2025年证券从业资格证券市场基本法律法规历年真题汇编

2025年证券从业资格证券市场基本法律法规历年真题汇编一、单项选择题（共50题，每题1分，共50分）1.根据《公司法》规定，有限责任公司由（）个以下股东出资设立。A.30B.50C.100D.202.某股份有限公司注册资本为人民币5000万元，公司章程规定董事会成员为9人。根据《公司法》，该公司设立监事会，其成员人数不得少于（）人。A.2B.3C.5D.73.根据《证券法》，下列关于证券发行中保荐人职责的说法，错误的是（）。A.应当对发行人申请文件的真实性、准确性、完整性进行核查B.应当对发行人的持续督导能力进行尽职调查C.在持续督导期间，只需在发行人披露年度报告时出具跟踪报告D.保荐人及其保荐代表人违反法律、行政法规，可能承担法律责任4.有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，其中有限合伙人（）。A.可以执行合伙事务B.可以对外代表有限合伙企业C.以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任D.可以用劳务出资5.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司经营证券资产管理业务的，其净资本不得低于人民币（）。A.5000万元B.1亿元C.2亿元D.5000万元6.某上市公司董事A计划将其持有的本公司股份在买入后6个月内卖出，根据《证券法》，该行为（）。A.只要董事会批准即可B.收益归公司所有C.属于合法的交易行为D.必须向证券交易所申请豁免7.根据《公司法》，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。A.5%B.10%C.15%D.20%8.下列关于证券公司代销金融产品的说法，正确的是（）。A.证券公司可以代销任何机构发行的金融产品B.证券公司代销金融产品，应当与委托机构签订书面代销合同C.证券公司代销金融产品，可以将部分代销业务转委托给其他机构D.证券公司对代销金融产品的本金和收益不承担任何责任9.根据《刑法》规定，伪造、变造国库券或者国家发行的其他有价证券，总面额在（）以上的，应予立案追诉。A.5000元B.1万元C.2万元D.5万元10.证券公司设立集合资产管理计划，应当符合的条件之一是：设立非限定性集合资产管理计划的，接受单个客户的资金数额不得低于人民币（）。A.5万元B.10万元C.100万元D.200万元11.根据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金管理人，由（）核准。A.中国证券业协会B.中国证监会C.证券交易所D.国务院12.下列信息中，不属于内幕信息的是（）。A.公司分配股利或者增资的计划B.公司股权结构的重大变化C.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20%D.公司债务担保的重大变更13.根据《证券公司全面风险管理规范》，证券公司应当指定（）履行全面风险管理的职责。A.首席风险官B.总经理C.董事长D.合规总监14.某有限责任公司股东会作出增加注册资本的决议，该项决议必须经（）通过。A.代表1/2以上表决权的股东B.代表2/3以上表决权的股东C.出席会议的股东所持表决权的过半数D.全体股东一致同意15.证券公司从业人员不得（）。A.接受客户委托代为买卖证券B.向客户提供投资建议C.在规定期限内买卖股票D.向客户传递非公开信息16.根据《证券法》，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（）的，应当由承销团承销。A.5000万元B.1亿元C.2亿元D.5亿元17.有限合伙企业至少应当有（）个普通合伙人。A.1B.2C.3D.518.证券公司解聘合规负责人，应当有（）的理由。A.充分且合理B.正当C.经董事会批准D.经股东大会批准19.根据《公司法》，股份有限公司的设立，可以采取（）设立的方式。A.发起设立或者募集设立B.登记设立或者批准设立C.自行设立或者委托设立D.内资设立或者外资设立20.下列关于证券交易的说法，正确的是（）。A.证券交易只能在证券交易所进行B.证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式C.非依法发行的证券，不得买卖D.证券交易所可以调整证券交易的涨跌幅限制，但无需公告21.根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司应当建立（），防止敏感信息的不当流动和使用。A.信息隔离墙制度B.物理隔离制度C.人员隔离制度D.业务隔离制度22.某基金管理公司注册资本1亿元，根据《证券投资基金法》，其主要股东应当具备的条件之一是：净资产不低于人民币（）。A.5000万元B.1亿元C.2亿元D.5亿元23.诱骗投资者买卖证券，造成严重后果的，处（）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。A.3B.5C.7D.1024.证券公司接受客户委托买入证券，必须使用客户（）。A.资产账户内的资金B.信用账户内的资金C.自有资金D.担保物25.根据《公司法》，公司董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，（）应当承担赔偿责任。A.经理B.董事长C.该董事、监事、高级管理人员D.控股股东26.下列关于证券公司客户资产管理业务的表述，错误的是（）。A.证券公司办理集合资产管理业务，可以设立限定性集合资产管理计划和非限定性集合资产管理计划B.证券公司办理定向资产管理业务，接受单个客户的资金数额不得低于人民币100万元C.证券公司可以将集合资产管理计划资产用于可能承担无限责任的投资D.证券公司应当将集合资产管理计划设定为均等份额27.根据《合伙企业法》，普通合伙人对合伙企业债务承担（）责任。A.有限B.无限连带C.按份D.补充赔偿28.上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额（）的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。A.10%B.20%C.30%D.50%29.证券公司应当按（）计算风险控制指标。A.日B.周C.月D.季度30.根据《证券法》，禁止任何人利用内幕信息进行证券交易。下列人员中，不属于知悉证券交易内幕信息的知情人员的是（）。A.发行人的董事B.持有公司5%以上股份的股东C.证券监督管理机构的工作人员D.为发行人提供服务的会计师事务所的普通职员（非签字注册会计师）31.公司合并时，合并各方的债权、债务，应当由合并后存续的公司或者新设的公司（）。A.继承B.承继C.分别承担D.协商承担32.证券公司从事融资融券业务，应当遵守的规定包括：对单一客户融资业务规模不得超过净资本的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%33.根据《公司法》，股份有限公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的发起人补足其差额；其他发起人承担（）责任。A.连带B.按份C.补充赔偿D.无限34.下列关于基金份额持有人大会的表述，正确的是（）。A.基金份额持有人大会由基金管理人召集B.基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开C.更换基金管理人不需要召开基金份额持有人大会D.基金份额持有人大会不得就修改基金合同事项作出决定35.证券公司及其董事、监事、高级管理人员、从业人员不得（）。A.接受客户的全权委托B.向客户提供风险提示C.在客户要求下提供非公开信息D.为客户资产配置提供合理建议36.根据《证券法》，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当按照国务院证券监督管理机构的规定，向（）缴纳保证金。A.客户B.证券交易所C.证券登记结算机构D.证券公司37.有限合伙人转变为普通合伙人的，对其作为有限合伙人期间有限合伙企业发生的债务承担（）责任。A.有限B.无限连带C.无过错D.按份38.证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及以上的，其净资本不得低于人民币（）。A.5000万元B.1亿元C.2亿元D.5亿元39.根据《公司法》，股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经（）通过。A.代表1/2以上表决权的股东B.代表2/3以上表决权的股东C.出席会议的股东所持表决权的过半数D.全体股东一致同意40.下列行为中，属于操纵证券市场行为的是（）。A.内幕交易B.虚假陈述C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量D.欺诈客户41.证券公司办理集合资产管理业务，设立集合资产管理计划的，单个客户参与资金不得低于人民币（）。A.5万元B.10万元C.50万元D.100万元42.根据《证券投资基金法》，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的（）。A.真实性、准确性、完整性B.及时性、相关性、完整性C.真实性、及时性、公平性D.准确性、完整性、及时性43.违反法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构有关规定，情节严重的，国务院证券监督管理机构可以对有关责任人员采取（）的证券市场禁入措施。A.3至5年B.5至10年C.终身D.3个月至1年44.证券公司应当统一组织回访客户，回访应当留痕，回访内容包括但不限于（）。A.客户的家庭住址B.客户的职业状况C.客户对服务的满意度D.客户的收入来源45.根据《公司法》，公司因下列第（）项情形解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组开始清算。A.股东会决议解散B.因公司合并或者分立需要解散C.依法被吊销营业执照D.人民法院判决予以解散46.证券公司从事证券自营业务，违反规定购买本公司或关联方承销的证券，情节严重的，暂停或者撤销自营业务许可。该行为属于（）。A.内幕交易B.操纵市场C.违规购买D.利益冲突47.基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请验资机构验资，自收到验资报告之日起（）日内，向国务院证券监督管理机构提交验资报告，办理基金备案手续。A.3B.5C.7D.1048.有限合伙企业名称中应当标明（）字样。A.“有限合伙”B.“特殊普通合伙”C.“普通合伙”D.“有限责任”49.根据《证券法》，收购要约约定的承诺期限不得少于（）日，并不得超过（）日。A.15，30B.30，60C.10，30D.20，6050.证券公司客户资产管理业务投资于本公司担任保荐机构的股票，应当遵守（）的规定。A.证券法B.公司法C.信息隔离墙制度D.证券公司监督管理条例二、多项选择题（共40题，每题1分，共40分。多选、少选、错选均不得分）51.根据《公司法》，有限责任公司股东会行使的职权包括（）。A.决定公司的经营方针和投资计划B.选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项C.审议批准董事会的报告D.审议批准监事会或者监事的报告52.下列关于股份有限公司发起人责任的说法，正确的有（）。A.公司成立后，发起人对公司设立时的债务承担连带责任B.公司未能成立时，发起人对设立行为所产生的债务和费用负连带责任C.公司未能成立时，发起人对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任D.在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任53.根据《证券法》，下列属于证券交易内幕信息知情人的有（）。A.发行人的董事、监事、高级管理人员B.持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员C.公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员D.发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员54.证券公司经营证券资产管理业务，不得从事的行为包括（）。A.向客户做出保证其资产本金不受损失或者保证其取得最低收益的承诺B.接受单一客户委托资产净值低于中国证监会规定的最低限额C.使用客户资产进行不必要的证券交易D.将集合资产管理计划资产用于可能承担无限责任的投资55.根据《合伙企业法》，普通合伙企业合伙人可以用（）出资。A.货币B.实物C.土地使用权D.劳务56.上市公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，保证所披露的信息（）。A.真实B.准确C.完整D.及时57.根据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金管理人应当履行的职责包括（）。A.办理基金备案手续B.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资C.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益D.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告58.证券公司内部控制应当贯彻的原则包括（）。A.健全性原则B.合理性原则C.制衡性原则D.独立性原则59.根据《公司法》，公司解散的原因包括（）。A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现B.股东会或者股东大会决议解散C.因公司合并或者分立需要解散D.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销60.下列关于证券公司融资融券业务风险控制指标的说法，正确的有（）。A.对单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%B.对单一客户融券业务规模不得超过净资本的5%C.接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20%D.对单一客户融资业务规模不得超过净资本的10%61.根据《证券法》，禁止利用内幕信息进行证券交易的行为包括（）。A.内幕信息的知情人员和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，买卖该公司的证券B.泄露该信息C.建议他人买卖该证券D.根据该信息为他人提供交易建议62.有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，下列关于有限合伙人权利义务的说法，正确的有（）。A.有限合伙人不执行合伙事务B.有限合伙人不得对外代表有限合伙企业C.有限合伙人可以同本有限合伙企业进行交易D.有限合伙人可以自营或者同他人合作经营与本有限合伙企业相竞争的业务63.证券公司设立分公司，应当向中国证监会提交的文件包括（）。A.申请报告B.股东会决议C.拟任分公司负责人的任职资格证明D.营业场所证明64.根据《刑法》，下列属于破坏金融管理秩序罪的有（）。A.欺诈发行股票、债券罪B.提供虚假财会报告罪C.擅自发行股票、公司、企业债券罪D.内幕交易、泄露内幕信息罪65.证券公司代销金融产品，应当遵循的原则包括（）。A.诚实信用B.适当性管理C.充分揭示风险D.客户利益优先66.根据《公司法》，有限责任公司监事会行使的职权包括（）。A.检查公司财务B.对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督C.当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正D.提议召开临时股东会会议67.下列关于证券公司信息隔离墙制度的说法，正确的有（）。A.证券公司应当建立信息隔离墙制度B.信息隔离墙制度应当防范敏感信息的不当流动和使用C.证券公司应当建立保密墙D.证券公司应当建立观察名单和限制名单68.基金份额持有人享有的权利包括（）。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额D.按照规定要求召开基金份额持有人大会69.根据《证券法》，上市公司收购可以采用（）的方式。A.要约收购B.协议收购C.其他合法收购方式D.强制收购70.证券公司风险控制指标标准包括（）。A.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%B.净资本与净资产的比例不得低于40%C.净资本与负债的比例不得低于8%D.净资产与负债的比例不得低于20%71.根据《合伙企业法》，合伙企业解散的情形包括（）。A.合伙期限届满，合伙人决定不再经营B.合伙协议约定的解散事由出现C.全体合伙人决定解散D.合伙人已不具备法定人数满30天72.证券公司合规总监的履职保障包括（）。A.独立的履职权利B.必要的知情权C.充分的经费支持D.考核任免权73.下列关于证券公司经纪业务的说法，正确的有（）。A.证券公司从事经纪业务，应当置备统一制定的证券买卖委托书B.委托书应当载明证券公司名称、客户姓名、证券买卖品种、数量、价格、委托日期等事项C.证券公司在经纪业务中不得接受客户的全权委托D.证券公司可以在经纪业务中向客户承诺收益74.根据《公司法》，股份有限公司董事会的职权包括（）。A.召集股东会会议，并向股东会报告工作B.执行股东会的决议C.决定公司的经营方针和投资计划D.制定公司的基本管理制度75.证券公司经营融资融券业务，应当遵守的规定包括（）。A.证券公司开展融资融券业务，必须经中国证监会批准B.证券公司不得向未在本公司开立信用交易账户的客户融资融券C.证券公司可以自主决定融资融券的保证金比例D.证券公司应当为客户开立信用资金账户和信用证券账户76.下列关于基金财产独立性的说法，正确的有（）。A.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产B.基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产C.基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销D.不同基金财产的债权债务，不得相互抵销77.根据《证券法》，发行人、上市公司依法披露的信息，必须（）。A.真实B.准确C.完整D.及时78.证券公司从业人员在执业过程中，不得有的行为包括（）。A.代理买卖证券B.向客户提供投资建议C.利用内幕信息买卖证券D.挪用客户资金79.根据《公司法》，公司公积金的用途包括（）。A.弥补公司的亏损B.扩大公司生产经营C.转增公司资本D.分配股利80.下列关于证券公司风险监控指标的说法，正确的有（）。A.证券公司应当建立动态的风险监控机制B.证券公司应当对风险控制指标进行压力测试C.证券公司净资本等风险控制指标不符合规定的，应当立即采取措施D.证券公司可以在风险控制指标不符合规定的情况下继续经营新业务81.根据《合伙企业法》，新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经（）同意。A.全体合伙人B.过半数合伙人C.执行事务合伙人D.普通合伙人82.上市公司在年度报告中应当披露的内容包括（）。A.公司基本情况B.公司财务会计报告和经营情况C.董事、监事、高级管理人员持股情况D.公司治理结构83.证券公司从事证券自营业务，应当遵守的规定包括（）。A.真实、合法的资金入账B.不得利用自营账户为他人融资C.不得将自营账户借给他人使用D.不得违规购买本公司或关联方承销的证券84.根据《证券投资基金法》，非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位或者个人募集资金，不得通过（）等方式向不特定对象宣传推介。A.报刊B.电台C.电视台D.互联网85.根据《公司法》，有限责任公司股东转让股权后，公司应当（）。A.注销原股东的出资证明书B.向新股东签发出资证明书C.修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载D.召开股东会会议86.证券公司开展资产管理业务，禁止的行为包括（）。A.挪用客户资产B.未经客户允许，将客户资产用于质押C.通过电视、报刊、广播及其他公共媒体推广资产管理计划D.误导客户87.根据《证券法》，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为包括（）。A.违背客户的委托为其买卖证券B.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件C.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金D.未经客户的委托，擅自为客户买卖证券88.有限合伙企业中的普通合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有限合伙企业债务，承担（）责任。A.无限连带B.有限C.按份D.不承担89.下列关于证券公司合规管理的说法，正确的有（）。A.证券公司应当设立合规部门B.合规负责人应当对公司的合规管理承担直接责任C.证券公司全体从业人员应当遵守合规执业规范D.证券公司应当建立合规绩效考核制度90.根据《公司法》，公司因合并或者分立需要解散的，不需要（）。A.成立清算组B.进行清算C.通知债权人D.公告债权人三、判断题（共30题，每题0.5分，共15分。正确的选A，错误的选B）91.根据《公司法》，一人有限责任公司可以设一名执行董事，不设董事会。92.有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质；但是，合伙协议另有约定的除外。93.证券公司设立集合资产管理计划，应当将集合资产管理计划设定为均等份额。94.根据《证券法》，证券交易所可以依法作出对证券不予上市、暂停上市、终止上市的决定。95.公司董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，有限责任公司的股东可以书面请求其他股东代表公司提起诉讼。96.证券公司从事融资融券业务，可以向客户收取低于中国证监会规定的保证金比例。97.根据《合伙企业法》，合伙人可以是自然人，也可以是法人和其他组织。98.基金管理人可以承诺保证基金份额持有人取得最低收益。99.证券公司经营证券资产管理业务，未经批准，不得变相扩大集合资产管理计划客户范围。100.根据《公司法》，股份有限公司董事会成员中可以有公司职工代表。101.证券公司接受客户委托代为买卖证券，应当为客户开立证券账户和资金账户。102.有限合伙人转变为普通合伙人的，对其作为有限合伙人期间有限合伙企业发生的债务承担无限连带责任。103.根据《证券法》，禁止任何人在招股说明书、认股书、公司债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容。104.证券公司应当建立信息隔离墙制度，防止敏感信息的不当流动和使用。105.公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，有限责任公司按照股东持有的出资比例分配。106.证券公司从事融资融券业务，应当对客户征信。107.根据《合伙企业法》，合伙协议不得约定将全部利润分配给部分合伙人。108.基金财产的债权，可以与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销。109.证券公司从事证券自营业务，可以使用客户资金进行证券交易。110.根据《公司法》，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。111.证券公司可以为客户融资融券提供担保。112.有限合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有限合伙企业债务，以其退伙前从有限合伙企业中取回的财产为限承担责任。113.根据《证券法》，证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券。114.证券公司应当建立合规管理机制，对公司经营管理行为的合规性进行审查、监督和检查。115.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。116.证券公司从事融资融券业务，应当与客户签订融资融券合同。117.根据《合伙企业法》，新合伙人入伙，原合伙人应当向新合伙人如实告知原合伙企业的经营状况和财务状况。118.基金管理人、基金托管人应当恪守职责，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务。119.证券公司从事证券资产管理业务，可以将集合资产管理计划计划资产用于可能承担无限责任的投资。120.根据《公司法》，公司营业执照签发日期，为公司成立日期。四、综合题（共5题，每题1分，共5分）121.某证券公司注册资本为10亿元，净资本为5亿元。根据《证券公司风险控制指标管理办法》，该证券公司经营证券自营业务，其自营业务规模不得超过（）。A.5亿元B.10亿元C.20亿元D.50亿元122.某股份有限公司拟公开发行股票，根据《证券法》，其向不特定对象发行的证券票面总值为2亿元。关于承销方式，下列说法正确的是（）。A.可以由承销团承销B.应当由承销团承销C.可以由单一证券公司承销D.必须由发行人自行销售123.甲、乙、丙、丁四人设立一家普通合伙企业，合伙协议约定：甲、乙各出资10万元，丙以劳务作价5万元出资，丁以房屋作价20万元出资。后甲因个人原因退伙。关于甲退伙后的责任承担，下列说法正确的是（）。A.甲退伙后，对退伙后的企业债务不承担责任B.甲退伙后，对退伙前的企业债务承担有限责任C.甲退伙后，对退伙前的企业债务承担无限连带责任D.甲退伙后，对退伙前后的企业债务均承担无限连带责任124.某基金管理公司管理的某基金资产净值为10亿元，其中股票投资8亿元，债券投资1.5亿元，现金及其他0.5亿元。根据《证券投资基金运作管理办法》，该基金投资于股票的比例为（）。A.75%B.80%C.85%D.90%125.某上市公司2023年年度报告披露，公司2023年净利润为1亿元，公司2023年年初未分配利润为2亿元，公司法定公积金累计额为1.5亿元，公司注册资本为2亿元。根据《公司法》，该公司2023年应当提取的法定公积金金额为（）。A.1000万元B.1500万元C.2000万元D.0元参考答案及详细解析一、单项选择题1.B【解析】根据《公司法》第二十四条，有限责任公司由五十个以下股东出资设立。2.B【解析】根据《公司法》第五十一条，有限责任公司设监事会，其成员不得少于三人。3.C【解析】根据《证券法》及相关规定，保荐人在持续督导期间，应当在发行人披露年度报告、半年度报告以及临时报告时及时出具跟踪报告。4.C【解析】根据《合伙企业法》第二条，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业，通常不能用劳务出资。5.C【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司经营证券资产管理业务的，净资本不得低于2亿元。6.B【解析】根据《证券法》第四十条，证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。同时，第四十一条规定，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。7.B【解析】根据《公司法》第一百六十六条，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。8.B【解析】根据《证券公司代销金融产品管理规定》，证券公司代销金融产品，应当与委托机构签订书面代销合同。证券公司不得将代销金融产品的业务转委托给其他机构。9.C【解析】根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》，伪造、变造国库券或者国家发行的其他有价证券，总面额在二万元以上的，应予立案追诉。10.B【解析】根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，设立非限定性集合资产管理计划的，接受单个客户的资金数额不得低于人民币十万元。11.B【解析】根据《证券投资基金法》第十三条，公开募集基金的基金管理人，由国务院证券监督管理机构核准。12.C【解析】根据《证券法》第八十条，公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十，属于重大事件，属于内幕信息。选项C中20%未达到30%标准，不属于法定内幕信息。13.A【解析】根据《证券公司全面及风险管理规范》，证券公司应当指定首席风险官履行全面风险管理的职责。14.B【解析】根据《公司法》第四十三条，股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。15.D【解析】根据《证券法》第四十条及从业人员执业规范，证券公司从业人员不得向客户传递非公开信息，不得利用内幕信息进行交易等。16.B【解析】根据《证券法》第三十二条，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币一亿元的，应当由承销团承销。17.A【解析】根据《合伙企业法》第六十一条，有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。18.B【解析】根据《证券公司合规管理试行规定》，证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由。19.A【解析】根据《公司法》第七十六条，股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。20.C【解析】根据《证券法》第三十七条，非依法发行的证券，不得买卖。第三十八条规定，依法发行的证券，在证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。第三十九条规定，证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。21.A【解析】根据《证券公司信息隔离墙制度指引指引》，证券公司应当建立信息隔离墙制度，防止敏感信息的不当流动和使用。22.C【解析】根据《证券投资基金法》第十三条，公开募集基金的基金管理人的主要股东应当具有经营金融业务或者健全的内部控制制度，最近三年没有重大违法违规记录，净资产不低于人民币二亿元。23.B【解析】根据《刑法》第一百八十一条，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。24.A【解析】根据《证券法》及交易规则，证券公司接受客户委托买入证券，必须使用客户资产账户内的资金。25.C【解析】根据《公司法》第一百四十九条，公司董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。26.C【解析】根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，证券公司可以将集合资产管理计划资产用于可能承担无限责任的投资是错误的，应当禁止此类投资。27.B【解析】根据《合伙企业法》第二条，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。28.C【解析】根据《公司法》第一百零四条，本法和公司章程规定公司转让、受让重大资产或者对外提供担保等事项必须经股东大会作出决议的，董事会应当及时召集股东大会会议，由股东大会就上述事项进行表决。第一百二十一条规定，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额百分之三十的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。29.A【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司应当按日计算风险控制指标。30.D【解析】根据《证券法》第五十一条，证券交易内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；国务院证券监督管理机构规定的其他人。选项D中普通职员不属于法定知情人。31.B【解析】根据《公司法》第一百七十四条，公司合并时，合并各方的债权、债务，应当由合并后存续的公司或者新设的公司承继。32.A【解析】根据《证券公司融资融券业务管理办法》，对单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%。33.A【解析】根据《公司法》第九十三条，股份有限公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的发起人补足其差额；其他发起人承担连带责任。34.A【解析】根据《证券投资基金法》第四十七条，基金份额持有人大会由基金管理人召集。第四十八条规定，基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加，方可召开。第四十七条规定，更换基金管理人或者基金托管人、转换基金运作方式、提前终止基金合同等事项，应当通过召开基金份额持有人大会审议决定。35.A【解析】根据《证券法》及从业人员执业规范，证券公司及其从业人员不得接受客户的全权委托。36.A【解析】根据《证券法》第一百二十一条，证券公司向客户融资，应当使用客户证券账户内相应的证券；向客户融券，应当使用客户资金账户内相应的资金。证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当按照国务院证券监督管理机构的规定，向客户收取一定比例的保证金，保证金可以证券充抵。37.B【解析】根据《合伙企业法》第八十三条，有限合伙人转变为普通合伙人的，对其作为有限合伙人期间有限合伙企业发生的债务承担无限连带责任。38.C【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。39.B【解析】根据《公司法》第三十七条，股东会行使下列职权：……（十）修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议。第四十三条规定，上述决议必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。40.C【解析】根据《证券法》第五十五条，禁止任何人以下列手段操纵证券市场：……（三）在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量。41.D【解析】根据《证券公司集合资产管理业务实施细则》，证券公司设立集合资产管理计划，单个客户参与资金不得低于人民币100万元。42.A【解析】根据《证券投资基金法》第七十八条，公开披露基金信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。保证披露信息的真实性、准确性、完整性。43.C【解析】根据《证券法》第二百二十一条，违反法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构有关规定，情节严重的，国务院证券监督管理机构可以对有关责任人员采取证券市场禁入的措施。前款所称证券市场禁入，是指在一定期限内直至终身不得从事证券业务或者不得担任上市公司董事、监事、高级管理人员的措施。44.C【解析】根据《证券公司监督管理条例》，证券公司应当统一组织回访客户，回访应当留痕，内容包括但不限于客户对服务的满意度。45.A【解析】根据《公司法》第一百八十三条，公司因本法第一百八十条第（一）项（公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现）、第（二）项（股东会决议解散）、第（四）项（依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销）、第（五）项（人民法院判决予以解散）规定而解散的，应当在解散事由出现之日起十五日内成立清算组开始清算。第（三）项为因公司合并或者分立需要解散，不需要清算。46.C【解析】根据《证券法》第一百三十一条，证券公司的自营业务必须以自己的名义进行，不得假借他人名义或者以个人名义进行。证券公司的自营业务不得使用自有资金或者使用筹集的资金。证券公司不得将其自营账户借给他人使用。违规购买本公司或关联方承销的证券属于违规行为。47.D【解析】根据《证券投资基金法》第五十九条，基金管理人应当自募集期限届满之日起十日内聘请验资机构验资，自收到验资报告之日起十日内，向国务院证券监督管理机构提交验资报告，办理基金备案手续。48.A【解析】根据《合伙企业法》第五十六条，有限合伙企业名称中应当标明“有限合伙”字样。49.B【解析】根据《证券法》第六十八条，收购要约约定的承诺期限不得少于三十日，并不得超过六十日。50.C【解析】根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司客户资产管理业务投资于本公司担任保荐机构的股票，应当遵守信息隔离墙制度的规定。二、多项选择题51.ABCD【解析】根据《公司法》第三十七条，股东会行使下列职权：（一）决定公司的经营方针和投资计划；（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；（三）审议批准董事会的报告；（四）审议批准监事会或者监事的报告；（五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（七）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（八）对发行公司债券作出决议；（九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；（十）修改公司章程；（十一）公司章程规定的其他职权。52.BCD【解析】根据《公司法》第九十四条，股份有限公司的发起人应当承担下列责任：（一）公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任；（二）公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任；（三）在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任。选项A错误，公司成立后，发起人仅对设立时的资本充实责任负责，不承担债务连带责任。53.ABCD【解析】根据《证券法》第五十一条，证券交易内幕信息的知情人包括：（一）发行人董事、监事、高级管理人员；（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（三）发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；（四）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员；（五）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；（六）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（七）国务院证券监督管理机构规定的其他人。54.ABCD【解析】根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，证券公司从事客户资产管理业务，不得有下列行为：（一）向客户做出保证其资产本金不受损失或者保证其取得最低收益的承诺；（二）接受单一客户委托资产净值低于中国证监会规定的最低限额；（三）使用客户资产进行不必要的证券交易；（四）将集合资产管理计划资产用于可能承担无限责任的投资等。55.ABCD【解析】根据《合伙企业法》第十六条，合伙人可以用货币、实物、土地使用权、知识产权或者其他财产权利出资，也可以用劳务出资。56.ABC【解析】根据《证券法》第六十八条，上市公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，保证披露信息的真实、准确、完整。57.ABCD【解析】根据《证券投资基金法》第二十条，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：（一）依法募集资金，办理基金备案手续；（二）对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；（三）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；（四）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；（五）计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；（六）办理基金份额的登记、过户事宜；（七）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（八）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；（九）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。58.ABCD【解析】根据《证券公司内部控制指引》，证券公司内部控制应当贯彻健全性、合理性、制衡性和独立性原则。59.ABCD【解析】根据《公司法》第一百八十条，公司因下列原因解散：（一）公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；（二）股东会或者股东大会决议解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销。60.AB【解析】根据《证券公司融资融券业务管理办法》，对单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%，对单一客户融券业务规模不得超过净资本的5%。61.ABCD【解析】根据《证券法》第五十三条，证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，不得泄露该信息，不得建议他人买卖该证券。62.ABCD【解析】根据《合伙企业法》第七十条、第七十一条，有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。有限合伙人可以同本有限合伙企业进行交易；有限合伙人可以自营或者同他人合作经营与本有限合伙企业相竞争的业务；但是，合伙协议另有约定的除外。63.ABCD【解析】根据《证券公司设立分公司规定》，证券公司设立分公司，应当向中国证监会提交申请报告、股东会决议、拟任分公司负责人的任职资格证明、营业场所证明等文件。64.ABCD【解析】根据《刑法》，破坏金融管理秩序罪包括：欺诈发行股票、债券罪，提供虚假财会报告罪，擅自发行股票、公司、企业债券罪，内幕交易、泄露内幕信息罪等。65.ABCD【解析】根据《证券公司代销金融产品管理规定》，证券公司代销金融产品，应当遵循诚实信用、适当性管理、充分揭示风险、客户利益优先的原则。66.ABCD【解析】根据《公司法》第五十三条，监事会、不设监事会的公司的监事行使下列职权：（一）检查公司财务；（二）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（四）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；（五）向股东会会议提出提案；（六）依照本法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（七）公司章程规定的其他职权。67.ABD【解析】根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司应当建立信息隔离墙制度，防范敏感信息的不当流动和使用。证券公司应当建立观察名单和限制名单。建立“保密墙”是旧提法，现行指引主要强调信息隔离墙。68.ABCD【解析】根据《证券投资基金法》第四十七条，基金份额持有人享有下列权利：（一）分享基金财产收益；（二）参与分配清算后的剩余基金财产；（三）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；（四）按照规定要求召开基金份额持有人大会；（五）对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；（六）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；（七）基金合同约定的其他权利。69.ABC【解析】根据《证券法》第六十二条，投资者可以采取要约收购、协议收购及其他合法方式收购上市公司。70.ABCD【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司风险控制指标标准包括：（一）净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%；（二）净资本与净资产的比例不得低于40%；（三）净资本与负债的比例不得低于8%；（四）净资产与负债的比例不得低于20%。71.ABCD【解析】根据《合伙企业法》第八十五条，合伙企业有下列情形之一的，应当解散：（一）合伙期限届满，合伙人决定不再经营；（二）合伙协议约定的解散事由出现；（三）全体合伙人决定解散；（四）合伙人已不具备法定人数满三十天；（五）合伙协议约定的合伙目的已经实现或者无法实现；（六）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销。72.AB【解析】根据《证券公司合规管理试行规定》，合规总监享有独立的履职权利和必要的知情权。73.ABC【解析】根据《证券法》及经纪业务规范，证券公司从事经纪业务，应当置备统一制定的证券买卖委托书，并不得接受客户的全权委托，也不得向客户承诺收益。74.ABD【解析】根据《公司法》第四十六条，董事会对股东会负责，行使下列职权：（一）召集股东会会议，并向股东会报告工作；（二）执行股东会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；（七）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置；（九）决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；（十）制定公司的基本管理制度；（十一）公司章程规定的其他职权。选项C“决定公司的经营方针和投资计划”属于股东会职权。75.ABD【解析】根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司开展融资融券业务，必须经中国证监会批准；不得向未在本公司开立信用交易账户的客户融资融券；应当为客户开立信用资金账户和信用证券账户。保证金比例通常由证监会规定基准比例，证券公司可以在规定范围内调整，但不能完全自主决定低于规定标准。76.ABCD【解析】根据《证券投资基金法》第六条，基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。77.ABC【解析】根据《证券法》第七十八条，发行人及法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定的其他信息披露义务人，应当及时依法履行信息披露义务。信息披露义务人披露的信息必须真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。78.CD【解析】根据《证券法》及从业人员执业规范，证券公司从业人员不得利用内幕信息买卖证券，不得挪用客户资金。代理买卖证券和提供投资建议是正常业务，但需合规进行。79.ABC【解析】根据《公司法》第一百六十八条，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。第一百六十九条规定，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资本公积金。公积金可以用于分配股利，但需满足特定条件（如弥补亏损、提取公积金后所余税后利润仍可分配）。80.ABC【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司应当建立动态的风险监控机制，对风险控制指标进行压力测试。净资本等风险控制指标不符合规定的，应当立即采取措施。81.A【解析】根据《合伙企业法》第四十三条，新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意。82.ABCD【解析】根据《证券法》及上市公司信息披露管理办法，年度报告应当披露公司基本情况、财务会计报告和经营情况、董事监事高管持股情况、公司治理结构等。83.ABCD【解析】根据《证券法》及自营业务规范，证券公司从事证券自营业务，应当使用真实、合法的资金入账；不得利用自营账户为他人融资；不得将自营账户借给他人使用；不得违规购买本公司或关联方承销的证券。84.ABCD【解析】根据《证券投资基金法》第九十二条，非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位或者个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。85.ABC【解析】根据《公司法》第七十三条，依照本法第七十一条、第七十二条转让股权后，公司应当注销原股东的出资证明书，向新股东签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载。86.ABCD【解析】根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，证券公司开展资产管理业务，禁止挪用客户资产、未经客户允许将客户资产用于质押、通过公共媒体推广资产管理计划、误导客户等行为。87.ABCD【解析】根据《证券法》第七十九条，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：（一）违背客户的委托为其买卖证券；（二）不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；（三）挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；（四）未经客户的委托，擅自为客户买卖证券；（五）其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。88.A【解析】根据《合伙企业法》第八十四条，普通合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的合伙企业债务，承担无限连带责任。89.ABCD【解析】根据《证券公司合规管理试行规定》，证券公司应当设立合规部门；合规负责人对公司的合规管理承担直接责任；证券公司全体从业人员应当遵守合规执业规范；证券公司应当建立合规绩效考核制度。90.AB【解析】根据《公司法》第一百八十条、第一百八十二条，公司因合并或者分立需要解散的，不需要成立清算组，不需要进行清算。但需要通知和公告债权人。三、判断题91.A【解析】根据《公司法》第五十条，股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一名执行董事，不设董事会。92.A【解析】根据《合伙企业法》第七十二条，有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质；但是，合伙协议另有约定的除外。93.A【解析】根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，证券公司设立集合资产管理计划，应当将集合资产管理计划设定为均等份额。94.A【解析】根据《证券法》第六十三条，证券交易所可以依法作出对证券不予上市、暂停上市、终止上市的决定。95.B【解析】根据《公司法》第一百五十一条，董事、高级管理人员有本法第一百四十九条规定的情形的，有限责任公司的股东、股份有限公司连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东，可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼。监事有本法第一百四十九条规定的情形的，前述股东可以书面请求董事会或者不设董事会的有限责任公司的执行董事向人民法院提起诉讼。监事会、不设监事会的有限责任公司的监事，或者董事会、执行董事收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起三十日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。题干中“请求其他股东代表公司提起诉讼”表述错误，应请求监事会或不设监事会的监事提起诉讼。96.B【解析】根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司向客户融资、融券，应当向客户收取一定比例的保证金，保证金可以证券充抵。保证金比例不得低于中国证监会规定的标准。97.A【解析】根据《合伙企业法》第二条，本法所称合伙企业，是指自然人、法人和其他组织依照本法在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业。98.B【解析】根据《证券投资基金法》第二十条，公开募集基金的基金管理人及其从业人员，不得有下列行为：……（四）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。99.A【解析】根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，证券公司办理集合资产管理业务，不得将集合资产管理计划资产用于可能承担无限责任的投资。未经批准，不得变相扩大集合资产管理计划客户范围。100.A【解析】根据《公司法》第一百零八条，股份有限公司设董事会，其成员为五人至十九人。董事会成员中可以有公司职工代表。101.A【解析】根据《证券法》及交易规则，证券公司接受客户委托代为买卖证券，应当为客户开立证券账户和资金账户。102.A【解析】根据《合伙企业法》第八十三条，有限合伙人转变为普通合伙人的，对其作为有限合伙人期间有限合伙企业发生的债务承担无限连带责任。103.A【解析】根据《证券法》第一百八十一条，发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，处以罚款。第一百九十三条规定，在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、债券的，构成欺诈发行股票、债券罪。104.A【解析】根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司应当建立信息隔离墙制度，防止敏感信息的不当流动和使用。105.A【解析】根据《公司法》第一百六十六条，……公司弥补亏损和