发包工程管理流程图

KP02.04.08.01.01发包工程

吐哈他阳吐哈用阳

胞工队伍

财务,产加大业务前门解S维恰

她的E

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1.风险

（1）F1未经合适日勺审批，工程费用列支根据不充足

（2）F2未按工程形象进度确认工程成本和油气开发支出（K）

（3）F3资本性支出与收益性支出划分不精确（K）

（4）F4工程造价确定的措施、根据和程序不合理，导致工程造价不精确。（K）

（5）F5未及时组织工程竣工验收（K）

（6）F6未按照规定的方式选择工程承包方，未签订工程承包协议

2.控制措施

1）F:未经合适的审批，工程费用列支根据不充足

（DF1.1M所属单位计划经营科预算岗位根据投资项目实行计划，工程协议及有关预算资

料对发生的工程成本审核确认，对限上项目报股份企业规划计划部审批，对限卜项目报企

业计划处审批。

2）F:未按工程形象进度确认工程成本和油气开发支出

（1）FK1施工单位按季度编报工程形象进度报表。建设单位工程管理部门和经营管理部

门预算员审核并出具工程进度确认单，由建设单位工程管理部门或经营管理部门负责人

审核工程进度确认单，预估在建工程成本。会计核算中心投资核算科各核算岗位审核“工

程进度确认单”等有关资料，填写结算审批单、付款审批单并签字。会计核算中心投资核

算科科长审核协议和工程进度数审批单及有关资料，确认无误后，在结算审批单、付款审

批单上签字。

（2）F2.1M施工单位按季度编报工程形象进度报表。有关部门提供土地费用、物资调拨

等有关资料，经营管理部门预算员审核并出具工程进度确认单，由建设单位工程管理部门

编号业务活动操作岗位;部门业务表单描述

MP02.01.08.02关联交易封闭结算

MP02.03.01项目转资

MP02.12.02.02会计业务处理

(FMIS7.0)

MP04.02服务采购

MP04.02.07.01应付账款

MP09.01协议管理

委托设计单位编制工程概算根据项吐哈汕田有关业务部门；吐哈

01

目计划推荐施工队伍油田所属单位经营管理部门

工程预算书；工程形象

02编制工程预算施工队伍

进度报表

所屈单位计划经营科工程预

03审核工程预算书工程形象进度报表

算岗位

所属单位计划经营科工程预

04核算工程进度表、工程进度确认单工程进度确认单

算岗位

所属单位工程管理部门负责

05审核工程进度确认单人：所属单位经营管理部门负

责人

编制进度款审批单对需要费用化的所属单位经营管理部门成本

06

支出列入当期损益管理岗位

所属单位经营管理部门负责

07审核进度款审批单

人

08编制工程结算施工单位工程结算书

09审核工程结算书所属单位计划经营科工程预

算岗位

吐哈油田所属单位经营管理

10审核工程结算书

部门

11审批工程结算书吐哈油田所属单位主管领导

12审核工程结算书吐哈油田定额定价中心

吐哈油田规划计划处投资

13审核工程结算书

计划科

吐哈油田规划计划处主管

14审批工程结算书

领导

审核进度结算资料、编制财务资产处

会计核算中心投资核算科有资金付款审批单；结算

15结算审批单

关岗位审批单

会计核算中心投资核算科科

16审核结算审批单及有关资料

长

17审核结算审批单资金付款审批单吐哈油田财务资产处处长

向建设单位移交工程，提交竣工决算

18资料施工队伍

吐哈汕田开发处地面工程

19组织有关部门进行工程验收