2026年再保险试题考试题及答案

2026年再保险试题考试题及答案一、单项选择题（每题1分，共10分）1.以下关于再保险的表述中，正确的是（）。A.再保险是原保险人与投保人签订的风险转移合同B.再保险人对原被保险人直接承担赔偿责任C.再保险以原保险合同为基础，但具有独立法律效力D.再保险的标的是原保险的保险金额答案：C2.某财产险公司采用比例再保险方式分散风险，若约定自留比例为30%，分保比例为70%，则该合同属于（）。A.成数再保险B.溢额再保险C.超额赔款再保险D.超额赔付率再保险答案：A3.溢额再保险中，“线数”””110线”通常指（）。A.分保限额为自留额的10倍B.分保限额为保险金额的10%C.自留额为分保限额的10倍D.分保比例为10%答案：A4.以下属于非比例再保险的是（）。A.成数分保B.溢额分保C.险位超赔分保D.预约分保答案：C5.转分保（Retrocession）的主体是（）。A.原保险人与再保险人B.再保险人与转分保接受人C.原保险人与投保人D.再保险人与原被保险人答案：B6.财务再保险的核心功能是（）。A.转移纯粹风险B.优化财务报表C.扩大承保能力D.降低赔付率答案：B7.再保险经纪人在交易中主要代表（）。A.原保险人利益B.再保险人利益C.双方共同利益D.独立第三方利益答案：A8.共保（Co-insurance）与再保险的主要区别在于（）。A.共保由多个保险人直接承保同一风险，再保险是风险的间接转移B.共保适用于财产险，再保险适用于人身险C.共保的分保比例固定，再保险可灵活调整D.共保不涉及合同关系，再保险需签订正式合同答案：A9.根据《保险公司偿付能力监管规则》，再保险对偿付能力的改善主要体现在（）。A.降低认可资产B.增加最低资本要求C.减少实际资本消耗D.提高业务规模答案：C10.巨灾债券（CatastropheBond）的本质是（）。A.传统再保险合同B.保险风险证券化工具C.政府救助基金D.保险公司自有资本答案：B二、多项选择题（每题2分，共10分。每题至少2个正确选项，多选、少选、错选均不得分）1.比例再保险的特点包括（）。A.按保险金额比例分担风险B.分保手续费（Commission）为固定比例C.适用于风险均匀的业务D.分保赔付与原保险赔付同比例分摊答案：ACD2.非比例再保险的关键要素有（）。A.自留额（Retention）B.分保限额（Limit）C.保险金额D.费率计算基础（如赔款或赔付率）答案：ABD3.影响再保险定价的主要因素包括（）。A.原保险标的风险特征B.再保险人的承保能力C.市场供需关系D.宏观经济环境答案：ABCD4.再保险合同中的“共命运条款”（FollowtheFortunes）要求（）。A.再保险人需与原保险人在理赔决策上保持一致B.原保险人需将保费收入的一定比例分给再保险人C.再保险人承担的责任与原保险人一致D.原保险人不得单方面调整分保条件答案：AC5.巨灾再保险的风险分散方式包括（）。A.地理区域分散B.风险类型分散（如地震、台风）C.时间跨度分散（多年期合同）D.分层设计（不同损失层级由不同再保险人承担）答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10分。正确填“√”，错误填“×”）1.再保险合同中，原保险人需向再保险人如实告知原保险标的的全部信息，否则可能导致合同无效。（）答案：√2.成数分保对原保险人的自留额无限制，适合风险差异大的业务。（）答案：×（成数分保要求按固定比例分保，自留额与分保额同比例变动，更适合风险均匀的业务）3.溢额分保中，若某保单保险金额为2000万元，自留额为500万元，线数为3线，则分保限额为1500万元，原保险人自留500万元，分保1500万元。（）答案：√（线数=分保限额/自留额，3线即分保限额为500×3=1500万元，总保额2000万元≤自留额+分保限额=2000万元，故全部分保）4.超额赔付率再保险以一定时期内的赔付率为触发条件，常用于控制累计风险。（）答案：√5.转分保是再保险人将自身承担的风险再次转移，原保险人无需对转分保接受人负责。（）答案：√6.财务再保险的分保赔款与原保险实际赔付无关，主要用于平滑原保险人的财务波动。（）答案：√7.再保险经纪人的佣金通常由原保险人支付，因此需优先维护原保险人利益。（）答案：√8.共保中各保险人直接对被保险人承担责任，再保险中再保险人仅对原保险人负责。（）答案：√9.根据欧盟偿付能力II（SolvencyII），再保险可通过降低最低资本要求（SCR）改善偿付能力。（）答案：√10.临时分保（FacultativeReinsurance）是一种合同分保，具有强制性。（）答案：×（临时分保是逐笔协商的非合同分保，不具有强制性）四、简答题（每题6分，共30分）1.简述再保险与原保险的区别。答案：（1）合同主体不同：原保险是投保人与保险人签订，再保险是原保险人与再保险人签订；（2）保险标的不同：原保险标的是被保险人的财产、人身等风险，再保险标的是原保险人承担的风险责任；（3）赔偿关系不同：原保险人直接对被保险人赔付，再保险人仅对原保险人补偿；（4）经营目的不同：原保险分散被保险人风险，再保险分散原保险人风险。2.比较比例再保险与非比例再保险的核心差异。答案：（1）风险分担方式：比例再保险按保险金额比例分担（如成数、溢额），非比例再保险按损失金额或赔付率超出自留额的部分分担（如险位超赔、巨灾超赔）；（2）保费计算：比例再保险按原保费比例分保费，非比例再保险按风险成本（如预期损失率）单独定价；（3）适用场景：比例再保险适合风险均匀、规模稳定的业务，非比例再保险适合控制大额或累计损失；（4）财务影响：比例再保险影响原保险人的保费收入和赔付支出比例，非比例再保险主要影响超赔部分的财务波动。3.分析成数分保与溢额分保的优缺点。答案：成数分保优点：手续简便、风险共担彻底、适合新公司或新业务；缺点：缺乏灵活性，优质业务需强制分保，可能降低原保险人收益。溢额分保优点：灵活性高，原保险人可根据业务质量调整自留额，优质业务自留比例高；缺点：操作复杂，需逐笔核算，对管理能力要求高。4.简述超额赔款再保险的分层设计逻辑。答案：超额赔款再保险通常按损失层级分层（如第一层：超100万-500万；第二层：超500万-2000万），设计逻辑包括：（1）底层（低层级）由原保险人或接受高费率的再保险人承担，因触发频率高但损失小；（2）高层（高层级）由接受低费率的再保险人或资本市场（如巨灾债券）承担，因触发频率低但损失大；（3）分层可分散单一再保险人的风险，同时匹配不同投资者的风险偏好，降低整体再保险成本。5.说明再保险在保险公司偿付能力管理中的作用机制。答案：（1）减少实际资本消耗：通过分保转移风险，降低原保险人对巨灾、集中风险的资本储备需求；（2）降低最低资本要求（SCR）：根据偿付能力监管规则，分保可减少“非分散风险”的资本计提；（3）平滑财务波动：再保险赔款可弥补大额损失，避免因突发赔付导致实际资本大幅下降；（4）提升信用评级：稳定的再保险安排可增强市场对保险公司偿付能力的信心，降低融资成本。五、案例分析题（第1题15分，第2题25分，共40分）案例1：华源财险2025年承保某区域火灾险业务，年度保费收入8亿元，预计赔付率65%（即预期赔款5.2亿元）。为分散风险，华源财险拟采用成数+溢额混合分保方案：首先安排成数分保，自留比例30%，分保70%；剩余风险通过溢额分保，自留额为5000万元，线数为4线（即分保限额为自留额的4倍）。问题：（1）成数分保后，华源财险自留保费、分保保费各是多少？（2）若某笔火灾险保单保险金额为1.2亿元，成数分保后，原保险人自留风险金额是多少？（3）溢额分保的分保限额是多少？该保单在溢额分保下，原保险人需自留多少风险金额？答案：（1）成数分保按保费比例分保：自留保费=8亿×30%=2.4亿元；分保保费=8亿×70%=5.6亿元。（2）成数分保按保险金额比例自留：自留风险金额=1.2亿×30%=3600万元；分保风险金额=1.2亿×70%=8400万元。（3）溢额分保自留额为5000万元，线数4线，分保限额=5000万×4=2亿元；成数分保后，原保险人自留该保单风险金额为3600万元（≤5000万自留额），因此溢额分保不触发，原保险人最终自留风险金额仍为3600万元；若保单金额更高（如超过自留额+成数分保后的自留额），则需进一步通过溢额分保分散，但本案例中3600万≤5000万，故溢额分保无需分摊。案例2：2025年，某寿险公司承保的年金险业务面临长寿风险（即被保险人实际寿命超过预期），预计未来10年因长寿导致的额外赔付成本为：第1-3年每年5000万元，第4-6年每年8000万元，第7-10年每年1.2亿元。该公司计划通过财务再保险优化财务报表，与再保险人签订3年期财务再保险合同，约定：再保险人预付2亿元，用于覆盖前3年的额外赔付；第4-6年，寿险公司需将每年超额赔付的70%返还给再保险人；第7-10年，若实际赔付低于预期，寿险公司需将差额的50%支付给再保险人。问题：（1）财务再保险与传统风险再保险的核心区别是什么？（2）计算前3年寿险公司实际获得的赔付补偿净额。（3）若第4年实际赔付为9000万元（预期8000万元），寿险公司需返还再保险人多少金额？（4）若第8年实际赔付为1亿元（预期1.2亿元），寿险公司需支付再保险人多少金额？答案：（1）核心区别：财务再保险的分保赔款与原保险实际风险损失不完全挂钩，主要用于平滑财务波动或改善资产负债表；传统风险再保险的分保赔款直接对应原保险的实际损失，以转移