2026年科创板知识测评试题及答案

2026年科创板知识测评试题及答案一、单项选择题（共20题，每题2分，共40分）1.根据2026年最新修订的《上海证券交易所科创板股票上市规则》，以下哪类企业不属于科创板重点服务对象？A.新一代信息技术领域的芯片设计企业B.高端装备领域的工业机器人研发企业C.传统钢铁行业的产能优化企业D.生物医药领域的创新药研发企业答案：C解析：科创板聚焦“硬科技”，重点支持新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保、生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业，传统行业的产能优化企业不属于重点服务范围。2.某企业申请科创板上市，采用第五套上市标准（“市值+研发”标准），其2025年经审计的研发投入为8000万元，近三年研发投入累计为2.2亿元，2025年末市值为45亿元。根据2026年规则，该企业还需满足哪项条件方可适用第五套标准？A.最近一年营业收入不低于3亿元B.核心产品需经国家药监局批准进入II期临床试验C.已取得至少一项一类新药发明专利D.预计市值不低于40亿元且主要业务或产品需经国家有关部门批准答案：D解析：第五套标准要求“预计市值不低于40亿元，主要业务或产品需经国家有关部门批准，市场空间大，目前已取得阶段性成果”。选项中D符合，其他为干扰项（A为第四套标准要求，B为生物医药企业特殊要求但非第五套必要条件，C无明确规定）。3.科创板股票上市后，前5个交易日不设涨跌幅限制，自第6个交易日起涨跌幅限制为（）。A.10%B.15%C.20%D.无限制答案：C解析：根据交易规则，科创板股票上市后前5个交易日无涨跌幅限制，第6个交易日起涨跌幅限制为20%。4.投资者参与科创板股票交易，应当符合的适当性管理要求是（）。A.申请权限开通前20个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低于人民币50万元（不包括该投资者通过融资融券融入的资金和证券），且参与证券交易满12个月B.申请权限开通前10个交易日资产日均不低于30万元，参与证券交易满24个月C.申请权限开通前20个交易日资产日均不低于50万元（含融资融券融入资金），参与证券交易满24个月D.申请权限开通前10个交易日资产日均不低于30万元，参与证券交易满12个月答案：A解析：科创板投资者适当性要求为“50万元资产+24个月交易经验”，但2026年规则调整后，交易经验缩短为12个月，且资产不包括融资融券融入部分，故A正确。5.科创板上市公司存在“营业收入主要来源于与主营业务无关的贸易业务”，可能触发（）退市风险警示。A.重大违法类B.交易类C.财务类D.规范类答案：C解析：财务类退市指标包括“营业收入主要来源于与主营业务无关的业务或不具备商业实质的关联交易”，因此属于财务类退市风险。6.科创板股票盘后固定价格交易的申报时间为（）。A.9:15-11:30和13:00-15:00B.9:30-11:30和13:00-15:30C.9:15-11:30和13:00-15:30D.9:30-11:30和13:00-15:00答案：D解析：盘后固定价格交易申报时间为每个交易日的9:30-11:30和13:00-15:00，交易时间为15:05-15:30。7.以下关于科创板上市公司表决权差异安排的表述，错误的是（）。A.特别表决权股份的持有人应当为对公司发展或业务增长有重大贡献的股东B.每份特别表决权股份的表决权数量不得超过普通股份的10倍C.特别表决权股份不得在二级市场进行交易D.上市公司应当在年度报告中披露特别表决权股份的变动情况答案：C解析：特别表决权股份可以在二级市场交易，但转让后若持有人不符合资格或持股比例低于10%，则特别表决权股份自动转换为普通股份，故C错误。8.科创板首次公开发行股票的发行价格通过（）确定。A.证监会直接定价B.发行人与主承销商通过向网下投资者询价C.发行人与主承销商协商定价D.市场竞价答案：B解析：科创板实行市场化询价制度，发行价格由发行人与主承销商通过向网下投资者询价确定。9.某科创板上市公司2025年被出具无法表示意见的审计报告，根据规则，其股票将被（）。A.强制终止上市B.实施退市风险警示（ST）B.实施退市风险警示（ST）C.实施其他风险警示（ST）D.暂停上市答案：B解析：财务类退市指标中，被出具无法表示意见或否定意见的审计报告，触发退市风险警示（ST）。解析：财务类退市指标中，被出具无法表示意见或否定意见的审计报告，触发退市风险警示（ST）。10.科创板转融券业务中，战略投资者配售获得的股票可以出借的最长期限为（）。A.3个月B.6个月C.12个月D.无限制答案：C解析：根据2026年转融券规则，战略投资者配售股票出借期限最长不超过12个月。11.科创板上市公司召开股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当（）。A.回避表决B.可以参与表决但需披露关联关系C.由董事会决定是否回避D.无需回避答案：A解析：关联交易股东大会审议时，关联股东必须回避表决，避免利益输送。12.以下哪项不属于科创板上市公司重大资产重组的“科创属性”要求？A.标的资产所属行业符合科创板定位B.标的资产具有自主知识产权的核心技术C.标的资产最近一年净利润不低于5000万元D.交易有利于提升上市公司持续经营能力答案：C解析：重大资产重组的科创属性强调技术创新和产业协同，不设置具体净利润指标，故C错误。13.科创板股票异常波动的认定标准为（）。A.连续3个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±30%B.连续5个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±20%C.连续3个交易日内日平均换手率与前5个交易日的日均换手率的比值达到30倍D.连续5个交易日内成交量较前5个交易日放大5倍答案：A解析：科创板股票异常波动标准为连续3个交易日内收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±30%。14.科创板上市公司实施股权激励，激励对象可以包括（）。A.独立董事B.监事C.核心技术人员D.持股5%以上的股东答案：C解析：股权激励对象包括董事、高级管理人员、核心技术人员或核心业务人员，独立董事、监事及持股5%以上股东不得作为激励对象（2026年规则修订后允许持股5%以上股东参与，但需符合严格条件，本题为一般情形，故C正确）。15.某红筹企业拟在科创板上市，其已在境外上市，根据2026年规则，其市值需满足（）。A.市值不低于200亿元人民币B.市值不低于100亿元人民币且最近一年净利润为正C.市值不低于50亿元人民币且最近一年营业收入不低于5亿元D.无市值要求，仅需符合财务指标答案：B解析：已境外上市的红筹企业，科创板上市标准为“市值不低于200亿元”或“市值不低于100亿元且最近一年净利润为正”，故B正确（A为单一标准，B为另一可选标准）。16.科创板上市公司出现“连续20个交易日股票收盘价格低于1元”，将触发（）。A.财务类退市B.交易类退市C.规范类退市D.重大违法类退市答案：B解析：交易类退市指标包括股价低于1元、市值低于3亿元等，故属于交易类退市。17.科创板新股配售中，网下投资者有效报价的比例不得低于（）。A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C解析：为防止“抱团报价”，2026年规则要求网下投资者有效报价比例不低于70%。18.科创板上市公司自愿披露预测性信息时，应当（）。A.仅披露乐观情景下的预测B.明确预测的假设基础C.无需提示风险D.由董事会秘书单独签署确认答案：B解析：自愿披露预测性信息需明确假设基础、提示风险，并由公司全体董事、监事和高级管理人员签署确认。19.科创板做市商提供双边报价时，有效报价数量不得少于（）手。A.10B.50C.100D.200答案：C解析：2026年做市商规则要求，双边报价的有效数量不得少于100手（每手100股），即1万股。20.科创板上市公司因触及财务类退市指标被实施退市风险警示后，首个会计年度经审计的财务报告显示（），将被终止上市。A.营业收入超过1亿元B.净利润为正C.净资产为正D.扣非前后净利润孰低者为负且营业收入低于1亿元答案：D解析：财务类退市风险警示后，若首个会计年度仍触及“扣非净利润为负+营收低于1亿”或净资产为负等指标，将终止上市。二、多项选择题（共10题，每题3分，共30分）1.科创板上市公司的“科创属性”评估指标包括（）。A.研发投入占营业收入比例B.发明专利数量C.核心技术人员占比D.营业收入增长率答案：AB解析：科创属性“4+5”评价体系中，“4项常规指标”包括研发投入比例、发明专利数量、研发人员比例、营业收入或市值，故AB正确。2.以下关于科创板退市制度的表述，正确的有（）。A.退市流程包括退市风险警示、暂停上市、终止上市三个阶段B.重大违法类退市无暂停上市环节，直接终止上市C.交易类退市指标触发后，公司股票不进入退市风险警示期，直接终止上市D.规范类退市包括因信息披露重大违法被证监会行政处罚答案：BC解析：科创板简化退市流程，取消暂停上市环节（重大违法类直接终止，交易类直接终止），规范类退市包括未在法定期限内披露年报/半年报等，故BC正确。3.科创板投资者可以参与的交易方式包括（）。A.竞价交易B.盘后固定价格交易C.大宗交易D.做市商交易答案：ABCD解析：科创板交易方式包括竞价交易、盘后固定价格交易、大宗交易和做市商交易（2026年已全面实施做市商制度）。4.科创板上市公司存在以下哪些情形，可能被实施其他风险警示（ST）？A.公司生产经营活动受到严重影响且预计在3个月内不能恢复B.公司主要银行账号被冻结C.公司董事会无法正常召开并形成决议D.最近一年被出具保留意见的审计报告答案：ABC解析：其他风险警示（ST）针对公司生产经营、规范运作等存在重大风险的情形，包括主要银行账号冻结、生产经营受严重影响、董事会无法履职等，D属于财务类退市风险警示（ST）。解析：其他风险警示（ST）针对公司生产经营、规范运作等存在重大风险的情形，包括主要银行账号冻结、生产经营受严重影响、董事会无法履职等，D属于财务类退市风险警示（ST）。5.科创板首次公开发行股票，网下投资者包括（）。A.证券投资基金B.合格境外机构投资者（QFII）C.个人投资者D.保险公司答案：ABD解析：网下投资者需为专业机构投资者，包括基金、QFII、保险公司等，个人投资者无法参与网下打新。6.科创板上市公司的信息披露应当遵循（）原则。A.真实B.准确C.完整D.简明清晰答案：ABCD解析：信息披露需遵循真实、准确、完整、及时、公平、简明清晰、通俗易懂等原则。7.以下关于科创板红筹企业上市的表述，正确的有（）。A.红筹企业可以发行存托凭证（CDR）上市B.红筹企业无需适用关于实际控制人变更的规定C.红筹企业财务报告可以采用国际财务报告准则D.红筹企业的投票权差异安排需符合科创板规则答案：ACD解析：红筹企业上市需适用实际控制人变更等基本发行条件，但可采用CDR形式、使用国际会计准则，投票权差异需符合规定，故ACD正确。8.科创板上市公司实施股份回购的用途可以包括（）。A.减少公司注册资本B.用于员工持股计划C.用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券D.维护公司价值及股东权益答案：ABCD解析：股份回购用途包括减资、员工持股、可转债转换、维护公司价值等。9.科创板股票交易中，以下属于异常交易行为的有（）。A.以明显偏离行情揭示的最近成交价的价格申报，导致股价大幅波动B.利用资金优势连续买卖，影响股票交易价格C.在收盘集合竞价阶段拉抬股价D.持有上市公司5%以上股份的股东未披露减持计划即减持答案：ABC解析：异常交易行为包括拉抬打压股价、虚假申报、连续集中交易等，D属于违规减持，属于信息披露违规，非交易行为异常。10.科创板上市公司召开重大资产重组媒体说明会，应当披露的内容包括（）。A.交易标的的业务模式B.交易定价的合理性C.标的资产的核心技术D.对中小投资者权益的影响答案：ABCD解析：媒体说明会需披露交易背景、标的情况、定价依据、技术水平、投资者权益保护等内容。三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.科创板允许未盈利企业上市，但未盈利企业需在上市公告书中充分揭示风险。（）答案：√解析：科创板第五套标准允许未盈利企业上市，需充分揭示未盈利风险。2.科创板股票退市整理期的交易期限为30个交易日。（）答案：×解析：科创板取消退市整理期，交易类、财务类、规范类退市均直接终止上市，重大违法类退市自公告之日起5个交易日内交易后终止。3.科创板上市公司的控股股东可以通过融券交易卖出其持有的本公司股票。（）答案：×解析：控股股东、实际控制人及其一致行动人不得通过融券交易卖出本公司股票，防止内幕交易。4.科创板新股上市首日即可作为融资融券标的。（）答案：√解析：科创板新股上市首日纳入融资融券标的，较主板提前。5.科创板上市公司的年度报告可以仅披露核心技术的定性描述，无需量化关键技术指标。（）答案：×解析：科创板要求披露核心技术的量化指标（如研发投入、专利数量、技术参数等），增强信息透明度。6.投资者通过科创板交易系统参与盘后固定价格交易，申报价格不得高于当日收盘价的102%，不得低于当日收盘价的98%。（）答案：√解析：盘后固定价格交易申报价格需在当日收盘价的±2%范围内。7.科创板上市公司因并购重组形成的商誉，应当在年度报告中披露减值测试的具体过程。（）答案：√解析：科创板要求重点披露商誉减值的测试方法、关键假设及合理性，防范高商誉风险。8.科创板做市商可以利用信息优势进行内幕交易。（）答案：×解析：做市商需遵守公平交易原则，禁止利用内幕信息或资金优势操纵市场。9.科创板上市公司的独立董事应当至少包括一名会计专业人士。（）答案：√解析：科创板要求董事会成员中至少有1/3为独立董事，且至少包括一名会计专业人士。10.个人投资者通过科创板交易软件参与新股申购，最高申购数量不得超过当次网上初始发行数量的0.1%。（）答案：√解析：网上申购上限为当次网上初始发行数量的0.1%，防止大额资金垄断申购。四、案例分析题（共2题，每题10分，共20分）案例1：某生物医药企业A拟申请科创板上市，其核心产品为一款治疗罕见病的创新药，已获得国家药监局颁发的药物临床试验批准文件，目前处于III期临床试验阶段。企业2025年市值为50亿元，近三年研发投入分别为1.2亿元、1.5亿元、1.8亿元（累计4.5亿元）