国家科技成果转化引导基金份额转让规定

国家科技成果转化引导基金份额转让规定一、份额转让的适用范围与基本原则（一）适用范围国家科技成果转化引导基金（以下简称“引导基金”）份额转让的适用主体为引导基金的出资方、子基金管理机构以及符合条件的社会资本方。其中，出资方包括中央财政出资、地方政府配套出资以及其他符合引导基金设立要求的出资主体。子基金管理机构在满足一定运营期限和业绩条件后，也可参与份额转让相关操作。（二）基本原则市场化原则：份额转让应充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，通过公开、公平、公正的市场交易方式确定转让价格和受让方。引导基金管理机构不得干预正常的市场交易行为，仅需履行监督管理职责。合规性原则：所有份额转让活动必须严格遵守国家法律法规、引导基金管理办法以及相关监管规定。转让方和受让方应按照规定的程序和要求提交申请材料，确保转让过程合法合规。保值增值原则：在份额转让过程中，应充分考虑引导基金的国有资产属性，确保国有资产保值增值。转让价格应基于合理的资产评估结果确定，防止国有资产流失。促进转化原则：份额转让应有利于引导基金更好地发挥引导作用，促进科技成果转化。受让方应具备相应的资金实力、产业背景和管理能力，能够为科技成果转化提供支持。二、份额转让的条件与程序（一）转让条件转让方条件转让方应为引导基金的合法出资主体，且已按照引导基金合伙协议或公司章程的规定履行了出资义务。转让方转让份额应符合引导基金的投资方向和产业政策，不得影响引导基金的正常运营和科技成果转化目标的实现。对于中央财政出资份额的转让，应经财政部等相关部门批准；地方政府配套出资份额的转让，应经地方财政部门批准。受让方条件受让方应具备良好的财务状况和商业信誉，最近三年内无重大违法违规记录。受让方应具备与引导基金投资领域相关的产业背景和专业能力，能够为科技成果转化提供技术、人才、市场等方面的支持。受让方应按照引导基金管理办法的规定，履行相应的出资义务和管理职责。份额条件拟转让的份额应权属清晰，不存在抵押、质押、冻结等权利限制情况。份额转让应在引导基金投资项目退出后进行，或经引导基金管理机构批准，在特定情况下可提前转让。（二）转让程序申请与受理转让方应向引导基金管理机构提交份额转让申请书，申请书应包括转让份额的基本情况、转让原因、转让价格、受让方意向等内容，并附相关证明材料。引导基金管理机构对转让申请进行初步审核，符合条件的予以受理；不符合条件的，应及时告知转让方并说明理由。资产评估对于需要进行资产评估的份额转让，转让方应委托具备相应资质的资产评估机构对拟转让份额进行评估。资产评估机构应按照国家有关规定和评估准则进行评估，出具真实、准确的资产评估报告。引导基金管理机构应对资产评估报告进行审核，确保评估结果合理、公允。信息披露引导基金管理机构应通过官方网站、指定的产权交易机构等渠道公开份额转让信息，包括转让份额的基本情况、转让价格、受让方条件、交易方式等。信息披露期限不得少于20个工作日。意向受让方应在信息披露期限内提交受让申请及相关材料。审核与批准引导基金管理机构对意向受让方的资质和申请材料进行审核，按照规定的程序和标准确定受让方。对于中央财政出资份额的转让，引导基金管理机构应将审核结果报财政部等相关部门批准；地方政府配套出资份额的转让，应报地方财政部门批准。签订协议转让方与受让方应在批准后签订份额转让协议，明确双方的权利和义务。转让协议应包括转让份额的数量、价格、付款方式、交割时间、违约责任等内容。交割与变更受让方应按照转让协议的约定支付转让价款。转让价款支付完毕后，转让方与受让方应共同办理份额交割手续，包括工商变更登记、合伙协议或公司章程修改等。引导基金管理机构应及时更新引导基金的出资主体信息，并向相关部门备案。三、份额转让的价格确定与交易方式（一）价格确定资产评估法：对于国有资产份额的转让，应按照国家有关规定进行资产评估，以资产评估结果作为确定转让价格的参考依据。资产评估应考虑引导基金的投资成本、投资收益、市场环境等因素。市场定价法：在市场化交易中，转让价格可通过公开竞价、协议转让等方式确定。公开竞价方式包括拍卖、招投标等，通过市场竞争形成转让价格；协议转让方式应在充分协商的基础上，确定合理的转让价格，但不得低于资产评估结果。协商定价法：对于一些特殊情况，如转让方与受让方存在关联关系、转让份额涉及重大战略利益等，经引导基金管理机构批准，可通过协商方式确定转让价格，但应确保价格公允、合理。（二）交易方式公开竞价交易：引导基金份额转让原则上应通过公开竞价方式进行，包括拍卖、招投标等。公开竞价交易应在指定的产权交易机构或证券交易所进行，确保交易过程公开、公平、公正。协议转让：在符合规定条件的情况下，经引导基金管理机构批准，可采用协议转让方式进行份额转让。协议转让应签订转让协议，并报相关部门备案。其他交易方式：根据市场发展和实际需要，经财政部等相关部门批准，可探索采用其他符合法律法规和监管要求的交易方式，如份额质押融资、资产证券化等。四、份额转让的监督管理与法律责任（一）监督管理引导基金管理机构的监督职责引导基金管理机构应建立健全份额转让监督管理制度，加强对份额转让过程的监督管理。定期对份额转让情况进行检查，及时发现和纠正违规行为。引导基金管理机构应加强对转让方和受让方的信用管理，建立信用档案，对存在违法违规行为的主体进行惩戒。财政部门的监督职责财政部等相关部门应加强对引导基金份额转让的财政监督，确保国有资产保值增值。对中央财政出资份额的转让进行审批和备案，监督转让资金的使用情况。地方财政部门应加强对地方政府配套出资份额转让的监督管理，确保转让活动符合地方财政管理要求。社会监督引导基金份额转让活动应接受社会监督，任何单位和个人有权对违规转让行为进行举报。引导基金管理机构应建立举报受理机制，及时处理举报事项，并将处理结果反馈给举报人。（二）法律责任转让方责任转让方违反份额转让规定，未履行相应的审批程序、提供虚假材料、隐瞒重要信息等，导致转让行为无效或造成国有资产流失的，应承担相应的法律责任，包括退还转让价款、赔偿损失等。构成犯罪的，依法追究刑事责任。转让方未按照规定的程序和要求进行份额转让，给引导基金或其他相关方造成损失的，应承担赔偿责任。受让方责任受让方违反份额转让规定，未履行受让义务、提供虚假材料、隐瞒重要信息等，导致转让行为无效或给引导基金造成损失的，应承担相应的法律责任，包括退还份额、赔偿损失等。构成犯罪的，依法追究刑事责任。受让方未按照转让协议的约定支付转让价款或履行其他义务的，应承担违约责任。中介机构责任资产评估机构、律师事务所、会计师事务所等中介机构在份额转让过程中，提供虚假评估报告、法律意见或审计报告等，给引导基金或其他相关方造成损失的，应承担相应的赔偿责任。构成犯罪的，依法追究刑事责任。管理机构责任引导基金管理机构工作人员在份额转让监督管理过程中，滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等，导致国有资产流失或给相关方造成损失的，应依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。五、份额转让的特殊情况处理（一）份额质押与冻结份额质押：引导基金份额可以依法设定质押，但应符合引导基金管理办法和相关法律法规的规定。质押权人应在质押合同签订后，及时向引导基金管理机构备案。在份额质押期间，未经质押权人同意，转让方不得转让份额。份额冻结：因司法机关或行政机关的强制措施导致引导基金份额被冻结的，冻结期间不得进行份额转让。冻结解除后，转让方可按照规定的程序和要求申请份额转让。（二）份额继承与赠与份额继承：引导基金份额可以依法继承。继承人应在继承开始后，及时向引导基金管理机构提交继承证明材料，办理份额继承手续。继承份额的转让应符合引导基金份额转让的相关规定。份额赠与：引导基金份额的赠与应经引导基金管理机构批准。赠与方和受赠方应按照规定的程序和要求提交申请材料，办理份额赠与手续。赠与份额的转让应符合引导基金份额转让的相关规定。（三）子基金清算与份额处置子基金清算：当子基金出现清算情形时，引导基金管理机构应按照合伙协议或公司章程的规定，组织对子基金进行清算。清算过程中，应优先清偿子基金的债务，剩余财产按照出资比例进行分配。份额处置：子基金清算后，引导基金份额的处置应按照引导基金份额转让的相关规定进行。对于清算后的剩余份额，可通过转让、赎回等方式进行处置，确保国有资产保值增值。六、份额转让的信息管理与档案保存（一）信息管理信息收集与整理：引导基金管理机构应建立健全份额转让信息管理制度，及时收集、整理份额转让过程中的相关信息，包括转让申请材料、资产评估报告、转让协议、交割凭证等。信息分析与利用：引导基金管理机构应对份额转让信息进行分析，总结份额转让的经验和教训，为引导基金的管理和决策提供参考。同时，应及时将份额转让信息向相关部门报送。信息安全与保密：引导基金管理机构应加强份额转让信息的安全管理，采取必要的技术和管理措施，确保信息安全。对于涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的信息，应严格保密。（二）档案保存档案内容：份额转让档案应包括转让申请材料、资产评估报告、转让协议、交割凭证、审批文件等所有与份额转让相关的文件和资料。档案管理：引导基金管理机构应建立专门的份额转让档案管理制度，对档案进行分类、编号、归档和保管。档案保管