发行人考试试卷及答案

发行人考试试卷及答案发行人考试试卷及答案一、填空题（每题1分，共10分）1.首次公开发行股票的简称是______2.发行人招股说明书需披露最近______年财务会计报告3.可转债的全称为______4.发行人控股股东最近______年无重大违法行为5.科创板核心发行审核规则是______6.债券发行主承销商需具备______资质7.主板发行人最近一期净资产不低于______万元8.可转债转股价格调整需经______决议9.信息披露基本原则：真实、准确、完整、______10.创业板注册制需重点披露______风险二、单项选择题（每题2分，共20分）1.不属于信息披露禁止行为的是（）A.虚假记载B.误导性陈述C.重大遗漏D.真实披露2.科创板核心技术人员任职满______年A.1B.2C.3D.53.可转债最短期限为______年A.1B.2C.3D.54.主板发行人最近______年净利润累计超3000万元A.2B.3C.4D.55.创业板注册制发行人最近______年主业未变A.1B.2C.3D.56.债券发行后主承销商报备时限为______个工作日A.5B.10C.15D.207.属于发行人关联方的是（）A.独立董事B.普通员工C.控股股东D.普通供应商8.科创板营收≥5亿时，研发投入占比≥______A.5%B.6%C.7%D.8%9.招股说明书有效期为______个月A.6B.12C.18D.2410.主板持续督导期为（）A.上市当年剩余时间B.上市后1年C.上市后2年D.上市当年+后1年三、多项选择题（每题2分，共20分）1.信息披露基本原则包括（）A.真实B.准确C.完整D.及时2.科创板发行条件包括（）A.科技创新属性B.最近3年主业未变C.最近1年无重大违法D.核心技术人员稳定3.可转债特征包括（）A.债券性B.股权性C.可转换性D.赎回性4.关联交易披露要求包括（）A.关联方关系B.定价政策C.交易金额D.对发行人影响5.创业板注册制财务要求包括（）A.最近1年净利润为正B.最近1年营收≥5000万C.最近2年主业占比≥70%D.研发占比≥5%6.债券发行条件包括（）A.健全组织机构B.最近3年可分配利润付1年利息C.债券余额≤净资产40%D.资金投向符合产业政策7.招股说明书应披露（）A.发行人基本情况B.财务信息C.业务技术D.关联交易8.科创板核心技术人员要求（）A.任职满2年B.持股≥10%C.最近1年无重大变动D.拥有核心知识产权9.公开发行需提交文件（）A.招股说明书B.保荐书C.审计报告D.法律意见书10.转股价格调整情形（）A.送股B.配股C.派息D.增发新股四、判断题（每题2分，共20分）1.证券公司可担任IPO保荐人（）2.科创板无需披露核心技术先进性（）3.可转债转股价可低于面值（）4.最近3年重大违法不得公开发行（）5.创业板注册制最近2年主业未变（）6.公开发行主承销商必须为两家（）7.信息披露需向所有投资者提供相同信息（）8.科创板营收≥10亿可适用市值标准（）9.可转债赎回条款保护发行人利益（）10.招股说明书有效期自签署日起算（）五、简答题（每题5分，共20分）1.简述信息披露“真实、准确、完整、及时”的含义2.科创板发行人核心发行条件有哪些3.可转债的基本特征是什么4.公开发行股票需提交哪些主要文件六、讨论题（每题5分，共10分）1.如何理解发行人持续督导制度的重要性2.科创板与创业板注册制发行条件的主要差异---答案部分一、填空题1.IPO2.33.可转换公司债券4.35.科创板首次公开发行股票注册管理办法6.证券承销业务7.30008.股东大会9.及时10.科技创新属性二、单项选择题1.D2.B3.A4.B5.B6.B7.C8.B9.B10.D三、多项选择题1.ABCD2.AD3.ABCD4.ABCD5.ABC6.ABCD7.ABCD8.AC9.ABCD10.ABCD四、判断题1.√2.×3.×4.√5.√6.×7.√8.√9.√10.√五、简答题1.真实：信息符合客观事实，无虚假记载；准确：表述清晰无歧义，避免误导；完整：披露所有必要信息，无重大遗漏；及时：在规定时限内披露，不延迟。四原则保障投资者知情权，维护市场秩序。2.具备科技创新属性，核心技术稳定；最近2年主业未变，核心技术人员任职满2年；最近3年无重大违法；符合科创板市值+财务组合指标（如市值≥10亿且营收≥1亿）；治理结构健全。3.兼具债券性（固定期限、票面利率，到期获本息）和股权性（转股成为股东）；核心是可转换性（转股期内选择转股或持债）；含赎回/回售条款（平衡发行人与持有人利益）。4.招股说明书、保荐书、审计报告、法律意见书、最近3年财务报告及审计报告、核心技术人员说明（科创板）、关联交易披露文件、声明与承诺等。六、讨论题1.持续督导是保荐机构对发行人上市后督导，重要性：①保障发行人持续符合上市条件，避免违规；②督促及时准确披露信息，保护投资者知情权；③帮助完善治理结构，提升规范运作；④防范上市后“变脸”，维护市场秩序（科创板督导期更长，强化核心技术稳定）。2.差异：①定位：科创板侧重硬科技，创业板侧