财务管理操作手册

财务管理操作手册

目录

1.1财务基本信息......................................................3

1.1.1会计科目维护....................................................3

1.1.2赞助（扣款）项目维护..........................................4

1.1.3供应商合同维护.................................................5

1.1.4结算方式资料维护...............................................6

1.1.5增值税资料维护.................................................8

1.1.6财务接口资料...................................................8

1.1.7财务凭证生成...................................................9

1.2应收帐款管理...................................................11

1.2.1批发调拨过帐...................................................11

1.2.2代销商品过帐..................................................12

1.2.3帐款录入.......................................................12

1.2.4帐款确认.......................................................14

1.2.5应收帐款汇总表................................................14

1.2.6应收帐款明细表................................................15

1.2.7己收帐款一监表................................................16

1.2.8应收帐款预警表................................................17

1・3供应商帐款........................................................18

1.3.1供应商扣款/赞助款输入.........................................19

1.3.2供应商月扣/年扣计算...........................................19

1.3.3供应商押款输入................................................20

1.3.4供应商解款输入................................................21

1.3.5供应商赞助/扣款一览表........................................22

1・4财务确认过账.....................................................23

1.4.1商品入库过账..................................................24

1.4.2商品退厂过账..................................................24

1.4.3供应商赞助/扣款过账..........................................25

1.4.4实销实结应付凭证生成.........................................26

1.4.5入库/退厂单据查洵.............................................27

1・5付款处理..........................................................28

1.5.1发票资料录入..................................................28

1.5.2发票审核.......................................................30

1.5.3应付账款生成付款申请单.......................................31

1.5.4付款申请单维护................................................32

1.5.5付款申请审核..................................................33

1.5.6付款冲账.......................................................34

1.5.7凭证发票查询..................................................35

1.5.8直供商品进货应付账款.........................................36

1.5.9百供商品退货应付账款.........................................36

1.6账款报表..........................................................37

1.6.1未付账款资料表................................................37

1.6.2应付账款资料表................................................37

1.6.3已付账款资料表................................................38

1.6.4财务报帐.......................................................39

1・7财务报表..........................................................40

1.7.1商品入库汇总统计..............................................40

1.7.2商品销售汇总统计..............................................41

1.7.3商品进销存统计................................................42

1・8财务稽核..........................................................43

1.8.1机构商品存量分析表...........................................43

1.8.2机构别单品异动明细帐.........................................44

1.1财务基本信息

1.1.1会计科目维护

财务在做账时，总是把单位之间或单位和个人之间的往来业务划分

为一个个详细的小的单位来统计计账，这个小的单位会计学上称为会计

科目。

一般一个总帐分为多级科目，新的科目必需于会计科目维护中增

加，其方法是用鼠标右键点击空白区域，系统会弹出一个弹出菜单，当

须要增加一级科目时，点击新增一级科目，当须要增加一个子科目时，

就须要先选择上级科目，然后在弹出的菜单中，选择新增即可。系统将

在右框内新增一条空白的科目供用户输入，其输入方法是在如下图右框

的画面中输入科目编码、科目名称、助记符、科目类别等资料。其中编

码是给某科目的助记代码，为便于记忆编码往往要起得有规律，如101代

表一级科目的现金，102代表一级科目的银行存款。新的科目维护好之

后，退出系统之前必需保存。

塌会计科目维护

创智药业总陈

一101科目编号：厂

102

tfma103科目名称：|&措药业总抑

-104

m0助记符：厂

aH9

111

a科目类别：厂

a121

123

m余颔方向：F

❾124

5

m12F现金科目

m126

m127r现金流量科目

m128

a129r银行科目

m131

m135描述：F

141

143

lfiml144

m145

7

m14

49

面1

51

鱼1

a155

m157

a159

m二1

由

〈

图1.1.1

1.1.2贽助（扣款）项目维护

立赞助的款）项目维护M回田|

操作者工号：OOOOOO系统日期:2002/03/15

编号扣款/赞助类别名称:|

开新店赞助费I

共1条记录

图1.1.2

供应商为赞助公司开新店，往往会支助一笔款项给公司，或由于供应

商某批货有问题，当供应商来解款时会把他某一笔款项扣下来。为此进

行赞助扣款项目维护。进入系统赞助（扣款）项目维护，点击菜单条的

新增按钮（F6）,系统空出一行让你维护新的赞助款和扣款项目。输入

编号和扣款/赞助类别名称后保存。

1.1.3供应商合同维护

购销或代销商品，供应商为嘉奖公司，供应商往往要于公司达成肯定

的协议，当公司销售他的商品，当销售额达多少时他给公司多少的嘉奖

额。嘉奖方法一般有两种：月嘉奖和年度嘉奖。

月嘉奖：当公司销售或代销其商品，供应商给你依据销售额固定的比

例进行少返利。

年度嘉奖：依据销售额依据不固定比例进行返利，供应商可能规定，

当公司的销售额达多少时他给你肯定比率的返利，当达另一销售额时他

又给你肯定比率的返利。

进入供应商扣款合司维护画面，系统处于新增状态，输入供应商编

码，输入合同签定年度，以及供应商及本公司签定的嘉奖协议。输入完

后按保存键（F2）退出。

少供应商扣款合同维护（珞增）-1□Ix|

操作者工号：oooooo系统日期:2003/11/19

图1.1.3

1.1.4结算方式资料维护

不同的供应商会有不同的结算方式。有日结、月结、批结、隔批结

等。结算方式的不同会影响跟供应商的结款状况。进入系统结算方式资

料维护画面

图1.1.4

点击菜单条的新增（F6）按钮输入新的结算方式，输完后按保存键退

出。结算方式不能随意增加，并且其中的代码也是固定的，结算方式代

号为：'V为现结；2,3,4,5,6,7为购销月结,其中结算天数可以依

据公司的实际状况进行调整的；'8,为批结；'9,为隔批结；-a，为隔两批

结；'b=cTcT为实销实结；’e，为铺底后现结。

留意：

若人工加入其他结算方式，在进行调拨过帐、入库过帐时，系统不能

生成相关的结算日期。

实销实结不参及入库过帐，即不会依据入库生成应付凭证。须要等销

售发生后，另行生成付款凭证。

1.1.5增值税资料维护

公司销售商品时会要报税，往往会有不同的税率.，税率的正确及否

会干脆影响公司的利润核算。

进入税率维护画面，系统默认处于新增画面,请点击菜单条的新增

按钮，输入新的增值税。然后保存退出。

图1.1.5

1.1.6财务接口资料

该功能是供DRMS系统及其他财务软件的接口，所须要的基础数据的对

应关系的维护。

进入财务接口资料维护画面，系统默认为新增状态，在“接口编号”

中，选择要建立对应关系的选项。系统编号1,2,3为DRMS系统所对应

的编号，默认是输在系统编号I中，其他两个为系统扩展用的。“财务软

件相关编号”为财务系统中对应项LI的编号。输入一条新的接口数据保

存即可，在新增状态下，通过输入接口编号，然后用鼠标双击该行，即

可将该类型的全部须要对应关系的记录，电脑默认生成，”系统编号1”

及“财务软件相关的编号”一样。

图1.1.6

1.1.7财务凭证生成

该功能是依据业务层基本数据生成凭证层数据，供财务凭证引出访用。

日期的起始及终止时间是指单证的发生时间。期数为财务年度帐中依据

自然月或人工指定月所划分的帐期。输入起始时间和帐期，然后点击

“凭证生成”按钮，系统自动生成相关的凭证数据。然后通过点击“凭

证维护”功能，实现凭证的微调功能，同时能够实现新增凭证的功能。

如图：图1.1.7.2,对已经存在的凭证，可以通过凭证引出功能，将其存成

相应的文件格式，供外部财务系统运用。引出画面如图1.1.7.3,其中凭

证类型包括：记、收、付、转、银收。过帐标记包括：未过帐、已过

帐。

图1.1.7

图1.1.7.2

图1.173

1.2应收帐款管理

公司调拨给加盟店、批发客商的商品,依据结算方式.在帐款期内

对之进行催款和收款。刚好管理好公司的应收帐款，对加快公司资金周

转和公司发展具有重要意义。

1.2.1批发调拨过帐

对加盟店的调拨、批发客商的批发，财务要对之的调拨和批发单据进

行过帐，查看批发单和调拨单的金额以及每张单据的商品明细，商品数

量和价格。其操作方式为，进入系统批发调拨过帐功能画面，选择本次

结算的加盟店或批发客商，输入调拨或批发的期间段。然后按查询按

钮，系统将会查出这段期间内未过帐的汇总调拨单或退库单。每张单将

会列出本张单总的单据金额和实际应收金额。其画面如下:

I0批发调孩电喙

生作者工号000000系统日期：2I

收货机构：阚分店9006)期间：|2002/02/01—|2002/02/281查询一)

1漳

序号调核/退货单号单据类组出库日期」加盟店/客商里强金领调整金额实际应收颔选的

1rR20290015TR2002/02/20钺分店1,625.560.001,625.56r

2IR2O29O055TR2002/02/25车破分店1,216.260.001,216.26r

3rR20290077TR2002/02/27车陂分店828.010.00828.01r

单证张数：3选中：0

1山

全选3)|全不选(£)|查看明细|调整单打卬①)|;出发调拨过账(

图1.2.1

选中一条明细，点击查看明细按钮可以查看本张调拨的详细商品资料。

选择本次须过帐的单据，勾中其复选框，确认无误后按画面右下角的批

发调拨按钮进行过帐处理。

1.2.2代销商品过帐

(无此功能)

1.2.3帐款录入

调拨单、退库单过帐之后，就要进行帐款录入，输入本次客户的结款

额，发票号码。

五收款登录撕增）

系妩日期2002/03”

加盟店/客窗：厂

收款人：件就言理员

发票金颜:|To

状♦：丹市核

新增明细11|姐J除明限F12|选择应收凭证单位）|

进入系统收款登录画面，输入或选择对应的加盟店/客商，输入发票号码

或收据号码，选中一明细行使其变蓝，点击窗口下的选择应收凭证单按

钮，系统将弹出另一个画面：（图1.2.3.2）

选中已过帐的单据，按选择返回按钮，输入正确的收款金额和冲帐金

额，一张调拨单可以分几次来付款和冲帐，下次客商来付款时可以把上

次未冲完的单据一起拿来冲帐。

1.2.4帐款确认

收款登录之后，并且客商已付款，主管须进行帐款确认。

进入帐款确认画面，输入相应的查询条件，查出须确认的帐款，点击画

面左下角的收款审核按钮。然后按保存按钮，真正收款冲帐。

1.2.5应收帐款汇总表

此报表可以可以查出一段时间内应收而木收的款项，进入应收帐款

资料汇总表画面，输入查询条件，然后按执行按钮（F9）,系统将会按

你所输条件杳出应收而未收的帐款。

q应收账款资料汇总表一□|X|

操作者工号：003000系统日期:2002/03/15

查询条件

门店:杵陵分店9006)-

调拨日期从：pooo/oo/oo至pooo/oo/oo

应收款日期从：R002/02/01至|2002/03/^8

»序：「调拨日期G应收款日期

图1.2.5

列印报表如下所示：

苏州市创智科技有限公司

应收账款资料汇总表

应收寐款日期区间：2003/01/01--2005/12/01

打印日期:2003/11/19页次:第1页共1页

门店/客商：0001苏州市创智广州上电话/p>

序号调拨日期调拨单号应收款日期调拨金额已付金额调整金额应收金额

1>003/11/13rao3iiooooooooia»3/12/202,245.0000.0000.0002,245.000

小计：2,245.00

合计：2,245.00

图1.2.5.2

1.2.6应收帐款明细表

图1.2.6

输入相应的查询条件，点击查询按钮（F9）,系统将会列出应收帐款

的明细资料如下所示:

苏州市创智科技有限公司

应收账款资料明细表

应收账款日期区间：2003/01/01—2005/03/01

打印日期:2003/li/19页次:第1页共1页

门店/客商：0001苏州市创智广州，电话/p>

调拨日期：2003/11/13调拨单号：TR0311000000001应收款日期：2003/12/20

已付金额：0.000调整金额：0.000应收金额：2,245.000

商品代号品名规格产地单位成本价调援数量调援金额

304685D04颂将全须生晒假）丽参天字30广东省药材公名224.50010.002,245000

支500g司中药饮片厂

调拨单小计：2,245.000

合计：2,245.000

图1.2.6.2

1.2.7已收帐款一览表

本报表用于杳询一段区间内，已收帐款状况输入查询条件，如输入

时间段，然后按查询按钮，系统将会查出这一时间段内已收款状况，可

以清晰的看到，某一门店的付款和冲帐状况，以及某一客商是冲的哪一

张调拨单.同时点击窗口下的打印按钮可以打印出己收款帐款表。

立已收账款一览表

操作者工号;000000系统日期：

n店|收款单号：|统计区间：R002/02/01至|2002/03/05|查询恁d

收款单号收款日期收萩金颜门店收款凭证发生日鼬调找金领调整金颔冲账金额付款金*

3R2039000112002/03/05589.47即中分店（0021TR2029001712002/02/20589470.0058947583

小计：589470.0058947583

3B203900022002/03/11575.09即中分店（0021DR202900142002/02/2653.4。0.0053.4053

114202900382002/02/22399.710.001000010）

FR202900522002/02/2314420.00144211

TR203900182002/03/02407270.0040727407

小计：3748C0.00STS09575

3R203900032002/03/11299.71恺中分店（0021TR202900382002/02/22399.710.00299.71293

小计t399.710.0029971293

合计：1,363.980.001,464.271,464

1"I

支吾映田@)|打印9

图1.2.7

1.2.8应收帐款预警表

本报表可以清晰地看出，公司在以后的一段时间内有哪些款项要去

收，以及哪些客商有应收款但他还没有来付款，依据你输入的不同时间

段可以得到你想要得到的数据。报表会一目了然地列示出你所输的时间

段内有哪些应收款和哪些款项已过期。比如在图1.2.8

图1.2.8

中输入收款截止时间2002/03/05,再按执行按钮(F9)系统将会列出应

收帐款预警表如图1.2.3.2

苏州市创智科技有限公司

应收款报警表

截止日期：2003/11/19

门店对收箴*额却■期RR期已时期未时期未时期来冲翩未时期

1—56—1011-1516—2021至以1—56--1011—1516—2021天以上

创图科技广州息店(0001)2,245.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002,245.00

台巾2,245.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002,245.00

图1.2.8.2

1.3供应商帐款

公司的蓬勃发展离不开供应商的优质货源以及供应商对本公司的大

力支持。于是就涉及跟供应商之间的帐款问题。供应商为支持公司开新

店或搞促销活动等，他往往会赞助公司一笔款项，这就涉及供应商的赞

助款问题，另外供应商由于某批货存在问题，当供应商来结款时要扣他

一笔款项，这就涉及到供应商的扣款及押款问题。

1.3.1供应商扣款/赞助款输入

该功能主要用于对供应商的赞助和扣款等款项进行维护。其操作方

法是：如图1.3.1,在供应商编号栏中输入相应的扣款或赞助的供应商，

在赞助/扣款年月中输入扣款年月。然后在下面的扣款明细中输入本次的

扣款项目和赞助/扣款金额以及备注。输完后按工具栏上的保存（F2）按

钮进行保存。

图1.3.1

1.3.2供应商月扣/年扣计算

供应商为嘉奖公司往往采纳月扣和年扣等手段，供应商经常会跟公司

签定月扣/年扣合同，为此须依据月扣/年扣合同计算出结款年月的返利金

额，从而生成相应的扣款凭证。其操作方法如图：图1.3.2,选择/输入要

算的供应商，输入销售年月，然后按窗口上的执行（F9）按钮或按画面

上的供应商年/月扣计算按钮，系统将会依据年扣/月扣合同自动算出此供

应商响应销售年月的扣款金额。

图1.3.2

1.3.3供应商押款输入

有时供应商由于某批货有问题，或别的什么缘由，当供应商来解款

时，须从本笔款项中押下一笔款项，把此笔款项扣下暂不付给供应商，

这就是押款，其操作方法如图：图1.3.3,选择/输入所要押款的供应商，

输入押款时间，正确输入押款金额和注明押款缘由，输入签核主管，全

部信息输完后按工具栏上的保存（F2）按钮进行保存。

图1.3.3

1.3.4供应商解款输入

对供应商的押款进行处理后，有些款项须返还给供应商的，这就涉

及到对供应商的押款进行解款问题，其操作方法是：如图1.3.4,输入押

款单号或相应的供应商，然后按工具栏上的执行（F9）按钮查出押款单

据，输入解款人和注明解款缘由，输完后按保存按钮进行保存。

图1.3.4

1.3.5供应商赞助/扣款一览表

通过此报表可以查出某一区间段供应商的赞助和扣款凭证。其操作方

法如图：图1.3.5,输入或选择相应的供应商，输入查询区间段，然后按

窗口上的查询按钮，系统将会查出相应区间段此供应商的赞助和扣款状

况。选中某一凭证再按窗口下的查看明细按钮，系统将会查出所选凭证

的明细状况,如图:1.3.5.2

图1.3.5

苏州市创智科技有限公司

供应商赞助/扣款明细

供应商：厂东省药材购售部

赞助/扣款单：2203110100001是否过帐：否

类型：扣款月份：200311

序号加扣款项目名称赞助/扣款金额备注

101开新店赞助款1,000.00新店赞助

合计：1,000.00

图135.2

1.4财务确认过账

公司向供应商进行选购商品，须向供应商付款，由于不同的供应

商有不同的结算方式，同一供应商的不同商品也有不同的结算方

式，这就要生成相应的应付凭证。财务须对公司的入库单，退厂

单，供应商的赞助扣款凭证进行过帐，生成相应的付款凭证。作为

供应商的解款依据。

1.4.1商品入库过账

供应商的商品选购入库后，须对入库单进行过账，生成相应

的付款凭证，从而向供应商进行付款。入库过账的操作方法

是：如图：1.4.1,选择/输入收货机构，选择/输入供应商，输

入区间段然后按查询按钮，系统会查出这一区间向此供应商的

进货状况。

选中入库单，点击窗口下的查看明细，可以查看出详细的入库

明细。选中要过账的入库单，然后按窗口下的入库过账按钮，

系统会自动按其供应商的结算方式生成相应的应付凭证。

《商品入座过黑

操作者工号：000000系统日期：2（

收货机狗：p眠中心供应有：性圳市盈丰行，购梢>工篥迪@；0|

期间：I2002/06/27—|2002/07/27

的收入库过惠

序号入库单号监收日期供应商收贲机构迸筑金额调整金额实际进贷额选题1

RV020700502002/07/03深圳市盈丰行（购销）配送中心29,042.70.0029,042,70r

RV020700512002/07/03深期市盈丰行（鹤销）配送中心14,628.00.0014,628.00厂

RV020700532002/07/03深期市盈丰行（购销）配送中心7,344.00-1,428.005,916.00r

施中心

RV020700642002/07/04深期市盈丰行（购销）43.20.0043.20-T|

RV020701032002/07/08深期市盈丰行（购宿）配送中心11,696.40.0011,696.40

6RV020703102002/07/19深期市盈丰行（购稿）配送中心204.00.00204.00r

7RV020704102002/07/25深卯市盈丰行（购销）配送中心606.00.00606.00r

单证张数：7选中：0

合计金额：0.00

11JJ__________________________________________________________

全逸㈤|全不选©|查看明细@）|期初凭证录入9|入库S

图1.4.1

1.4.2商品退厂过账

公司退给厂商的货同样要进行过账，生成应扣凭证，从而供应商来

结款时，扣下退厂款项。其操作方法同入库过账，如图：图1.4.2

国商品退厂过赅

操作者工号：000000系统日期：2t

退货机构：厂供应罔：降加币杰饕达皮具J代猾）二盒电虱因

期间：|0000/00/00—10X)0/00/00

退货出即过倏

序号出摩单号出库日期运货机构供应商退货金联调整金颜实际退货融选择？

101080076222001/06/25口受中心深圳市杰雅达皮具厂（巡附00r

2)1100088562001/10/15日受中心深圳市杰雅达皮具厂（代1肖）00r

3)1120099142001/12/01日企中心深圳市杰琼达皮具厂（代