深圳证券交易所董事会秘书资格培训考试题

深圳证券交易所第**期拟上市企业

董事会秘书资格培训考试题

股票代码：股票简称：姓名：

注意：试题请答在答卷纸上，试题在考试后须交回。

一、单项选择题（每小题1分，共50分，每小题只有一个正确答案）

1、上市企业全部有效股权激励计划所包括表弟股票总数累计不得超出企业股本总额（B）

A、5%B、10%C、15%D、20%

2、非经股东大会尤其决议同意，任何一名激励对象经过全部有效股权激励计划获授本企业

股票累计不得超出企业股本总额（A）

A、1%B、2%C、3%D、4%

3、上市企业以股票市价为基准确定限制性股票授予价格，在以下期间内能够向激励对象授

予股票：（D）

A、定时汇报公布前30日

B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第1个交易日

C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第2个交易日

D、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第3个交易H

4、出现以下情形，本所对其股票交易实施退市风险警示：最近一个会计年度审计结果显示

企业违法违规为其控股股东及其余关联方提供资金余额：（）

A、超出万元或占净资产值50%以上

B、超出3000万元或占净资产值50%以上

C、超出5000万元或占净资产值100%以上

D、超出7500万元或占净资产值100%以上

5、某中小企业板上市企业底经审计总资产为10亿元，净资产为6亿元。2月1日，对外担

保余额2.8亿元，企业拟新增对外担保4000万元，企业需推行审批程序为：（）

A、不需提交董事会审议

B、提交董事会审议，不提交股东大会审议

C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式

D、提交股东大会审议并提供网络投票方式

6、以下不属于上市企业关联方是：（B）

A、直接或间接控制上市企业法人

B、上市企业控股子企业

C、持有上市企业5%股份自然人股东控制企业

D、在上市企业控股股东处担任董事职务自然人

7、判断上市企业与关联自然人发生交易是否需披露标准是交易金额是否超出：（B）

A、1（）万元B、3（）万元C、50万元D、100万元

8、判断上市企业与关联法人发生交易是否需披露标准是（C）

A、交易金额在300万元以I：

B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上

C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上

D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值1%以上

9、关于股票期权表述，以下说法正确是：（C）

A、激励对象能够其获授股票期权在要求期间内以预先确定价格和条件购置上市企业一定数

量股份，但不得放弃该种权利

B、股票期权授权日与获授股票期权首次能够行权日之间间隔不得少于6个月

C、激励对象获授股票期权不得转让、用于担保或偿还债务

D、股票期权使用期过后，已授出但还未行权股票期权依然能够行权

10、上市企业（B）负责确定股权激励计划草案。

A、董事会下设审计委员会

B、董事会下设薪酬与考评委员会

C、董事会

D、股东大会

11、中国证监会自收到完整股权激励计划立案申请材料（C）之日起内未提出异议，上

市企业能够发出召开股东大会通知，审议并实施股权激励计划。

A、10个工作日B、15个工作日

C、20个工作日D、30个工作日

12、上市企业财务会计文件有虚假记载，负有责任激励对象自该财务会计文件公告之日起

（B）由股权激励计划所取得全部利益应该返还给企业。

A、6个月内

B、12个月内

C、24个月内

D、36个月内

13、上市企业在年度股东大会上进行换届选举9名董事会组员，假如采取累计投票制，那么

拥有100股甲企业股票股东（B）

A、一共投100票，只能投给一个董事

B、一共投100票，能够投给其中一个或几个董事

C、一共投900票，能够投给其中一个或几个董事

D、给每个茶事各投900票

14、企业应在业绩预告中披露年初至下一汇报期末净利涧与上年同期相比预计变动范围，或

者盈亏金额预计范围。本所激励企业在业绩预告中以不理出（A）幅度披露净利润与上年

同期相比预计变动范围，或以不超出（）幅度披露盈亏金额预计变动范围。

A、30%,500万元B、50%,1000万元

C、60%,500万元D、30%,1000万元

15、在关联董事回避表决情况下，出席审议关联交易事项董事会会议非关联董事人数不足

（B）人时，上市企业应该将该关联交易提交股东大会审议。

A、1B、C、5D、7

16、判断上市企业与关联法人发生交易是否需提交股东大会审议标准是：（D）

A、交易金额在1000万元以_L

B、交易金额在3000万元以上

C、交易金额在1000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上

D、交易金额在300（）万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上

17、上市企业现在无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产

绝对值0.5%,需推行审批程序是（D）

A、总经理同意

B、董事会同意

C、股东大会同意

D、股东大会审议并提供网络投票方式

18、招股说明书使用期为（C）,自中国证监会核准发行申请前招股说明书最终一次签署

之日起计算。

A、一个B、三个C、六个D、十二个

19、上市企业重大诉讼、仲裁事项披露标按时（D）

A、包括金额占企业最近一期经审计净资产绝对值10%以上

B、包括金额超出1000万元

C、包括金额占企业最近一期经审计净资产绝对值10%以上，或超出10（H）万元

D、包括金额占企业最近一期经审计净资产绝对值10%以上，目.超出1000万元

20、上市企'也预计整年度经营业绩将发生大幅度变动，应该在会计年度结束后（C）内

进行业绩预告。

A、10日内

B、20日内

C、1个月内

D、2个月内

21、当出现以下第（D）种情形时，交易所能够以交易所公告形式，向市场说明关于情

况。

A、上市企业及相关信息披露义务人未在要求期限内回复交易所问询

B、未按照_L市规则要求和交易所要求进行公告

C、交易所认为必要

D、以上均适用

22、上市企业应该在股票上市后（A）或原任堇事会秘书离职后（）正式聘请革事会

秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应该指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书职责。

A、3个月内，3个月内B、6个月内，3个月内

C、1个月内，2个月内D、2个月内，2个月内

23、以下关于莆事会秘书任职资格说法中错误是：（C）

A、最近三年受到证券交易所公开训斥或三次以上通报批评人士不得担任董事会秘书

B、自受到证监会最近一次行政处罚未满三年人士不得担任曲事会秘书

C、上市企业监事能够兼任董事会秘书

D、有《企业法》第四十七条要求情形之一人士不得担任董事会秘书

24、A企业公开发行股票，募集资金2亿元，其中600（）万元用于新建一生产线。企业上市

后，A企业发觉上述生产线市场前景欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其它项目。

依照《中小企业板.卜.市企业募集资金管理细则》要求，上述行为须经（B）

A、企业董事会同意B、企业股东大会同意

C、中国证监会同意D、企业股东大会作出决议，报中国证监会同意

25、上市企业设置内部审计部门，对企业财务管理、内部控制制度建立和执行情况进行内部

审计监督。内部审计部门货任人必须专职，（C）

A、财务责任人提名，总经理任免

B、总经理提名，董事会任免

C、由审计委员会提名，董事会任免

D、董事会提名，股东大会任免

26、关于独立董事任职资格审核，以下说法正确是：（B）

A、上市企业召开董事会时，应该将独立董事候选人资料报送交易所立案

B、企业董事会对独立董事候选人关于情况有异议，应该同时报送董事会书面确认意见。

C、交易所仅需对独立董事任职资格进行审核

D、对于交易所提出异议独立董事候选人，企业仍可将其提交股东大会，由股东大会决定

27、关于上市规则中“公平”表述，以下说法错误是：（B）

A、上市企业及相关信息披露义务人应该同时向全部投资者公开披露重大信息

B、企业向企业股东、实际控制人报送文件和传递信息包括未公开重大信息，只需督促关于

各方推行保密义务

C、公平性标准要求确保全部投资者能够平等地获取同一信息

D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息

28、上市企业莆事会秘书不能够由以下人员担任：（D）

A、董事B、副经理C、经交易所同意人员D、财务主管

29、董事会秘书离任前，应该接收离任审查，在企业（B）监督下移交关于档案文件、

正在办理或待办理事项。

A、董事会B、监事会C、股东大会D、职员代表大会

30、上市企业董事会秘书空缺期间，董事会应该指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘

书职责。企业指定代行董事会秘书职责人员之前，由（B）代行董事会秘书职责。

A、原任董事会秘书B、董事长C、董事D、高管人员

31、业绩快报披露财务数据与实际数据差异超出（C）,上市企业应及时发表业绩快报修

正公告。

A、1%B、5%C、10%D、20%

32.业绩快报披露财务数据与实际数据差异超出（C）,上市企业应在业绩快报修正公告

中队投资者致歉。

A、5%B、10%C、20%D、30%

33、年度业绩快报最迟披露期限是：（A）

A、1月底B、2月底C、3月底D、4月底

34、六个月度业绩预告最迟披露期限是：（D）

A、7月10日

B、7月15日

C、7月20日

D、7月30日

35、上市企业应该在股东大会审议经过方案后（B）个月内，完成利润分配及转增股本

事宜。

As1B、2C、3D、4

36、上市企业应该在实施利润分配方案前（C）个交易日内披露实施公告。

A、2-5B、2-6C、3-5D、3-6

37、上市企业股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议股东所持表决权（B）以上

经过。

A、1/2B、2/3C、3/4D、4/5

38、上市企业经过集中竞价交易方式回购股份占上市企业总股本百分比每增加（C应

该自该事实发生之日起两个交易日内给予公告。

A、千分之一

B、千分之五

C、百分之一

D、百分之二

39、可转换企业债券转换为股票数额累计达成可转换企业债券开始转股前企业已发行股份总

额（C）,上市企业应及时公告。

A、1%B、5%C、10%D、20%

40、上市企业应该在每一个（C）结束后及时披露因可转换企业债券转换为股份所引发

股份变动情况。

A、周B、月C、季度D、年度

41、已披露权益变动汇报书投资者及其一致行感人在披露之F1起内，因拥有权益股份变动需

要再次汇报、公告权益变动汇报书，能够仅就与前次汇报书不一样部分作出汇报、公告。

（A）

A、6个月B、3个月C、9个月D、12人月

42、经过证券交易所证券交易，收购人持有一个上市企业股份达成该企业已发行股份（A）

时，继续增持股份，应该采取要约方式进行，发出全方面要约或者部分要约。

A、30%B、20%C、50%D、35%

43、收购人以要约方式收购一个上市企业股份，其预定收购股份百分比均不得低于该上市企

业已发行股份（B）

A、3%R、5%C、10%D、20%

44、以现金支付收购价款，应该作出要约收购提醒性公告同时，将不少于收购价款总额

（D）作为履约确保金存入证券登记结算机构指定银行。

A、30%B、50%C、10%D、20%

45、收购要约约定收购期限不得少于（A）日，并不得超出（）日；不过出现竞价要

约除外。

A、30日，60日B、15日,30日

C、30日，90日D、45日,90日

46、上市企业存在以下情形之一，依然能够公开发行证券：（C）

A、此次发行申请文件有虚假记载、误导性陈说或重大遗漏

B、私自改变前次公开发行证券募集资金用途而未作纠正

C、上市企业最近十二个月内受到过证券交易所通报批评

D、上市企业及其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未推行向投资者作出公开承诺

行为

47、控股股东、实际控制人经过证券交易系统买卖上市企业股份，每增加或降低百分比达成

企业股份总数（A）时，应该在该事实发生之日起两个交易日内疚该事项作出公告。

A、1%B、2%C、5%D、3%

48、上市企业非公开发行股票，应该符合以下要求：（A）

A、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日企业股票均价90%

B、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日企业股票均价

C、控股股东、实际控制人及其控制企业认购股份，十二个月内不得转让

D、控股股东、实际控制人及其控制企业认购股份，二十四个月内不得转让

49、上市企业使用超出募集资金净额（B）以上闲.置募集资金补充流动资金时，应该经

股东大会审议经过，并提供网络投票表决方式。

A、5%B、10%C、20%D、30%

50、上市企业发行证券前发生重大事项，应（B该事项对此次发行条件组成重大影响,

发行证券申请应)o

A、继续发行重新经过中国证监会核准

B、暂缓发行重新经过中国证监会核准

C、继续发行暂缓发行

D、继续发行,但应向中国证监会汇报暂缓发行

二、多项选择题（每小题1.5分，共36分）

1、依照《股票上市规则》，属于X股份有限企业关联人有：（AC）

A.X股份有限企业控股股东董事

B.自然人A,六个月前挣有X股份有限企业7%股权，减持后现仅持有3%

C.持有X股份有限企业10%自然人股东配偶

D.持有X股份有限企业8%企业董事长

2、《中小企业板投资者权益保护指导》要求，企业应该在年报披露十口内举行年度汇报说明

会，以下哪些人员必须出席年度汇报说明会。（ABD）

A.企业董事长（或总经理）

B.财务总监

C.副总经理

D.保荐代表人

3、以下哪些人员应该对企业定时汇报签署书面确认意见。（ABCD）

A.企业非独立董事

B.企业副总经理

C.箭事会秘书

D.企业独立董事

4、上市企业A,底年度汇报显示，企业总资产8亿元，净资产为6亿元，主营业务收入1.5

亿元，净利润为2300万元，企业5月，拟进行下述行为，股东大会审议以下事项时，应安

排经过本所交易系统、互联网投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利：(AB)

A.企业A向非关联方出售其持有B企业90%权益，实际成交金额为45(H)万元，其中B企

业经审计净资产为4(X)0万元，净利润1500万元

B.企业购置第一大股东资产，交易金额为25000万元

C.企业为非关联方提供40()0万元担保

D.企业向非关联销售商订立7000万元销售协议

5、独立董事能够行使下述尤其职权：(ABCD)

A.向董事会提议聘用或解聘会计师事务所

B.向芾事会提请召开暂时股东大会

C.提议召开董事会

D.独立聘请外部审计机构和咨询机构

6、有权向董事会提议或请求召开暂时股东大会(BCD)

A.独立董事B.监事会C.董事D.单独或者共计持有企业10%以上股份股东

7、股东大会拟讨论董事、监事选举事项，股东大会通知中应该充分披露董事、监事候选人

详细资料，最少包含以下内容：（ABCD）

A.教育经历、工作经历、兼职等个人情况

B.与上市企业或其控股股东及实际控制人是否存在关联关系

C.披露持有上市企业股份数量

D.是否受过中国证监会及其余关于部门处罚和证券交易所惩戒

8、4月27日，上市企业A与B企业订立协议，拟出资3215万元向B企业购置一生产设备，

因该项交易金额占上市企业末净资产值13.40%,尚须提交5月10日召开董事会会议审议。

A企业董事会收购出售资代决议权限为企业净资产值20%以内。B企业现任董事长张某配偶

为A企业总经理。依照上市规则，上述交易：（AC）

A.应该最迟在4月29日披露上述收购资产情况

B,应该最迟在5月12日披露上述收购资产情况

C.属于关联交易，应在企业董事会审议经过后，提交股东大会审议同意

D.属于关联交易，由企业董事会审议即可

9、上市企业在以下期间内不得向激励对象授予股票期权：（BCD）

A.定时汇报公布前20日

B.定时汇报公布前30日

C.重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日

D.其余可能影响股价重大事件发生之日起至公告后2个交易日

10、上市企业A截至12月31日经审计净资产为5亿元，无对外担保，企业依次发生以下

四笔担保，依照上市规则，其中需要提交股东大会审议是：（AC）

A.1月21日，为企业B提供6000万元担保，企业B资产负债率为30%

B.3月2日，为企业C提供3000万元担保，企业C资产负债率为65%

C.6月3日，为企业D提供2亿元担保，企业D资产负债率为45%

D.7月13日，为企业E提供1000万元担保，企业E资产负债率为35%

11、企业签署与日常经营活动相关销出产品或商品、提供劳务、承包工程等重大协议，达成

以下标准之一，应及时汇报本所并公告：（AC）

A.协议金额占企业最近一个会计年度经审计营业收入30%以上，且绝对金额在3000万元

以上

B.协议金额占企业最近一个会计年度经审计营业收入50%以上，且绝对金额在5000万元

以上

C.协议推行预计产生利润占企业最近一个会计年度经审计利润总额30%以上，旦绝对金额

超出300万元

D.协议推行预计产生利涧占企业最近一个会计年度经审计利润总额50%以上，且绝对金额

超出500万元

12、保荐机构应该对发行人以下事项发表独立意见（ABCD）

A.募集资金使用真实性和合规性

B.关联交易公允性和合规性

C.对外担保合规性

D.委托理财合规性和安全性

13、上巾企业相关证券因瓶场传闻被暂时停牌后，深圳证券交易所公饰停牌提醒性公告路径

包含（AC）

A.深圳证券交易所网站

B.交易系统

C.巨潮资讯网

D.和讯网

14、上市企业在相关证券停牌当日早晨十一点三十分前未能在巨潮资讯网披露澄清公告，相

关证券继续停牌，直至（BC）复牌。

A.澄清公告披露日为交易日，于当日早晨开市时

B.澄清公告披露日为交易日，于当日早晨十点三十分

C.澄清公告披露日为非交易日，于公告后首个交易日早晨开市时

D.澄清公告披露日为非交易日，于公告后首个交易日早晨十点三十分

15、非经营性占用资金包含（ABCD）

A.为大股东及其隶属企业垫付工资、福利、保险、广告灯费用和其余支出

B.代大股东及其隶属企业偿还债务而支付资金

C.有偿或无偿直接或间接拆解给大股东及其隶属企业资金

D.为大股东及其隶属企业负担担保责任而形成债权

16、以下关于定时汇报披露相关表述正确是：（ABC）

A.企业经理、财务责任人、董事会秘书等高级管埋人员应该及时编制订期汇报提交董事会

审议

B.企业董事、高级管理人员应该依法对董事会编制企业定时汇报进行审核并提出书面确认

意见

C.上市企业监事会应该依法对董事会编制企业定时汇报进行审核并提出书面审核意见

D.全部定时汇报均应经股东大会审议

17、上市企业A,年度汇报显示，企业净资产为6.3亿元，主营业务收入1.5亿元，净利润

为230（）万元，企业5月，拟进行下述行为，依照上市规贝！要求，企业董事会应将以下（BC）

行为提交企业股东大会审议经过。

A.企业A拟向非关联方出售其持有某企业90%权益，实际成交金额为4500万元，其中该

企业净资产为4000万元，净利润1500万元

B.企业购置第一大股东无形资产，交易金额为3500万元

C.企业为其关联方提供500万元担保

D.企业向非关联方提供500万元担保

18、在以下（AB）情况下，上市企业应该及时披露汇报期相关财务数据。

A.上市企业定时汇报披露前出现业绩提前泄露

B.因业绩传闻造成企业股票及其衍生品种交易异常波动

C.董事会认为必要

D.监事会认为必要

19、按照中国证监会《公开发行证券企业信息披露编报规则第14号-非标准无保留审计意

见及其包括事项处理》要求，上市企业财务会计汇报被注册会计师出具非标准无保留心见，

企业在报送定时汇报同时应该向本所提交以下文件：（ABCD）

A.董事会针对该审计意见所包括事项所做专题说明，审议此题说明董事会决议及决议所

依据材料

B.独立董事对审计意见包括事项意见

C.监事会对董事会关于说明意见和相关决议

D.负责审计会计师事务所及注册会计师出具专题说明

20、上市企业应该在暂时汇报所包括重大时间最先触及以下任一时点后及时推行首次披露义

务：（ABCD）

A.董事会或监事会作出决议时

B.签署附加条件意向书或协议时

C.签署附加期限意向书或协议时

D.企业（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时

21、上市企业存在或正在谋划重大收购与出售资产时，应在以下（BCD）时点及时推行

信息披露义务：

A.企业股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻、企业也未就上述行为达成任何协议

B.企业未就上述行为打成任何协议，但企业股票价格出现异常波动

C.企业就上述行为打成任何意向性协议

D.企业就上述行为打成任何意向性协议，双方就此订立了保密性条款约定双方不得向第三

方披露上述信息，且拟披露信息还未泄露

22、《证券法》要求，以下哪些人员将其持有该企业股票在买入后六个月内卖出，或者在卖

出后六个月内又买入，由此所得收益归该企业全部，企业黄事会应该收回其所得收益？

（ABCD）

A.董事B.监事C.高级管理人员D.持有上市企业股份5%以上股东

23、董事会决议公告应该包含以下内容：（ABCD）

A、会议通知发出时间和方式

B、会议召开时间、地点、方式以及是否符合关于法律、行政法规、