2026年基金从业资格《基金法律法规与职业道德》考前冲刺卷

2026年基金从业资格《基金法律法规与职业道德》考前冲刺卷一、单项选择题（共50题，每题1分，共50分。每题的备选项中，只有一项最符合题意）1.依据《证券投资基金法》的规定，下列机构中，不得担任基金管理人的是（）。A.依法设立的公司B.注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本的公司C.主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩D.最近三年内因违法、违规行为被金融监管机构取消任职资格的人员担任董事、监事、高级管理人员2.基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利义务，应当在（）中订明。A.基金合同B.招募说明书C.托管协议D.公司章程3.封闭式基金合同生效的条件之一是，基金份额持有人人数达到（）人以上。A.100B.200C.500D.10004.根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，开放式基金合同生效后，基金资产净值低于（）亿元的，基金合同应当终止。A.0.5B.1C.2D.55.下列关于基金份额上市交易的表述中，错误的是（）。A.基金份额上市交易，应当符合证券交易所的条件B.基金份额上市交易后，可以根据基金合同约定终止上市C.基金份额上市交易后，非经法定程序不得终止上市D.封闭式基金合同生效后，即可申请上市交易6.下列关于ETF（交易所交易基金）特征的描述中，不正确的是（）。A.ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度B.ETF通常采用完全被动式管理策略C.ETF的申购赎回只能以现金进行D.ETF本质上是指数基金的一种7.某投资者通过基金销售机构赎回10000份基金份额，赎回费率为0.5%，赎回当日基金份额净值为1.2元。假设该笔赎回持有时间少于7日，根据监管规定，赎回费率可能调整为1.5%。若按1.5%计算，该投资者获得的赎回金额为（）。A.11820元B.11800元C.11880元D.12000元8.基金管理人应当自基金合同生效之日起（）个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。A.3B.6C.9D.129.下列关于基金托管人职责的表述中，属于托管人独有职责的是（）。A.计算并公告基金资产净值B.办理基金份额的登记、过户C.安全保管基金财产D.进行投资决策10.根据《私募投资基金监督管理条例》，私募基金管理人应当向（）履行登记手续。A.中国证监会B.中国证券投资基金业协会C.工商行政管理部门D.证券交易所11.基金销售机构在销售基金产品的过程中，应当遵循（）原则，将合适的产品卖给合适的基金投资人。A.利益优先B.投资者利益优先C.效益优先D.规模优先12.下列关于基金宣传推介材料的说法中，正确的是（）。A.可以预测基金的业绩表现B.可以违规承诺收益C.应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字D.可以登载单位或个人的推荐性文字13.基金业从业人员在执业活动中，不得有（）行为。A.向客户提供投资建议B.利用职务之便为自己或他人谋取不当利益C.参加业务培训D.保守客户秘密14.中国证监会对基金管理公司的设立申请进行的审查是（）。A.实质审查B.形式审查C.实质审查与形式审查并重D.只审阅相关材料，不进行核实15.基金管理人内部控制制度的制定应当遵循（）原则，随着法律、法规、环境的变化和公司经营战略的调整而不断修订和完善。A.健全性B.有效性C.独立性D.适时性16.下列关于基金财产性质的描述，正确的是（）。A.独立于基金管理人、基金托管人的固有财产B.属于基金管理人的财产C.属于基金托管人的财产D.归基金份额持有人和基金管理人共有17.基金经理在任职期间，应当遵守中国证监会的相关规定，每（）个月接受一次定期培训。A.6B.12C.18D.2418.公开募集基金的基金管理人董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，其本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向（）申报。A.基金托管人B.基金管理人C.中国证监会D.中国证券投资基金业协会19.基金份额持有人大会可以采取（）方式召开。A.现场方式B.通讯方式C.现场方式或通讯方式D.仅限现场方式20.基金年度报告应当在每年结束之日起（）个月内，编制完成并披露。A.1B.2C.3D.421.某混合型基金投资于股票的比例为60%-80%，投资于债券的比例为20%-40%。在实际运作中，该基金当前的股票投资比例为85%，债券投资比例为15%。这种操作违反了基金合同的（）。A.投资目标约定B.投资范围约定C.投资比例约定D.投资策略约定22.基金管理人变更注册资本，且变更金额超过注册资本的（），应当报中国证监会批准。A.10%B.20%C.30%D.50%23.下列关于QDII基金的说法，错误的是（）。A.QDII基金可投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区的证券市场B.QDII基金可投资于境外房地产信托凭证C.QDII基金不得利用融资购买证券D.QDII基金可以投资于远期合约、互换等金融衍生品，且比例不受限制24.基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期限不少于（）年。A.5B.10C.15D.2025.基金估值的第一责任人是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.注册会计师26.当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的（）时，基金管理人应公告并报监管机构备案。A.0.1%B.0.25%C.0.5%D.1%27.基金从业人员申请执业注册，应当具备的条件不包括（）。A.通过基金从业资格考试B.已被机构聘用C.品行良好，未曾被金融监管机构行政处罚D.具有硕士研究生以上学历28.下列关于基金销售适用性的说法，错误的是（）。A.应当对基金产品的风险等级进行评估B.应当对基金投资人的风险承受能力进行评估C.禁止向风险承受能力最低类别的投资者销售风险等级高于其承受能力的基金产品D.只要客户签字确认，即可向其销售任何风险等级的基金产品29.基金管理人内部控制的基本要求不包括（）。A.部门设置要体现职责明确、相互制约的原则B.严格授权控制C.强化内部监察稽核控制D.允许重要岗位由一人长期独任30.某基金管理公司总经理，利用内幕信息买卖上市公司的股票，获利100万元。根据《证券投资基金法》，该行为属于（）。A.正常投资行为B.违规操作，但未违法C.内幕交易行为D.操纵市场行为31.基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（）日内编制临时报告书并予以披露。A.1B.2C.3D.532.货币市场基金每个交易日可办理基金份额的（）。A.申购、赎回B.仅申购C.仅赎回D.既不能申购也不能赎回33.基金管理公司的股东不得（）。A.参加股东大会B.行使表决权C.抽逃出资D.查阅公司账簿34.根据《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》，证券期货经营机构开展私募资产管理业务，不得（）。A.投资于非标准化债权资产B.向投资者承诺本金不受损失C.设置业绩比较基准D.收取管理费35.基金从业人员在宣传推介基金时，应当（）。A.以历史业绩预测未来业绩B.保证最低收益C.客观、准确、完整地披露信息D.夸大产品的优势36.下列关于基金托管人资格条件的表述，错误的是（）。A.设立专门的基金托管部门B.净资产和资本充足率符合有关规定C.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度D.必须是商业银行37.基金管理人应当在基金份额发售的（）日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。A.1B.2C.3D.538.开放式基金份额的申购、赎回价格，依据（）计算。A.基金份额面值B.基金份额前一交易日收盘价C.基金份额申购、赎回当日的单位净值D.基金份额申购、赎回前一日的单位净值39.基金业协会的会员不包括（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.基金份额持有人40.基金从业人员受到所在机构处分的，机构应当在（）日内向中国证券投资基金业协会报告。A.5B.10C.15D.2041.下列关于基金参与同业拆借市场的说法，正确的是（）。A.所有基金均可参与B.仅货币市场基金可以参与C.仅封闭式基金可以参与D.基金在全国银行间同业拆借市场进行拆借，最长不得超过7天42.基金管理公司设立分支机构的，应当向（）备案。A.分支机构所在地中国证监会派出机构B.中国证监会C.中国证券投资基金业协会D.工商行政管理部门43.基金份额净值计价错误时，基金管理人应当采取的措施不包括（）。A.立即纠正B.采取应急措施C.决定是否暂停估值D.隐瞒不报44.基金销售机构销售基金产品时，应当对（）进行风险揭示。A.基金管理人B.基金托管人C.基金产品D.基金经理45.根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》，基金信息披露文件禁止刊登（）。A.基金年度报告B.基金季度报告C.个人推荐书D.基金份额净值公告46.基金从业人员在执业过程中，遇到利益冲突时，应当（）。A.优先考虑个人利益B.优先考虑所在机构利益C.坚持投资者利益优先原则D.回避冲突47.下列关于LOF（上市开放式基金）的说法，正确的是（）。A.LOF只能在场外交易B.LOF只能在场内交易C.LOF份额可以在场外或场内进行申购赎回，但只能在场内交易D.LOF份额可以在场外或场内进行申购赎回，也可以在场内交易48.基金管理公司的董事会应当设立（），对公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性以及公司内部控制制度的执行情况进行检查和评估。A.风险控制委员会B.审计委员会C.薪酬委员会D.提名委员会49.基金份额持有人大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的（）以上通过。A.三分之一B.二分之一C.三分之二D.四分之三50.私募基金管理人向中国证券投资基金业协会申请登记时，应当如实填报（）。A.基金产品信息B.基金管理人基本信息、高级管理人员及其他从业人员信息C.基金份额持有人信息D.基金投资明细二、组合型选择题（共20题，每题1分，共20分。每题的备选项中，有两项或两项以上符合题意，至少有一项错选。多选、少选、错选均不得分）51.下列属于基金业从业人员职业道德规范的有（）。I.守法合规II.诚实守信III.专业审慎IV.客户至上A.I、IIB.I、II、IIIC.I、II、IVD.I、II、III、IV52.基金管理人内部控制应当遵循的原则包括（）。I.健全性原则II.有效性原则III.独立性原则IV.成本效益原则A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV53.下列关于基金财产独立性的说法，正确的有（）。I.基金财产独立于基金管理人的固有财产II.基金财产独立于基金托管人的固有财产III.基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人的固有财产的债务相抵销IV.不同基金财产的债权债务不得相互抵销A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV54.下列属于基金销售机构禁止性行为的有（）。I.违规承诺收益II.夸大宣传III.预测业绩IV.使用抽奖、回扣等方式诱导客户A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV55.基金信息披露的禁止性规范包括（）。I.虚假记载II.误导性陈述III.重大遗漏IV.承诺收益A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV56.基金份额持有人享有的权利包括（）。I.分享基金财产收益II.参与分配清算后的剩余基金财产III.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额IV.按照规定要求召开基金份额持有人大会A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV57.设立基金管理公司，应当具备的条件有（）。I.有符合《证券投资基金法》规定的章程II.注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本III.主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩IV.取得基金从业资格的人员达到法定人数A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV58.基金经理任职应当具备的条件包括（）。I.取得基金从业资格II.通过中国证监会或者其授权机构组织的基金经理证券投资法律知识考试III.具有3年以上证券投资管理经历IV.没有《公司法》规定的不得担任公司董事、监事、经理和的情形A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV59.下列关于基金销售费用的说法，正确的有（）。I.基金管理人可以收取申购费和赎回费II.申购费可以采用前端收费或后端收费方式III.对于持有期低于7日的投资者，基金管理人可以收取不低于1.5%的赎回费IV.赎回费全额计入基金财产A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV60.基金托管人应当履行的职责包括（）。I.安全保管基金财产II.办理基金资金清算、交割事宜III.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料IV.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV61.基金业从业人员在执业活动中，应当遵守的保密义务包括（）。I.保守商业秘密II.保守客户资料III.保守尚未公开的基金投资信息IV.保守所在机构的商业秘密A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV62.下列属于基金管理人内部控制基本要素的有（）。I.内部环境II.风险评估III.控制活动IV.信息与沟通A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV63.公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得有（）行为。I.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资II.不公平地对待其管理的不同基金财产III.利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益IV.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV64.基金销售机构在实施基金销售适用性管理时，应当了解的信息包括（）。I.投资者的风险承受能力II.基金产品的风险等级III.投资者的投资偏好IV.基金经理的投资风格A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV65.下列关于基金估值技术的说法，正确的有（）。I.对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值II.对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值III.估值技术确定公允价值时，尽可能使用市场参数IV.估值技术变更时，应作为会计估计变更处理A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV66.中国证券投资基金业协会的职责包括（）。I.教育和组织会员遵守有关法律法规II.依法维护会员的合法权益III.提供会员服务IV.制定和实施行业自律规则A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV67.基金合同应当约定的事项包括（）。I.基金份额的发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式II.基金收益分配原则、执行方式III.基金合同终止的事由、程序及财产清算方式IV.争议解决方式A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV68.下列属于货币市场工具的有（）。I.银行定期存单II.商业票据III.短期政府债券IV.可转换债券A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV69.基金份额登记机构的主要职责包括（）。I.建立并管理投资人基金份额账户II.负责基金份额的登记III.代理发放红利IV.建立并保管基金份额持有人名册A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV70.私募基金管理人、私募基金托管人及其从业人员从事私募基金业务，不得有（）行为。I.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产II.不公平地对待其管理的不同基金财产III.利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送IV.侵占、挪用基金财产A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV三、判断题（共30题，每题1分，共30分。不选、错选均不得分）71.基金管理人可以委托取得基金销售业务资格的其他机构代为办理基金销售业务，但基金管理人应当承担相应责任。（）72.开放式基金的基金份额可以在证券交易所交易，也可以在基金销售机构进行申购赎回。（）73.基金份额净值是衡量基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在决定因素。（）74.基金从业人员在执业过程中，应当遵守法律法规和行业自律规范，但可以适当牺牲客户利益以维护机构利益。（）75.基金管理人、基金托管人应当保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年。（）76.封闭式基金的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在证券交易所交易。（）77.基金销售机构在销售基金产品时，可以根据投资者的风险承受能力，向其推荐风险等级高于其承受能力的基金产品，只要投资者同意即可。（）78.基金管理人办理开放式基金份额的申购，可以收取申购费，但申购费率不得超过申购金额的5%。（）79.基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。（）80.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。（）81.基金信息披露义务人应当保证信息披露文件的真实性、准确性、完整性、及时性和简明性。（）82.基金从业人员不得利用内幕信息买卖证券，但可以建议他人买卖证券。（）83.私募基金管理人向中国证券投资基金业协会登记后，即取得募集私募基金的资格。（）84.基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务，依法在基金合同中约定。（）85.基金管理人应当建立风险准备金制度，风险准备金余额达到基金资产净值的1%时，可以不再提取。（）86.基金份额持有人大会由基金管理人召集。（）87.基金销售机构应当建立基金销售适用性管理制度，将合适的产品卖给合适的投资者。（）88.基金从业人员在执业过程中，应当如实向投资者告知产品的风险特征，不得隐瞒或误导。（）89.基金管理人、基金托管人应当依法披露基金信息，但可以不保证所披露信息的真实性。（）90.开放式基金份额的申购、赎回价格，依据申购、赎回当日的基金份额净值计算。（）91.基金从业人员离职后，其在原机构知悉的商业秘密仍需保密。（）92.基金管理人内部控制制度的制定应当遵循适时性原则，随着环境的变化而不断修订和完善。（）93.基金管理公司的主要股东可以将其持有的股权转让给不符合条件的股东。（）94.基金托管人应当对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格进行复核。（）95.基金业从业人员在宣传推介基金时，可以使用“业绩稳健”、“净值增长”等表述，但不得预测业绩。（）96.基金管理人、基金托管人违反法律法规，情节严重的，中国证监会可以取消其基金管理资格或基金托管资格。（）97.基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料，保存期限不少于10年。（）98.基金管理人应当自年度报告之日起3个月内，编制完成并披露年度报告。（）99.基金从业人员在执业过程中，遇到利益冲突时，应当坚持客户利益优先原则。（）100.私募基金管理人可以承诺保本保收益。（）答案与解析一、单项选择题1.答案：D解析：根据《证券投资基金法》规定，担任基金管理人的条件包括：主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩；注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本；有符合要求的营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施等。D项属于禁止性情形，有最近三年内因违法、违规行为被金融监管机构取消任职资格的人员担任董事、监事、高级管理人员，不得担任基金管理人。2.答案：A解析：根据《证券投资基金法》规定，基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利义务，应当在基金合同中订明。3.答案：B解析：根据《证券投资基金法》规定，封闭式基金合同生效的条件之一是，基金份额持有人人数达到200人以上。4.答案：C解析：根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，开放式基金合同生效后，基金资产净值低于2亿元的，基金合同应当终止。5.答案：D解析：封闭式基金合同生效后，需要具备一定的条件（如基金份额总额达到核准规模的80%以上等）并经核准后方可上市交易，并非生效后即可申请上市交易。6.答案：C解析：ETF的申购赎回必须采用一篮子股票与基金份额交换的方式，不能使用现金（现金替代除外，但非全部现金）。7.答案：A解析：赎回金额=赎回份额×赎回当日基金份额净值×(1-赎回费率)。计算公式为：赎回8.答案：B解析：根据《证券投资基金法》规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。9.答案：C解析：安全保管基金财产是基金托管人的核心职责。A项中基金管理人负责计算并公告基金资产净值，托管人进行复核；B项由基金份额登记机构办理；D项由基金管理人负责。10.答案：B解析：根据《私募投资基金监督管理条例》，私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会履行登记手续。11.答案：B解析：基金销售机构在销售基金产品的过程中，应当遵循投资者利益优先原则，将合适的产品卖给合适的基金投资人。12.答案：C解析：基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字。禁止预测业绩、违规承诺收益、登载推荐性文字。13.答案：B解析：利用职务之便为自己或他人谋取不当利益属于禁止性行为。A、C、D属于合规行为。14.答案：C解析：中国证监会对基金管理公司的设立申请进行实质审查与形式审查并重。15.答案：D解析：适时性原则是指内部控制制度的制定应当随着法律、法规、环境的变化和公司经营战略的调整而不断修订和完善。16.答案：A解析：基金财产是独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。17.答案：C解析：基金经理在任职期间，应当每18个月接受一次定期培训。18.答案：B解析：公开募集基金的基金管理人董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，其本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向基金管理人申报。19.答案：C解析：基金份额持有人大会可以采取现场方式或通讯方式召开。20.答案：C解析：基金年度报告应当在每年结束之日起3个月内，编制完成并披露。21.答案：C解析：基金合同约定了投资比例限制，实际操作中违反了这一比例，属于违反了投资比例约定。22.答案：B解析：基金管理人变更注册资本，且变更金额超过注册资本的20%，应当报中国证监会批准。23.答案：D解析：QDII基金可以投资于金融衍生品，但比例受到严格限制，并非不受限制。24.答案：D解析：基金销售机构应当建立健全档案管理制度，保存期限不少于20年。25.答案：A解析：基金估值的第一责任人是基金管理人。26.答案：B解析：当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应公告并报监管机构备案。27.答案：D解析：基金从业人员申请执业注册，不需要具备硕士研究生以上学历。28.答案：D解析：即使客户签字确认，也不得向风险承受能力最低类别的投资者销售风险等级高于其承受能力的基金产品。29.答案：D解析：重要岗位由一人长期独任容易产生风险，且不符合相互制约原则。30.答案：C解析：利用内幕信息买卖上市公司的股票属于内幕交易行为。31.答案：B解析：基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制临时报告书并予以披露。32.答案：A解析：货币市场基金每个交易日可办理基金份额的申购、赎回。33.答案：C解析：基金管理公司的股东不得抽逃出资。34.答案：B解析：证券期货经营机构开展私募资产管理业务，不得向投资者承诺本金不受损失。35.答案：C解析：基金从业人员在宣传推介基金时，应当客观、准确、完整地披露信息。36.答案：D解析：基金托管人不仅仅是商业银行，经批准的其他金融机构也可以担任。37.答案：C解析：基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。38.答案：D解析：开放式基金份额的申购、赎回价格，依据申购、赎回前一日的单位净值计算。39.答案：D解析：基金业协会的会员包括基金管理人、基金托管人、基金销售机构等，不包括基金份额持有人。40.答案：B解析：基金从业人员受到所在机构处分的，机构应当在10日内向中国证券投资基金业协会报告。41.答案：D解析：基金在全国银行间同业拆借市场进行拆借，最长不得超过7天。42.答案：B解析：基金管理公司设立分支机构的，应当向中国证监会备案。43.答案：D解析：基金份额净值计价错误时，基金管理人应当立即纠正、采取应急措施、决定是否暂停估值，不得隐瞒不报。44.答案：C解析：基金销售机构销售基金产品时，应当对基金产品进行风险揭示。45.答案：C解析：基金信息披露文件禁止刊登个人推荐书。46.答案：C解析：基金从业人员在执业过程中，遇到利益冲突时，应当坚持投资者利益优先原则。47.答案：D解析：LOF份额可以在场外或场内进行申购赎回，也可以在场内交易。48.答案：B解析：基金管理公司的董事会应当设立审计委员会，对公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性以及公司内部控制制度的执行情况进行检查和评估。49.答案：B解析：基金份额持有人大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的二分之一以上通过；但是，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同等特别事项，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上通过。本题未提及特别事项，故选二分之一。50.答案：B解析：私募基金管理人向中国证券投资基金业协会申请登记时，应当如实填报基金管理人基本信息、高级管理人员及其他从业人员信息。二、组合型选择题51.答案：D解析：基金业从业人员职业道德规范包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、勤勉尽责、廉洁自律。52.答案：D解析：基金管理人内部控制应当遵循健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。53.答案：D解析：基金财产具有独立性，独立于管理人和托管人的固有财产；债权债务不得抵销；不同基金财产的债权债务也不得相互抵销。54.答案：D解析：基金销售机构禁止违规承诺收益、夸大宣传、预测业绩、使用抽奖、回扣等方式诱导客户。55.答案：D解析：基金信息披露的禁止性规范包括虚假记载、误导性陈述、重大遗漏、承诺收益等。56.答案：D解析：基金份额持有人享有分享基金财产收益、参与分配清算后的剩余基金财产、依法转让或者申请赎回其持有的基金份额、按照规定要求召开基金份额持有人大会等权利。57.答案：D解析：设立基金管理公司，应当具备有符合规定的章程、注册资本不低于一亿元人民币且实缴、主要股东有良好经营业绩、取得基金从业资格的人员达到法定人数等条件。58.答案：D解析：基金经理任职应当具备取得基金从业资格、通过法律知识考试、具有3年以上证券投资管理经历、没有不得担任公司董事等情形。59.答案：A解析：赎回费应当全额计入基金财产，但对于持有期少于7日的投资者，赎回费率不得低于1.5%，并全额计入基金财产。选项IV表述“赎回费全额计入基金财产”在一般情况下不成立（部分归入基金财产，部分作为销售费用），但针对短线交易有特殊规定。本题中IV未限定短线交易，故IV不严谨。但根据常规考试题库，通常考察I、II、III。注：原题库中IV若指“应当计入基金财产”而非“全额”，则可能入选。但严格来说，赎回费扣除手续费后余额归入基金财产。在此，A选项（I、II、III）最为准确。60.答案：D解析：基金托管人职责包括安全保管基金财产、办理资金清算交割、保存业务活动记录、办理信息披露事项等。61.答案：D解析：基金业从业人员应当保守商业秘密、客户资料、未公开的基金投资信息、所在机构的商业秘密。62.答案：D解析：基金管理人内部控制基本要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。63.答案：D解析：基金管理人及其从业人员不得将固有财产混同于基金财产、不公平对待不同基金财产、利用职务之便为他人牟利、违规承诺收益或承担损失。64.答案：A解析：基金销售适用性管理中，销售机构应当了解投资者的风险承受能力、基金产品的风险等级、投资者的投资偏好等。65.答案：D解析：基金估值技术包括对活跃市场和非活跃市场投资品种的估值方法，以及估值技术的变更处理。66.答案：D解析：中国证券投资基金业协会的职责包括教育和组织会员守法、维护会员权益、提供会员服务、制定和实施行业自律规则。67.答案：D解析：基金合同应当约定基金份额发售交易程序、收益分配原则、终止事由及清算方式、争议解决方式等。68.答案：A解析：货币市场工具包括银行定期存单、商业票据、短期政府债券等。可转换债券属于资本市场工具。69.答案：D解析：基金份额登记机构职责包括建立并管理投资人基金份额账户、负责基金份额的登记、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册。70.答案：D解析：私募基金管理人、私募基金托管人及其从业人员不得将其固有财产混同于基金财产、不公平对待不同基金财产、利用职务之便进行利益输送、侵占挪用基金财产。三、判断题71.答案：正确解析：基金管理人可以委托取得资格的其他机构代为办理销售业务，但管理人承担最终责任。72.答案：错误解析：开放式基金的基金份额一般在基金销售机构进行申购赎回，不能在证券交易所交易（LOF、ETF等特殊品种除外，但题目泛指开放式基金，通常理解为普通开放式基金）。73.答案：正确解析：基金份额净值是衡量基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在决定因素。74.答案：错误解析：基金从业人员在执业过程中，应当始终遵守客户利益优先原则。75.答案：错误解析：基金管理人、基金托管人应当保存基金财产管理业务活动的记录、账册、