银行从业资格考试历真题及答案(一)

银行从业资格考试历练习题及答案(一)一、单选题1.以下关于商业银行资本的说法，正确的是（）A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本C.商业银行的会计资本等于经济资本D.监管资本是银行监管当局规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本答案：D解析：银行资本包含会计资本、监管资本和经济资本，它们之间并非简单相加关系，A选项错误；经济资本主要是为了应对非预期损失，并非完全取决于盈利大小，B选项错误；会计资本与经济资本并不等同，C选项错误；监管资本是监管当局规定银行必须持有的与业务总体风险水平相匹配的资本，D选项正确。2.下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理答案：B解析：在负债风险管理模式阶段，西方商业银行由被动负债变为主动负债，B选项说法错误；A、C、D选项关于风险管理模式发展阶段的描述均正确。3.某商业银行2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为2138亿元，则该银行人民币超额准备金率为（）A.2.53%B.2.16%C.2.15%D.1.78%答案：A解析：超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）÷人民币各项存款期末余额×100%=（46+8）÷2138×100%≈2.53%，所以答案是A。4.下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是（）A.衡量商业银行风险变化的范围B.属于静态指标C.包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率D.包括流动性风险指标答案：C解析：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，A选项错误；它属于动态指标，B选项错误；风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，C选项正确；流动性风险指标不属于风险迁徙类指标，D选项错误。5.某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为（）A.25.0%B.50.0%C.75.0%D.100.0%答案：D解析：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额÷（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）×100%=600÷（1000400）×100%=100.0%，所以答案是D。6.下列关于信用风险监测的说法，正确得是（）A.信用风险监测是一个静态的过程B.信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析C.当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高D.信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况答案：D解析：信用风险监测是动态过程，A选项错误；信用风险监测包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析，B选项错误；当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献低，C选项错误；信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况，D选项正确。7.下列关于客户信用评级的说法，错误的是（）A.客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价B.客户评级的评价主体是商业银行C.客户评级的评价目标是客户违约风险D.客户信用评级反映客户违约风险的大小答案：A解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，这里说客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价不太准确，准确的是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价的结果是客户信用评级，A选项表述不太严谨；B、C、D选项关于客户信用评级的描述均正确。8.下列关于违约概率的说法，正确的是（）A.违约概率是事后检验的结果B.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性C.《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.05%中的较高者D.违约概率与违约频率是同一个概念答案：B解析：违约概率是事前估计的结果，A选项错误；违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，B选项正确；《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者，C选项错误；违约概率与违约频率不是同一个概念，D选项错误。9..在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是（）A.违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露B.只有客户已经违约，但无法收回的部分才能计入贷款损失C.如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值D.如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表外项目为已提取金额答案：C解析：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内和表外项目暴露总和，A选项错误；贷款损失是指债务人违约时预期表内和表外项目的损失金额，包括已发生的损失和未发生但未来可能发生的损失，B选项错误；如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，C选项正确；如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表外项目为已承诺未提取金额，D选项错误。10.下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（）A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测B.必须直接估计每个敞口之间的相关性C.CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布D.CreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性答案：C解析：组合资产模型监测商业银行组合风险主要是对信贷资产组合的信用风险进行分析监测，A选项错误；组合资产模型不一定必须直接估计每个敞口之间的相关性，B选项错误；CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布，C选项正确；CreditMetrics模型并不需要直接估计各敞口之间的相关性，D选项错误。二、多选题1.商业银行风险管理流程包括（）A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制E.风险对冲答案：ABCD解析：商业银行风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制，风险对冲是风险控制的一种策略，所以答案是ABCD。2.下列关于风险的说法，正确的是（）A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国家风险C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险D.央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的监管风险E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险答案：DE解析：某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映的是信用风险，A选项错误；美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映的是市场风险中的汇率风险，B选项错误；短期内取款额度迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映的是流动性风险，C选项错误；央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的监管风险，D选项正确；结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险，E选项正确。3.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（）A.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B.某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法答案：ADE解析：某商业银行向多个国家的企业发放贷款，应用了风险分散方法，A选项正确；买入股票同时买入相应看跌期权，应用的是风险对冲方法，B选项错误；购买出口信贷保险，应用的是风险转移方法，C选项错误；对某项业务配置有限资本限制其规模，应用了风险规避方法，D选项正确；对信用等级较低借款客户给予高利率，应用了风险补偿方法，E选项正确。4.下列关于资本作用的说法，正确的有（）A.资本为商业银行提供融资B.吸收和消化损失C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担D.维持市场信心E.为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力答案：ABDE解析：资本为商业银行提供融资，A选项正确；可以吸收和消化损失，B选项正确；不能支持商业银行过度业务扩张和风险承担，C选项错误；能维持市场信心，D选项正确；为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力，E选项正确。5.下列关于经济资本的说法，正确的是（）A.经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金B.经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量C.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本D.经济资本又称为风险资本E.经济资本是为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本答案：ABD解析：经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金，A选项正确；是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，B选项正确；经济资本并非完全取决于银行盈利大小，C选项错误；经济资本又称为风险资本，D选项正确；监管资本是为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本，E选项错误。6.下列关于商业银行风险管理部门职责的描述，正确的有（）A..对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告B.持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告C.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险D.了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案E.设计前台部门的薪酬激励机制答案：ABCD解析：商业银行风险管理部门职责包括对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告，A选项正确；持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告，B选项正确；评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险，C选项正确；了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案，D选项正确；风险管理部门不负责设计前台部门的薪酬激励机制，E选项错误。7.下列关于风险计量的说法，正确的有（）A.风险计量是风险管理的最基本要求B.对不同类别的风险，应采取不同的风险计量方法C.银行的风险计量能力已经成为衡量其风险管理水平的重要内容D.风险计量既可以基于专家经验，也可以采用统计模型的方法E.我国商业银行业目前使用的是较为初级的资本计量方法答案：BCD解析：风险识别是风险管理的最基本要求，A选项错误；对不同类别的风险，应采取不同的风险计量方法，B选项正确；银行的风险计量能力已经成为衡量其风险管理水平的重要内容，C选项正确；风险计量既可以基于专家经验，也可以采用统计模型的方法，D选项正确；我国商业银行业目前使用的是较为初级的资本计量方法表述不准确，我国商业银行资本计量方法不断发展完善，E选项错误。8.下列关于风险监测主要指标的说法，正确的有（）A.关联授信比例=（全部关联方授信总额/资本净额）×100%B.逾期贷款率=（逾期贷款余额/各项贷款余额）×100%C.不良贷款拨备覆盖率=（不良贷款损失准备/不良贷款余额）×100%D.单一客户贷款集中度=（最大一家客户贷款总额/资本净额）×100%E.累计外汇敞口头寸比例=（累计外汇敞口头寸/资产总额）×100%答案：ABCD解析：关联授信比例=（全部关联方授信总额/资本净额）×100%，A选项正确；逾期贷款率=（逾期贷款余额/各项贷款余额）×100%，B选项正确；不良贷款拨备覆盖率=（不良贷款损失准备/不良贷款余额）×100%，C选项正确；单一客户贷款集中度=（最大一家客户贷款总额/资本净额）×100%，D选项正确；累计外汇敞口头寸比例=（累计外汇敞口头寸/资本净额）×100%，E选项错误。9.下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的说法，正确的有（）A.有居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重B.表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露C.商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释D.无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重E.商业银行的信贷资产包括表内信贷资产和表外信贷资产答案：BE解析：有居民房产抵押的零售类资产给予75%的权重，A选项错误；表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露，B选项正确；商业银行可以用多种方式进行信用风险缓释，不只是信用衍生工具，C选项错误；无居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重，D选项错误；商业银行的信贷资产包括表内信贷资产和表外信贷资产，E选项正确。10.下列关于违约的说法，正确的有（）A.违约是估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露等信用风险参数的基础B.违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义C.如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人主要关联债务人的评级进行检查D.违约的定义是估计违约概率的基础E.《巴塞尔新资本协议》规定，债务人在任何时候所欠银行的所有债务都处于违约状态答案：ABDE解析：违约是估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露等信用风险参数的基础，A选项正确；违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义，B选项正确；如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人所有关联债务人的评级进行检查，C选项表述不准确；违约的定义是估计违约概率的基础，D选项正确；《巴塞尔新资本协议》规定，债务人在任何时候所欠银行的所有债务都处于违约状态（即一旦违约，所有债务都视为违约），E选项正确。三、判断题1.风险监测和报告过程看似简单，但实际上，满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求是一项极为艰巨的任务。（）答案：正确解析：风险监测和报告要满足不同层级和部门需求确实难度较大，该说法正确。2.商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。（）答案：正确解析：商业银行风险管理目标不是消除风险，而是控制在可承受范围并追求收益/风险有效性，该说法正确。3.经济资本主要是用来抵御商业银行的预期损失的。（）答案：错误解析：经济资本主要用来抵御非预期损失，不是预期损失，该说法错误。4.风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。（）答案：正确解析：该描述符合风险对冲的定义，说法正确。5.压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。（）答案：正确解析：压力测试