审计员岗位职责

——审计员岗位职责一、岗位总体定位审计员在企管办正、副主任统一领导下，专职负责公司内部审计全流程一线执行工作，依据部门年度整体审计规划，落地具体审计项目实施、审计资料取证、审计文书编制、审计档案归档等实操工作。全力配合外部官方及第三方审计工作，严守审计保密纪律，客观完整留存审计证据，真实反映审计问题，出具合规审计文书，筑牢公司内部审计风险防线，对审计计划落地质量、审计证据完整性、审计文书准确性、审计档案保密性承担直接岗位责任。二、具体工作职责1.编制单项具体审计实施方案：依据部门年度总体审计工作计划、公司经营管理风险重点，结合不同审计项目实际情况，拟定各专项审计、经济责任审计、财务收支审计对应的具体审计执行方案；明确单次审计范围、审计流程、审计重点、时间节点及人员分工，上报部门领导审批后，严格按照审定方案落地开展审计工作。2.协同配合外部独立审计工作：全程协助政府审计部门、第三方会计师事务所开展公司独立外部审计工作；按需整理并提供财务凭证、合同文件、经营台账、制度文件、资产资料等全部审计备查资料；对接解答审计问询，跟进外部审计现场核查工作，配合完成外部审计全流程衔接，保障外部审计工作高效顺畅推进。3.审计资料归集及审计证据获取：负责各类审计项目原始调查资料、业务台账、财务数据、合同单据等审计相关资料的全面收集、分类梳理与核对整理；通过现场核查、账面比对、访谈问询等方式，客观、完整获取合法有效的审计证据，保证审计证据真实充分、逻辑闭环，有效支撑后续审计问题判定、审计整改建议提出。4.审计底稿编制及审计报告撰写：按照内部审计规范标准，完整编制标准化审计工作底稿，如实记录审计全过程核查内容、发现问题、数据比对结果；依托完备审计底稿与有效审计证据，规范撰写正式内部审计报告，保证审计结论客观公正、审计建议贴合公司管理实际，所有审计内容均可被审计证据佐证支撑。5.落地执行各类专项审计任务：根据部门工作安排，独立或配合团队开展财务收支审计、固定资产投资审计、重大经济合同审计、管理人员经济责任审计等各类专项审计工作；严格遵照审计流程开展现场核查、账面复核、问题排查，保质保量完成各项下达的专项审计工作任务。6.审计档案管理及审计保密合规管控：负责所有审计项目底稿、审计报告、原始取证资料、整改回执等全套审计资料的立卷、分类、编号、归档及台账管理工作，建立标准化审计档案管理体系；严格恪守审计保密制度，严禁泄露审计涉密内容、审计问题及整改信息，依规保护审计相关当事人合法权益。7.完成部门领导交办其他审计相关工作：服从部门主任、副主任工作安排，跟进审计整改回头看、后续审计基础核查、审计数据统计上报、审计制度优化完善及其他临时性内部审计辅助工作。三、岗位工作权限1.有权依规查阅公司及下属单位财务凭证、合同、台账、资产等全部审计所需资料，调取相关业务数据；2.有权就审计发现的疑点问题，向相关部门及人员开展问询核实，要求补充佐证资料；3.有权拒绝无关人员查阅、复制涉密审计档案及审计资料，严守审计保密红线。四、岗位履职追责因审计方案编制不合理影响审计工作推进，审计证据收集不充分导致审计结论失真，审计底稿及报告编制出