身合法权益的重要工作，须遵循下列原则：

（1）依法签订合同，保证合同的合法性；

（2）严格审批程序，确保合同条款完备；

（3）切实履行合同，提高合同的履约率；

（4）刚好处理合同纠纷，维护企业的合法权益。

5、合同的签订和审查

（1）签订合同应当遵守国家法律、法规、规章和政策的规定,

坚持同等、自愿、公允、诚恳信用的原则。

（2）对外签订合同必需以独立法人资格企业的名义进行，严

禁以分支机构名义对外签订合同，严禁签订各种对外担保和借款

合同。对违反规定的追究承办部门负责人的责任。

（3）本矿对外签订合同应由法定代表人或由其授权托付的代

理人签署，并加盖合同专用章。托付代理人签订合同的必需持有

由法定代表人签发的《法人授权托付书》，在托付权限范围内进行,

坚持一事一托付。托付书必需填明托付代理的权限和时限，禁止

超越权限、时限签订合同。凡超越权限、时限对外签订的合同均

为无效合同，其后果由承办人自负。

（4）对法定代表人授权托付书和空白合同文本，制定制度，

严格管理，防止意外事务发生。

（5）签订合同，除即时清结者外，应采纳书面形式。合同要

做到主体合格、内容合法、条款齐全、权利义务同等、文字表达

精确、违约责任清晰。

（6）合同内容与对方当事人协商确定，一般包括以下条

款：（一）当事人的名称或者姓名和居处；（二）标的（指货物、

劳务、工程项目等）；（三）质量；（四）数量；（五）价款或者

酬劳；（六）履行期限、地点和方式；（七）违约责任；（A）

解决争议的方法。

（7）签订合同必需运用国家、省级工商行政管理部门颁发的

示范文本。无示范文本的，依据国家示范文本格式及内容要求自

行制定。

（8）签订合同，应细致审查对方企业名称、资金、信用、经

营状况、经营场地和履约实力，并验证、复印对方法人营业执照、

税务登记证、机构代码证、授权托付书、经营许可证、资质等级、

技术资质认证、开户银行出具的证明等（复印件要加盖公章，法定

代表人身份证书、授权托付书、投标书、开户银行出具的证明等

要收取原件），不得盲目签约，必要时要求对方供应经济担保。对

方指定受托人的，要审查收取授权托付书和复印受托人身份证

件。

（9）对签约对方主体资格、经营范围、履约实力等状况不了

解的，应刚好到工商行政管理机关申请资信调查和办理合同鉴证,

并刚好了解对方在银行的资金状况。依据国家有关规定必需经过

公证的合同以及上级公司企业管理和法律事务处认为须要进行公

证的合同，应到有关机关办理公证手续。

（10）重点审查内容：

①资格审查：主要审查对方是否具有签订合同主体资格实力，

包括对方法定代表人身份证书、授权托付书、法人营业执照、税

务登记证、机构代码证、托付人身份证件等。

②资信审查：官查对方的资金和信誉实力。

③履约实力审查：审查对方经济状况、经营规模、生产技术、

工艺、供货实力及产品质量等。

6、对外签订合同，要明确选择纠纷管辖地，并力求选择当地

的仲裁机构或法院。

7、合同的内容要合法可行，并做到格式规范，主要条款完备,

权利义务明确，文字表达精确，填写清晰，印鉴齐全。

8、签订合同必需严格遵守下列规定：

（一）、不准签订《合同法》第五十二条所列情形的合同；

（二）、不准与无营业执照或不具备独立担当责任的经济组织

或个人签订合同；

（二）、不准与无履约实力、资信实力和信誉度差的企业或个

人签订合同；

（四）、不准以行贿、受贿等不正值手段签订合同；

（五）、不准超越代理权限签订合同；

（六）、不准签订未经集体探讨通过的大额经营合同。

二、合同履行管理

1、法定代表人全面负责合同的履行。合同承办单位、部门和

人员具体负责其订立合同的履行。

2、在履行合同过程中，依据状况的改变，应当对对方当事人

的履行实力进行跟踪调查。如发觉问题，合同承办人要刚好处理,

必要时经单位负责人同意，可现场考核合同履约状况和对方当事

人的履约实力。

3、合同结算必需通过本单位财务部门进行。对合法有效的合

同，财务部门必需在合同约定的期限内结算。对未经合法授权或

超权限签订的合同，财务部门有权拒绝结算。财务部门依据合同

内容履行收付款工作，对具有下列情形的业务，应当拒绝结算：

①应当订立书面合同而未订立书面合同；②结算单位与合同对

方当事人名称不一样的；③开户银行、帐号与对方合同章上的

开户银行、帐号不一样的；④未经法定代表人授权或超越权限、

时限而签订的合同。

4、凡与合同有关的来往文书、电报、电传、信函、记录

都应作为履约证据留存。对我方当事人的履约状况，除妥当保存

有关收付凭证外，还要做好履约记录。我方当事人收到对方当事

人通过邮递方式传送的与合同有关的法律文书时，应当连同信封

一并收存。通过邮递方式传送与合同有关的法律文书时，必需运

用挂号信函，并保存邮局收据、回执备案。

5、信用管理员负责监督检查合同履行状况，按时间依次刚好

建立合同签订与履行状况台帐。

6、合同订立后，信用管理机构和信用管理员应依据签订、履

行、完成三个环节，刚好登入“合同履行状况统计台帐”，随时与

财务、合同承办人员检查合同履行状况，发觉问题，刚好提出处

理看法。

7、合同不能履行，应当实行补救措施，削减损失。遇有不行

抗力等影响合同履行时，应当刚好以书面形式通知对方，并留意

保存有关资料。

8、发觉对方不履行或不完全履行合同的，合同经办部门除督

促对方接着履行外，应将有关状况刚好报主管领导和本矿信用管

理部，合同履行中发生的全部纠纷必需向法定代表人报告。

9、信用管理部和信用管理员应随肘检查合同履行状况，发觉

问题，刚好提出处理看法。合同承办人员发觉合同不能履行或者

不能完全履行时，应刚好报告本矿信用管理部和合同管理人员，

负责人和有关人员刚好探讨补救措施，以尽可能削减由此而造成

的损失。

三、合同变更和解除

1、合同订立后，经双方协商同意可以变更或解除合同，变更

或解除合同应采纳书面形式。合同的变更与解除由合同承办人以

书面形式报本矿信用管理机构审核，批准后，尽快与对方签订变

更或解除协议。

2、对方因企业变更或改制，必需由对方单位供应书面的工商

部门认定的改制通知书和债权债务继承书。在新的书面协议签订

以前，原合同依旧有效。当事人协商一洋变更或解除合同的文书、

电报、等书面文件应当与合同一并装订入卷，不得分散存放。

3、因对方变更或解除合同而造成本企业经济损失的，除法定

免除责任外，应当向对方提出书面索赔恳求。

4、依法向人民法院或者仲裁机构恳求变更或解除合同的，应

当在法定期限内提

5、合同签订时依据法律、法规规定或约定办理了批准、登记、

公证等手续的，在变更、解除或转让时，仍需办理相应的批准、

登记、公证等手续。

6、我方当事人遇有不行抗力或者其他缘由无法履行合同时，

应当刚好收集有关证据，并马上以书面形式通知对方当事人，同

时主动实行补救措施，削减损失。

7、我方当事人因故变更或解除合同，应当刚好以书面形式通

知对方当事人，说明变更或解除合同的缘由和恳求对方书面答复

的期限，尽快与对方当事人达成变更或解除合同的协议。

四、合同纠纷的处理

1、发生合同纠纷后，经办人要刚好报告法定代表人、信用管

理部，信用管理部处理纠纷时，有关部门要主动协作帮助，同时

向有关仲裁部门或法律服务单位报告，在企业管理和法律服务的

指导下处理纠纷。

2、与外单位发生合同纠纷时，须要通过仲裁或诉讼解决的，

应在法定时效期内，以书面形式向法院或仲裁机构提出，并由合

同管理部负责人携带有关资料到仲裁部门和法律事务处办理登

记，审定代理人手续。

3、追索违约金、赔偿金必需在法定或约定的时效期限内书面

提出，并留意收集有关证据。

4、合同纠纷解决后，经办人员要快速将纠纷处理结果连同仲

裁机关的协调裁决书或是人民法院的调解书、判决书送交给信用

管理员存档保管。

五、合同管理、存档

1、以公司名义签订的各类合同、协议和全部对外合同及总经

理认为应当存档的其他合同，由矿信用管理部门存档：

①合同文本和合同草稿。

②合同原始资料、数据、函件、电文、电付、谈判协商记录、

图表等一切有关的书面材料。

③对方的工商营业执照、税务登记证、企业代码证、法定代

表人身份证、法定代表人的授权托付书（个体客户的身份证）复

印件。

④依据履行合同的须要，重要的合同应包括对方资信及履约

实力调查报告。

⑤签订合同涉及的其他资料。要求：要装订成册，整理归

档，送交信用管理员。矿信用管理人员应按年度将公司签订的合

同分类登记，按时间依次编号装订立卷。建立合同管理台帐，刚

好将公司的合同签订、履行状况登入台帐。

2、每份合同履行完毕，合同承办人员要写出此份合同的履行

报告，信用管理员存档。

3、合同管理监督检查

合同监督检查是合同管理的重要内容。矿信用管理机构对合

同管理状况进行监督检查。合同监督检查实行不定期抽查、定期

检查的方式进行。对于本矿签订的各类合同管理工作每半年至少

要进行一次全面检查、总结。

4、合同监督检查的内容：

（1）《合同法》及相关法律、法规贯彻执行状况；（2）合

同管理机构建立、合同管理人员配备状况；（3）合同管理制度

的制定和落实状况；（4）合同档案建立的状况；（5）合

同有无违反规定自行签订的状况、合同履行和跟踪管理的状

况；（6）办理了授权托付的合同事宜，有无超越权限和限期范

围的；（7）对于在签订、履行和管理合同工作中，因违反合同

管理制度，造成重大经济损失的人员责任追究状况。

客户授信与年审评价制度

1、信用管理机构加强与各业务部门的联系沟通，刚好驾驭客

户的信用信息，对客户实行分级管理，将客户的信用等级分为A、

B、C、D四级，分别制订不同信用等级所对应的信用额度、信用期

限、信用折扣。

2、信用管理部负责建立每位客户包括名称、居处、法定代表

人、注册资金、、信用标准（对客户资信状况进行要求的最低

标准）、信用等级内容的表单，并刚好进行动态更新。

3、信用管理部负责制定客户信用申请表、客户调查表、客户

信用审批表、回复客户的标准信函等表格；受理客户信用申请；

采纳对客户进行走访、调查、向有关部门收集客户资信状况资料

等方式驾驭客户信息，填写客户调查表，对客户进行信用评级，

报主管副总审批后，确定信用等级，并刚好回复客户。

4、对客户实行跟踪管理，补充客户信用信息，每年末对客户

的信用状况进行汇总分析，形成书面的年审评价报告，并依据年

审报告刚好调整客户信用等级与授信额度。

5、对延迟付清款物的客户，视情节轻重赐予信用等级的降级

处理；对恶意拖欠款物的客户授信额度为0,要求采纳即时清结的

方式或列入黑名单，拒绝业务往来。

6、各业务人员应刚好收集客户信息并向信用管理机构反馈；

信用管理机构应定期将客户信用状况评价结果反馈公司各相关部

门。

客户信用档案建立与管理制度

1、建立完整的合同档案。档案资料包括以下内容：（1）

谈判记录、可行性探讨报告和报审及批准文件；（2）对方当事

人的法人营业执照（或副本）的复印件；（3）对方当事人履约

实力证明资料复印件；（4）对方当事人的法定代表人或合同承

办人的职务资格证明、个人身份证明、介绍信、授权托付书的原

件或复印件；5）我方当事人的法定代表人的授权托付书的原件

和复印件；（6）对方当事人的担保人的担保实力和主体资格证

明资料的复印件；（7）双方签订或履行合同的往来电报、电传、

信函、记录等书面材料和视听材料；（8）登记、见证、鉴

证、公证等文书资料；（9）合同正本、副本及变更、解除合同

的书面协议。

2、本矿全部合同都必需按部门编号。信用管理员负责建立和

保存合同管理台帐。

3、合同承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同的各项

手续后一个月内，应将合同档案资料移交信用管理员。信用管理

员对合同档案资料核实后一个月内移交至档案室归档。

4、本矿各部门应于每年的一月十日和七月十日将本矿管辖范

围内上年度和本年度上半年的合同统计报表报送本矿本矿管理机

构。同时报送上一年度诚信管理状况分析报告。

5、建立完整的客户信用资料，包括客户信用申请表、客户调

查表、客户信用审批表、回复客户的标准函、客户信用表单、授

信资料、年审评价报告等，并附客户概况、付款习惯、财务状况、

商账追讨记录、往来银行、经营状况等调查原始资料。

6、客户信用档案的查阅需填写查阅申请，申请单要标明查阅

人、查阅客户名称、查阅用途，由档案管理员填写借阅时间、归

还日期。信用档案的缺失以及涉及商业隐私内容的泄漏要追究相

关当事人的责任。

应收账款与商账追收管理制度

1、建立应收账款帐目，明确应收货款，分期应收账款和应收

票据的数额、期限、应付款人等内容。

2、建立应收账款账龄分析分级表，将应收账款按账龄分为合

同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最终通牒期，进入专

业追账期、付诸法律期和坏账期八级，制订相应的催收措施。

3、对应收账款加强日常监督，依据实际状况每周或每月打印

出会计账上全部接近到期的应收账款记录进行分析和诊断，对每

笔账款作出处理看法。

4、制订商账（逾期应收账款）追收方法，培训催收、追收人

员。

5、设计商账追收工作流程，包括内勤提示、外勤催收、托

付专业信用管理公司追收、法律诉讼。商账追收程序一般应包括

下列步骤：

步骤阶段时间段联系方法催账形式

1提示客户逾期第一天礼貌提示

2提示客户以后第4天再度提示