2026年反洗钱知识竞赛试题题库及答案

2026年反洗钱知识竞赛试题题库及答案1.2024年修订的《中华人民共和国反洗钱法》规定，金融机构应当在大额交易发生后的（）个工作日内，通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时向反洗钱信息中心报送大额交易报告。A.2B.3C.5D.7答案：C解析：依据2024年修订施行的《中华人民共和国反洗钱法》第二十一条规定，金融机构应当在大额交易发生之日起五个工作日内报送大额交易报告，可疑交易应当在发现可疑线索之日起三个工作日内报送，本题考查大额交易报送时限，故选C。2.下列不属于反洗钱义务主体的是（）A.开展人身保险业务的保险公司B.提供数字人民币兑换服务的运营机构C.仅提供线下便民代收水电费的个体工商户D.从事跨境寄递业务的邮政企业答案：C解析：根据《反洗钱法》第三条，反洗钱义务主体包括金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，特定非金融机构范围包括房地产开发企业、中介机构，贵金属、珠宝交易商，会计师事务所、律师事务所，邮政、快递企业等，仅提供便民代收服务且年交易额低于监管阈值的个体工商户未纳入反洗钱义务主体范畴，故选C。3.针对虚拟货币相关交易的反洗钱监测要求，金融机构发现客户存在虚拟货币与法定货币兑换交易的，应当（）A.直接冻结客户账户B.作为可疑交易上报，必要时向当地人民银行分支机构报告C.提醒客户后正常办理D.要求客户出具资金来源证明后方可办理后续所有业务答案：B解析：监管部门明确要求虚拟货币相关业务活动属于非法金融活动，金融机构发现客户涉及虚拟货币交易的，应当第一时间将相关线索作为可疑交易报送，同时可根据风险程度采取限制非柜面交易等措施，但无直接冻结账户权限，故选B。4.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（）年A.3B.5C.10D.永久答案：B解析：《反洗钱法》第二十六条规定，客户身份资料自业务关系结束之日起、交易信息自交易结束之日起至少保存五年，法律法规另有规定的从其规定，故选B。5.金融机构应当按照规定对客户开展洗钱风险等级划分，对于风险等级最高的客户，至少每（）开展一次重新识别A.半年B.1年C.2年D.3年答案：A解析：根据《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，对低风险客户可每3年重新识别，中风险每1年，高风险每半年，故选A。6.下列属于大额交易的是（）A.李某当日通过手机银行向其配偶转账18万元人民币B.甲公司对公账户向乙公司对公账户转账150万元人民币采购款C.王某持现金到银行办理2万美元的结汇业务D.张某将其名下借记卡内的50万元转存为同户名定期存单答案：C解析：大额交易判定标准为：现金交易单笔或当日累计人民币5万以上、外币等值1万美元以上；非自然人客户银行账户与其他账户交易单笔或当日累计人民币200万以上、外币等值20万美元以上；自然人客户与其他账户跨境交易人民币50万以上、外币等值10万美元以上，境内交易人民币200万以上、外币等值20万美元以上。选项C现金结汇2万美元等值超过1万美元阈值，属于大额交易，其余选项均未达到对应标准，故选C。7.反洗钱行政调查的对象不包括（）A.金融机构工作人员B.可疑交易活动涉及的客户C.为可疑交易客户提供法律服务的律师D.金融机构的同业合作机构答案：D解析：《反洗钱法》第四十二条规定，反洗钱行政调查可以询问金融机构工作人员、询问可疑交易活动涉及的单位和个人、查阅复制相关资料，律师属于提供相关服务的涉事主体可纳入调查范围，同业合作机构未涉及可疑交易的不属于调查对象，故选D。8.金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告，情节特别严重的，最高可处以（）罚款A.100万元B.500万元C.1000万元D.2000万元答案：D解析：2024年修订的《反洗钱法》大幅提高处罚力度，金融机构未履行报送义务情节特别严重的，可处一千万元以上二千万元以下罚款，对直接责任人处五十万元以上五百万元以下罚款，故选D。9.下列不属于洗钱上游犯罪的是（）A.毒品犯罪B.走私犯罪C.危险驾驶罪D.贪污贿赂犯罪答案：C解析：洗钱上游犯罪共七类，分别为毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪，危险驾驶罪不属于上述范畴，故选C。10.金融机构在与客户建立业务关系时，首先应进行（）A.客户身份识别B.客户洗钱风险等级划分C.可疑交易分析D.大额交易报送答案：A解析：客户身份识别（又称客户尽职调查）是反洗钱的首要核心义务，是风险等级划分、交易监测等后续工作的基础，金融机构与客户建立业务关系时必须首先完成客户身份识别，故选A。11.金融机构应当履行的反洗钱义务包括（）A.建立健全反洗钱内部控制制度B.客户身份识别C.客户身份资料和交易记录保存D.大额交易和可疑交易报告答案：ABCD解析：《反洗钱法》明确规定金融机构应当履行的四项核心反洗钱义务为建立健全内部控制制度、客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存、大额交易和可疑交易报告，四个选项均正确。12.下列应当重新识别客户的情形有（）A.客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的B.客户行为或者交易情况出现异常的C.客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的D.金融机构获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的答案：ABCD解析：根据《金融机构客户尽职调查管理办法》，上述四种情形均属于应当重新识别客户的法定情形，此外客户涉嫌洗钱、恐怖融资活动的也应当开展重新识别。13.下列交易中，金融机构可以不报送大额交易报告的有（）A.同一自然人同户名下所有账户之间的资金划转B.金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易C.金融机构在黄金交易所进行的黄金交易D.商业银行发起的利息、股息、红利结付交易答案：BCD解析：《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》明确规定了免予报送大额交易的情形，包括同业拆借、银行间市场交易、黄金交易所交易、金融机构内部资金划转、利息股息结付等，同一自然人跨机构的同户名账户划转不属于免报范围，选项A错误，其余选项正确。14.针对跨境电商的反洗钱监管要求，下列说法正确的有（）A.支付机构应当对跨境电商商户实行实名制管理B.单笔超过等值1万美元的跨境支付交易应当报送大额交易报告C.发现商户存在虚构交易背景骗取外汇的应当作为可疑交易上报D.支付机构无需保存跨境电商交易的物流凭证资料答案：ABC解析：支付机构作为反洗钱义务主体，应当对跨境电商商户开展全流程尽职调查，保存交易、物流、资金流全链条资料至少5年，选项D错误，其余选项均符合监管要求。15.反洗钱工作的三大核心义务是（）A.客户身份识别B.反洗钱宣传培训C.客户身份资料和交易记录保存D.大额交易和可疑交易报告答案：ACD解析：反洗钱三大核心义务为客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告，宣传培训是内部控制制度的组成部分，不属于核心义务，故选ACD。16.下列属于可疑交易特征的有（）A.短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符B.长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付C.没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付D.客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入答案：ABCD解析：上述四种情形均属于《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》明确列明的可疑交易典型特征，金融机构发现上述情形应当及时开展分析研判，确认可疑的按时报送可疑交易报告。17.根据《反洗钱法》规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向（）举报A.公安机关B.人民法院C.人民检察院D.反洗钱行政主管部门答案：AD解析：《反洗钱法》第十三条规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密，故选AD。18.金融机构对恐怖活动组织及恐怖活动人员的资产采取冻结措施后，应当立即将有关情况报告（）A.当地反洗钱行政主管部门B.当地公安机关C.当地国家安全机关D.当地金融监管部门答案：ABC解析：金融机构发现客户涉及恐怖活动名单的，应当第一时间采取冻结措施，并于24小时内报送当地人民银行、公安机关、国家安全机关，故选ABC。19.下列属于特定非金融机构反洗钱义务范围的有（）A.房地产开发企业在办理房屋买卖业务时应当核对交易双方的身份信息B.会计师事务所为客户提供验资服务时应当识别客户身份C.珠宝交易商在办理单笔交易超过50万元人民币的珠宝交易时应当留存交易双方身份资料D.餐饮企业在接待单笔消费超过1万元的客户时应当核对客户身份答案：ABC解析：特定非金融机构反洗钱义务仅针对其开展的特定高风险业务，餐饮企业普通消费业务未纳入反洗钱监管范畴，选项D错误，其余选项均符合《特定非金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》相关规定。20.开展反洗钱工作的意义包括（）A.防范和遏制洗钱犯罪及相关上游犯罪B.维护金融体系安全稳定C.遏制贪污腐败、毒品走私等违法犯罪活动D.参与国际金融治理，履行国际公约义务答案：ABCD解析：四个选项均为我国开展反洗钱工作的法定和现实意义，反洗钱是国家治理体系的重要组成部分，对维护国家安全、金融安全具有重要作用。21.《反洗钱法》规定，客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。（）答案：√解析：根据《反洗钱法》第十六条规定，客户委托他人代为办理业务的，金融机构应当对代理人和被代理人的身份信息均进行核验登记，确保代理关系真实合法。22.金融机构怀疑客户涉及恐怖融资活动的，应当先冻结客户账户再报送可疑交易报告。（）答案：×解析：金融机构发现客户涉及恐怖融资线索的，应当第一时间报送可疑交易报告，经有权机关出具冻结文书后方可对客户账户采取冻结措施，不得自行随意冻结客户账户。23.金融机构对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。（）答案：√解析：《反洗钱法》第五条明确规定了反洗钱信息保密义务，金融机构及其工作人员不得泄露反洗钱工作相关信息，不得向客户泄露可疑交易监测等内部工作信息。24.自然人客户银行账户与境内其他银行账户发生当日累计人民币100万元的款项划转，属于大额交易，应当报送大额交易报告。（）答案：×解析：自然人客户境内人民币划转的大额交易阈值为200万元，100万元未达到报送标准，无需报送大额交易报告。25.反洗钱风险等级划分工作中，对于来自FATF（金融行动特别工作组）列入高风险国家或地区的客户，应当直接划分为最高风险等级。（）答案：√解析：监管要求对于来自FATF高风险名单、联合国制裁名单的客户，应当直接列为最高洗钱风险等级，执行最严格的尽职调查和交易监测措施。26.金融机构可以委托第三方机构代为履行客户身份识别义务，相应的法律责任由第三方机构承担。（）答案：×解析：金融机构可以委托符合条件的第三方机构代为开展客户身份识别，但金融机构应当承担未履行客户身份识别义务的最终法律责任，不得将责任转移给第三方。27.客户身份资料和交易记录保存期限届满后，涉及案件调查尚未结案的，金融机构应当继续保存相关资料直至案件调查终结。（）答案：√解析：客户身份资料和交易记录保存期限届满但涉及未办结案件的，应当延长保存至案件办结，不得提前销毁。28.某公司法定代表人到银行办理对公账户开户，无法提供公司章程、经营地址证明等资料，银行可以先为其开户，后续再要求客户补充资料。（）答案：×解析：金融机构为客户开立对公账户时，应当对客户经营资质、法定代表人身份、经营地址等信息进行充分核验，资料不全的不得为其开立账户。29.虚拟货币交易炒作活动属于非法金融活动，金融机构不得为虚拟货币交易提供账户开立、资金划转、结算等服务。（）答案：√解析：人民银行等十部门2021年发布的《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》明确虚拟货币相关业务活动属于非法金融活动，金融机构、支付机构不得为其提供任何金融服务。30.金融机构应当每年至少开展一次反洗钱内部审计，评估反洗钱工作合规性和有效性。（）答案：√解析：《反洗钱法》要求金融机构建立健全内部控制制度，每年至少开展一次反洗钱内部审计，排查合规风险漏洞。31.案例：2026年3月，某城商行网点监测到客户赵某的借记卡账户近1个月内累计发生2000余笔转入交易，总金额达3200万元，交易对手多为全国各地的个人客户，单笔转入金额多为990元、1980元等接近2000元的金额，赵某收到资金后当日就将全部资金归集转至3个异地对公账户，赵某在该行留存的职业为“个体工商户”，经营类目为“日用百货零售”。问题：（1）该账户存在哪些可疑交易特征？（2）银行应当采取哪些处置措施？答案：（1）可疑交易特征包括：①交易规模与客户身份明显不符，赵某作为日用百货零售个体工商户，日常交易多为小额零散支出，其账户短期内大量分散转入、集中转出，与经营业务特征完全不符；②交易金额存在明显规避监测特征，单笔转入金额多接近2000元的快捷支付免验证阈值，存在刻意拆分交易规避监管的嫌疑；③资金快进快出，不留余额，过渡特征明显，符合非法资金结算、跑分等洗钱活动的典型特征。（2）处置措施：①立即对赵某开展客户重新识别，要求其提供近1个月的交易背景证明材料，包括购销合同、发票、经营流水等，核实交