山东分行金融法律合规知识学习竞赛活动参考资料(柜面人员)

中国建设银行山东省分行

金融法律合规知识学习竞赛活动

参考资料

（柜面人员）

第一章法律、司法解释...........................................................2

票据法..........................................................................2

会计法..........................................................................5

反洗钱法........................................................................6

最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣划、冻结财产的规定...................10

最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知11

最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定.................................13

最高人民法院关于产业工会、基层工会是否具备社会团体资格和工会经费集中户可否冻结划拨

问题的批复.....................................................................22

最高人民法院关于银行以折角核对方法核对印鉴应否承担客户存款被骗取的民事责任问题的

复函...........................................................................23

第二章行政法规、规章..........................................................23

储蓄管理条例...................................................................23

商业银行个人理财业务管理暂行办法...............................................25

电子银行业务管理办法...........................................................26

中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知...................28

支付结算办法...................................................................30

中国人民银行关于执行《储蓄管理条例》的若干规定................................34

人民币银行结算账户管理办法.....................................................35

银行卡业务管理办法.............................................................39

个人外汇管理办法...............................................................41

关于审计机关查询被审计单位在金融机构账户和存款有关问题的通知...................44

金融机构反洗钱规定.............................................................45

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法.........................................51

金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法....................................63

金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法.......................66

第三章建行规章制度............................................................71

中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法（新288条）..........................71

第一章法律、司法解释

票据法

第二条在中华人民共和国境内的票据活动，适用本法。

本法所称票据，是指汇票、本票和支票。

第八条票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致

的，票据无效。

笫九条票据上的记载事项必须符合本法的规定。

票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。

对票据上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人签章

证明。

第七条票据上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。

法人和其他使用票据的单位在票据上的签章，为该法人或者该单位的盖章加

其法定代表人或者其授权的代理人的签章。

在票据上的签名，应当为该当事人的本名。

第十四条票据上的记载事项应当真实，不得伪造、变造。伪造、变造票据

上的签章和其他记载事项的，应当承担法律责任。

票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。

票据上其他记载事项被变造的，在变造之前签章的人，对原记载事项负责;

在变造之后签章的人，对变造之后的记载事项负责：不能辨别是在票据被变造之

前或者之后签章的，视同在变造之前签章。

第十五条票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，

未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。

收到挂失止付通知的付款人，应当暂停支付。

失票人应当在通知挂失止付后三日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法

院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。

第十六条持票人对票据债务人行使票据权利，或者保全票据权利，应当在

票据当事人的营业场所和营业时间内进行，票据当事人无营业场所的，应当在其

住所进行。

第十七条票据权利在下列期限内不行使而消灭：

（一）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年。见票

即付的汇票、本票，自出票口起二年；

（二）持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月；

（三）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月；

（四）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月。

票据的出票日、到期日由票据当事人依法确定。

第十八条持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据

（四）付款人名称；

（五）出票日期；

（六）出票人签章。

支票上未记载前款规定事项之一的，支票无效。

第九十条支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。另行记载付款日期

的，该记载无效。

第九十一条支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款；异地使用的支

票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。

超过提示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票人仍

应当对持票人承担票据责任。

第九十二条付款人依法支付支票金额的，对出票人不再承担受委托付款的

责任，对持票人不再承担付款的责任C但是，付款人以恶意或者有重大过失付款

的除外。

第九十四条涉外票据的法律适用，依照本章的规定确定。

前款所称涉外票据，是指出票、背书、承兑、保证、付款等行为中，既有发

生在中华人民共和国境内又有发生在中华人民共和国境外的票据。

第一百零一条票据丧失时，失票人请求保全票据权利的程序，适用付款地

法律。

会计法

第四条单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负

责。

第十四条会计凭证包括原始凭证和记帐凭证。

办理本法第十条所列的经济业务事项，必须填制或者取得原始凭证并及时送

交会计机构。

会计机构、会计人员必须按照国家统一的会干制度的规定对原始凭证进行审

核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告；对记载

不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更

正、补充。

原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位

重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的，应当由

出具单位重开，不得在原始凭证上更正。

记帐凭证应当根据经过审核的原始凭证及有关资料编制。

第十五条会计帐簿登记，必须以经过审核的会计凭证为依据，并符合有关

法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定。会计帐簿包括总帐、明细帐、日

记帐和其他辅助性帐簿。

会计帐簿应当按照连续编号的页码顺序登记。会计帐簿记录发生错误或者隔

页、缺号、跳行的，应当按照国家统一的会计制度规定的方法更正，并由会计人

员和会计机构负责人（会计主管人员）在更正处盖章。

使用电子计算机进行会计核算的，其会计帐簿的登记、更正，应当符合国家

统一的会计制度的规定C

第三十二条财政部门对各单位的下列情况实施监督：

（一）是否依法设置会计帐簿；

（二）会计凭证、会计帐簿、财务会计报告和其他会计资料是否真实、完整;

（三）会计核算是否符合本法和国家统一的会计制度的规定；

（四）从事会计工作的人员是否具备从业资格。

在对前款第（二）顶所列事项实施监督，发现重大违法嫌疑时，国务院财政

部门及其派出机构可以向与被监督单位有经济业务往来的单位和被监督单位开

立帐户的金融机构查询有关情况，有关单位和金融机构应当给予支持。

第三十七条会计机构内部应当建立稽核制度。

出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目

的登记工作。

反洗钱法

第二条本法所称反洗钱,是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、

黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管

理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照

本法规定采取相关措施的行为。

第三条在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗

钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识

别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履

行反洗钱义务。

第六条履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交

易报告，受法律保护。

第七条任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公

安机关举报。接受举报的机关应当对举报人和举强内容保密。

第三章金融机构反洗钱义务

第十五条金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融

机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。

金融机构应当设中反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱「作C

第十六条金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。

金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、

现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证

件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。

客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份

证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。

与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金

融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。

金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开

立匿名账户或者假名账户。

金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问

的，应当重新识别客户身份。

任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一

次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。

第十七条金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取

符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别

措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。

第十八条金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行

政管理等部门核实客户的有关身份信息。

第十九条金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。

在'业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份

资料。

客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少

保存五年。

金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院

有关部门指定的机构。

第二十条金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。

金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者

发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告C

第四章反洗钱调查

第二十三条国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构发现可疑

交易活动，需要调查核实的，可以向金融机构进行调查，金融机构应当予以配合,

如实提供有关文件和资料。

调查可疑交易活动时，调查人员不得少于二人，并出示合法证件和国务院反

洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书。调查人员少于二人

或者未出示合法证件和调查通知书的，金融机构有权拒绝调查。

第二十六条经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查

机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政

主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施。

侦查机关接到报案后，对已依照前款规定临时冻结的资金，应当及时决定是

否继续冻结。侦查机关认为需要继续冻结的，依照刑事诉讼法的规定采取冻结措

施；认为不需要继续冻结的，应当立即通知国务院反洗钱行政主管部门，国务院

反洗钱行政主管部门应当立即通知金融机构解除冻结。

临时冻结不得超过四十八小时。金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门

的要求采取临时冻结措施后四十八小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应

当立即解除冻结。

第六章法律责任

第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或

者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金

融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接

责任人员给予纪律处分：

（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；

（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作

的；

（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。

第三十二条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或

者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元

以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人

员，处一万元以上五万元以下罚款：

（一）未按照规定履行客户身份识别义务的；

（-）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；

（三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；

（四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的;

（五）违反保密规定，泄露有关信息的；

（六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；

（七）拒绝提供调杳材料或者故意提供虚假材料的。

金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下

罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五

十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督

管理机构贡令停业整顿或者吊销其经营许可证。

对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接

责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机

构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。

最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣划、冻结财产的规定

第一条人民法院查封、扣押、冻结被执行人的动产、不动产及其他财产权,

应当作出裁定，并送达被执行人和巾请执行人。

采取查封、扣押、冻结措施需要有关单位或者个人协助的，人民法院应当制

作协助执行通知书，连同裁定书副本一并送达协助执行人。查封、扣押、冻结裁

定书和协助执行通知书送达时发生法律效力。

第五条人民法院对被执行人下列的财产不得查封、扣押、冻结：

（一）被执行人及其所扶养家属生活所必需的衣服、家具、炊具、餐具及其

他家庭生活必需的物品；

（二）被执行人及其所扶养家属所必需的生活费用。当地有最低生活保障标

准的，必需的生活费用依照该标准确定；

（三）被执行人及其所扶养家属完成义务教育所必需的物品；

（四）未公开的发明或者未发表的著作；

（五）被执行人及其所扶养家属用于身体缺陷所必需的辅助工具、医疗物品；

（六）被执行人所得的勋章及其他荣誉表彰的物品；

（七）根据《中华人民共和国缔结条约程序法》，以中华人民共和国、中华

人民共和国政府或者中华人民共和国政府部门名义同外国、国际组织缔结的条

约、协定和其他具有条约、协定性质的文件中规定免于查封、扣押、冻结的财产;

（A）法律或者司法解释规定的其他不得查封、扣押、冻结的财产。

第六条对被执行人及其所扶养家属生活所必需的居住房屋,人民法院可以

查封，但不得拍卖、变卖或者抵债。

第二十三条查封地上建筑物的效力及于该地上建筑物使用范围内的土地

使用权，查封土地使用权的效力及于地上建筑物，但土地使用权与地上建筑物的

所有权分属被执行人与他人的除外。

地上建筑物和土地使用权的登记机关不是同一机关的,应当分别办理查封登

记。

第二十八条对己被人民法院查封、扣押、冻结的财产，其他人民法院可以

进行轮候查封、扣押、冻结。查封、扣押、冻结解除的，登记在先的轮候查封、

扣押、冻结即自动生效。

其他人民法院对已登记的财产进行轮候查封、扣押、冻结的，应当通知有关

登记机关协助进行轮候登记，实施查封、扣押、冻结的人民法院应当允许其他人

民法院查阅有关文书和记录。

其他人民法院对没有登记的财产进行轮候查封、扣押、冻结的，应当制作笔

录，并经实施查封、扣押、冻结的人民法院执行人员及被执行人签字，或者书面

通知实施查封、扣押、冻结的人民法院。

第二十九条人民法院冻结被执行人的银行存款及其他资金的期限不得超

过六个月，查封、扣押动产的期限不得超过一年，查封不动产、冻结其他财产权

的期限不得超过二年。法律、司法解释另有规定的除外。

申请执行人申请延长期限的，人民法院应当在查封、扣押、冻结期限届满前

办理续行查封、扣押、冻结手续，续行期限不得超过前款规定期限的二分之一。

第三十条查封、扣押、冻结期限届满，人民法院未办理延期手续的，查封、

扣押、冻结的效力消灭。

查封、扣押、冻结的财产已经被执行拍卖、变卖或者抵债的，查封、扣押、

冻结的效力消灭。

最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构

协助执行的通知

一、人民法院查询被执行人在金融机构的存款时，执行人员应当出示本人工

作证和执行公务证，并出具法院协助查询存款通知书。金融机构应当立即协助办

理查询事宜，不需办理签字手续，对于查询的情况，由经办人签字确认。对协助

执行手续完备拒不协助查询的，按照民事诉讼法第一百零二条规定处理。

人民法院对查询到的被执行人在金融机构的存款，需要冻结的，执行人员应

当出示本人工作证和执行公务证，并出具法院冻结裁定书和协助冻结存款通知

书。金融机构应当立即协助执行。对协助执行手续完备拒不协助冻结的，按照民

事诉讼法第一百零二条规定处理。

人民法院扣划被执行人在金融机构存款的，执行人员应当出示本人工作证和

执行公务证，并出具法院扣划裁定书和协助扣划存款通知书，还应当附生效法律

文书副本"金融机构应当立即协助执行.对协助决行手续完备拒不协助扣划的，

按照民事诉讼法第一百零二条规定处理。

人民法院查询、冻结、扣划被执行人在金融机构的存款时，可以根据工作情

况要求存款人开户的营业场所的上级机构责令该营业场所做好协助执行工作，但

不得要求该上级机构协助执行。

二、人民法院要求金融机构协助冻结、扣划被执行人的存款时，冻结、扣划

裁定和协助执行通知书适用留置送达的规定。

三、对人民法院依法冻结、扣划被执行人在金融机构的存款，金融机构应当

立即予以办理，在接到协助执行通知书后，不得再扣划应当协助执行的款项用以

收贷收息；不得为被执行人隐匿、转移存款。违反此项规定的，按照民事诉讼法

第一百零二条的有关规定处理。

四、金融机构在接到人民法院的协助执行通知书后，向当事人通风报信，致

使当事人转移存款的，法院有权责令该金融机构限期追问，逾期未追问的,按照

民事诉讼法第一百零二条的规定予以罚款、拘留；构成犯罪的，依法追究刑事责

任，并建议有关部门给予行政处分。

五、对人民法院依法向金融机构查询或查阅的有关资料,包括被执行人开户、

存款情况以及会计凭证、账簿、有关对账单等资料（含电脑储存资料），金融机

构应当及时如实提供并加盖印章；人民法院根据需要可抄录、复制、照相，但应

当依法保守秘密。

七、人民法院在查询被执行人存款情况时，只提供单位账户名称而未提供账

号的，开户银行应当根据银发（1997）94号《关于贯彻落实中共中央政法委〈关

于司法机关冻结、扣划银行存款问题的意见〉的通知》第二条的规定，积极协助

查询并书面告知。

八、金融机构的分支机构作为被执行人的，执行法院应当向其发出限期履行

通知书，期限为I•五口；逾期木自动履行的，依法予以强制执行；对被执行人未

能提供可供执行财产的，应当依法裁定逐级变更其上级机构为被执行人，直至其

总行、总公司。每次变更前，均应当给予被变更主体十五日的自动履行期限；逾

期未自动履行的，依法予以强制执行。

九、人民法院依法可以对银行承兑汇票保证金采取冻结措施，但不得扣划。

如果金融机构已对汇票承兑或者已对外付款，根据金融机构的申请，人民法院应

当解除对银行承兑汇票保证金相应部分的冻结措施。银行承兑汇票保证金已丧失

保证金功能时，人民法院可以依法采取扣划措施。

十、有关人民法院在执行由两个人民法院或者人民法院与仲裁、公证等有关

机构就同一法律关系作出的两份或者多份生效法律文书的过程中，需要金融机构

协助执行的，金融机构应当协助最先送达协助执行通知书的法院，予以查询、冻

结，但不得扣划。有关人民法院应当就该两份或多份生效法律文书上报共同上级

法院协调解决，金融机构应当按照共同上级法院的最终协调意见办理。

十一、财产保全和先予执行依照上述规定办理。

最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定

第二条依照票据法第十条的规定，票据债务人（即出票人）以在票据未转

让时的基础关系违法、双方不具有真实的交易关系和债权债务关系、持票人应付

对价而未付对价为由，要求返还票据而提起诉讼的，人民法院应当依法受理。

第三条依照票据法第三十六条的规定，票据被拒绝承兑、被拒绝付款或者

汇票、支票超过提示付款期限后，票据持有人背书转让的，被背书人以背书人为

被告行使追索权而提起诉讼的，人民法院应当依法受理。

第四条持票人不先行使付款请求权而先行使追索权遭拒绝提起诉讼的，

人民法院不予受理。除有票据法第六十一条第二款和本规定第三条所列情形外，

持票人只能在首先向付款人行使付款请求权而得不到付款时，才可以行使追索

权。

第五条付款请求权是持票人享有的第一顺序权利，追索权是持票人享有

的第二顺序权利，即汇票到期被拒绝付款或者具有票据法第六十一条第二款所列

情形的，持票人请求背书人、出票人以及汇票的其他债务人支付票据法第七十条

第一款所列金额和费用的权利。

第六条因票据权利纠纷提起的诉讼，依法由票据支付地或者被告住所地

人民法院管辖。

票据支付地是指票据上载明的付款地，票据上未载明付款地的，汇票付款

人或者代理付款人的营业场所、住所或者经常居住地，本票出票人的营业场所，

支票付款人或者代理付款人的营业场所所在地为票据付款地。代理付款人即付款

人的委托代理人，是指根据付款人的委托代为支付票据金额的银行、信用合作社

等金融机构。

第八条人民法院在审理、执行票据纠纷案件时，对具有下列情形之一的

票据，经当事人申请并提供担保，可以依法采取保全措施或者执行措施：

（一）不履行约定义务，与票据债务人有直接债权债务关系的票据当事人所

持有的票据；

（二）持票人恶意取得的票据；

（三）应付对价而未付对价的持票人持有的票据；

（四）记载有“不得转让”字样而用于贴现的票据；

（五）记载有“不得转让”字样而用于质押的票据；

（六）法律或者司法解释规定有其他情形的票据。

第九条票据诉讼的举证责任由提出主张的一方当事人承担C

依照票据法第四条第二款、第十条、第十二条、第二十一条的规定，向人

民法院提起诉讼的持票人有责任提供诉争票据。该票据的出票、承兑、交付、背

书转让涉嫌欺诈、偷盗、胁迫、恐吓、暴力等非法行为的，持票人对持票的合法

性应当负责举证。

第十条票据债务人依照票据法第十三条的规定，对与其有直接债权债务

关系的持票人提出抗泞，人民法院合并审理票据关系和基础关系的，持票人应当

提供相应的证据证明已经履行了约定义务。

第十一条付款人或者承兑人被人民法院依法宣告破产的，持票人因行使

追索权而向人民法院提起诉讼时，应当向受理法院提供人民法院依法作出的宣告

破产裁定书或者能够证明付款人或者承兑人破产的其他证据。

第十二条在票据诉讼中，负有举证责任的票据当事人应当在一审人民法

院法庭辩论结束以前提供证据。因客观原因不能在上述举证期限以内提供的，应

当在举证期限届满以前向人民法院申请延期。延长的期限由人民法院根据案件的

具体情况决定。

票据当事人在一审人民法院审理期间隐匿票据、故意有证不举，应当承担相

应的诉讼后果。

第十三条票据法第十七条第一款第（一）、（二）项规定的持票人对票据的

出票人和承兑人的权利，包括付款请求权和追索权。

第十四条票据债务人以票据法第十条、第二十一条的规定为由，对业经背

书转让票据的持票人进行抗辩的，人民法院不予支持。

第十五条票据债务人依照票据法第十二条、第十三条的规定，对持票人提

出下列抗辩的，人民法院应予支持：

（一）与票据债务人有直接债权债务关系并且不履行约定义务的；

（二）以欺诈、偷盗或者胁迫等非法手段取得票据，或者明知有前列情形，

出于恶意取得票据的；

（三）明知票据债务人与出票人或者与持票人的前手之间存在抗辩事由而取

得票据的；

（四）因重大过失取得票据的；

（五）其他依法不得享有票据权利的C

第十六条票据债务人依照票据法第九条、第十七条、第十八条、第二十二

条和第三十一条的规定，对持票人提出下列抗辩的，人民法院应予支持：

（一）欠缺法定必要记载事项或者不符合法定格式的；

（二）超过票据权利时效的；

（三）人民法院作出的除权判决已经发生法律效力的；

（四）以背书方式取得但背书不连续的；

（五）其他依法不得享有票据权利的。

第十七条票据出票人或者背书人被宣告破产的，而付款人或者承兑人不知

其实而付款或者承兑，因此所产生的追索权可以登记为破产债权，付款人或者承

兑人为债权人。

第十八条票据法第十七条第一款第（三）、（四）项规定的持票人对前手的

追索权，不包括对票据出票人的追索权。

第十九条票据法第四十条第二款和第六十五条规定的持票人丧失对其前

手的追索权，不包括本票据出票人的追索权。

第二十条票据法第十七条规定的票据权利时效发生中断的，只对发生时效

中断事由的当事人有效。

第二十一条票据法第六十六条第一款规定的书面通知是否逾期，以持票人

或者其前手发出书面通知之日为准；以信函通知的，以信函投寄邮戳记载之日为

准。

第二十二条票据法第七十条、第七十一条所称中国人民银行规定的利率，

是指中国人民银行规定的企业同期流动资金贷款利率。

第二十三条代理付款人在人民法院公示催告公告发布以前按照规定程序

善意付款后，承兑人或者付款人以己经公示催告为由拒付代理付款人已经垫付的

款项的，人民法院不予支持。

五、失票救济

第二十四条票据丧失后，失票人直接向人民法院申请公示催告或者提起诉

讼的，人民法院应当依法受理。

第二十五条出票人已经签章的授权补记的支票丧失后，失票人依法向人民

法院申请公示催告的，人民法院应当依法受理C

第二十六条票据法第十五条第三款规定的可以申请公示催告的失票人，

是指按照规定可以背书转让的票据在丧失票据占有以前的最后合法持票人。

第二十七条出票人已经签章但未记载代理芍款人的银行汇票丧失后，失票

人依法向付款人即出票银行所在地人民法院申请公示催告的，人民法院应当依法

受理。

第二十八条超过付款提示期限的票据丧失以后，失票人申请公示催告的，

人民法院应当依法受理。

第二十九条失票人通知票据付款人挂失止付后三日内向人民法院申请公

示催告的，公示催告申请书应当载明下列内容：

（一）票面金额；

（二）出票人、持票人、背书人；

（三）申请的理由、事实；

（四）通知票据付款人或者代理付款人挂失止付的时间：

（五）付款人或者代理付款人的名称、通信地址、电话号码等。

第三十条人民法院决定受理公示催告申请，应当同时通知付款人及代理付

款人停止支付，并自立案之日起三日内发出公告。

第三十一条付款人或者代理付款人收到人民法院发出的止付通知，应当立

即停止支付，直至公示催告程序终结。非经发出止付通知的人民法院许可擅自解

付的，不得免除票据责任。

第三十三条依照《中华人民共和国民事诉讼法》(以下简称民事诉讼法)

第一百九十四条的规定，公示催告的期间，国内票据自公告发布之日起六十日，

涉外票据可根据具体情况适当延长，但最长不得超过九十日。

第三十四条依照民事诉讼法第一百九十五条第二款的规定，在公示催告期

间，以公示催告的票据质押、贴现，因质押、贴现而接受该票据的持票人主张票

据权利的，人民法院不予支持，但公示催告期间届满以后人民法院作出除权判决

以前取得该票据的除外。

第三十五条票据丧失后，失票人在票据权利时效届满以前请求出票人补发

票据，或者请求债务人付款，在提供相应担保的情况下因债务人拒绝付款或者出

票人拒绝补发票据提起诉讼的，由被告住所地或者票据支付地人民法院管辖C

第三十六条失票人因请求出票人补发票据或者请求债务人付款遭到拒绝

而向人民法院提起诉讼的，被告为与失票人具有票据债权债务关系的出票人、拒

绝付款的票据付款人或者承兑人。

第三十七条失票人为行使票据所有权，向非法持有票据人请求返还票据

的，人民法院应当依法受理。

第三十八条失票人向人民法院提起诉讼的，除向人民法院说明曾经持有票

据及丧失票据的情形外，还应当提供担保。担保的数额相当于票据载明的金额。

第三十九条对于伪报票据丧失的当事人，人民法院在查明事实，裁定终结

公示催告或者诉讼程序后，可以参照民事诉讼法第一百零二条的规定，追究伪报

人的法律责任。

六、票据效力

第四卜条依照票据法第百零九条以及经国务院批准的《票据管理实施办

法》的规定，票据当事人使用的不是中国人民银行规定的统一格式票据的，按照

《票据管理实施办法》的规定认定，但在中国境外签发的票据除外。

第四十一条票据出票人在票据上的签章上不符合票据法以及下述规定的，

该签章不具有票据法上的效力：

(-)商业汇票上的出票人的签章，为该法人或者该单位的财务专用章或者

公章加其法定代表人、单位负责人或者其授权的弋理人的签名或者盖章;

（-）银行汇票上的出票人的签章和银行承兑汇票的承兑人的签章，为该银

行汇票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章；

（三）银行本票上的出票人的签章，为该银行的本票专用章加其法定代表人

或者其授权的代理人的签名或者盖章；

（四）支票上的出票人的签章，出票人为单位的，为与该单位在银行预留签

章一致的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者

盖章；出票人为个人的，为与该个人在银行预留签章一致的签名或者盖章。

第四十二条银行汇票、银行本票的出票人以及银行承兑汇票的承兑人在票

据上未加盖规定的专用章而加盖该银行的公章，支票的出票人在票据上未加盖与

该单位在银行预留签章一致的财务专用章而加盖该出票人公章的，签章人应当承

担票据责任C

第四十三条依照票据法第九条以及《票据管理实施办法》的规定，票据金

额的中文大写与数码不一致，或者票据载明的金额、出票日期或者签发日期、收

款人名称更改，或者违反规定加盖银行部门印章代替专用章，付款人或者代理付

款人对此类票据付款的，应当承担责任。

第四十四条因更改银行汇票的实际结算金额引起纠纷而提起诉讼，当事人

请求认定汇票效力的，人民法院应当认定该银行汇票无效。

第四十五条空白授权票据的持票人行使票据权利时未对票据必须记载事

项补充完全，因付款人或者代理付款人拒绝接收该票据而提起诉讼的，人民法院

不予支持。

第四十六条票据的背书人、承兑人、保证人在票据上的签章不符合票据法

以及《票据管理实施办法》规定的，或者无民事行为能力人、限制民事行为能力

人在票据上签章的，其签章无效，但不影响人民法院对票据上其他签章效力的认

定。

七、票据背书

第四十七条因票据质权人以质押票据再行背书质押或者背书转让引起纠

纷而提起诉讼的，人民法院应当认定背书行为无效。

第四十八条依照票据法第二十七条的规定，票据的出票人在票据上记载

“不得转让”字样，票据持有人背书转让的，背书行为无效。背书转让后的受让

人不得享有票据权利，票据的出票人、承兑人对受让人不承担票据责任。

第四十九条依照票据法第二十七条和第三十条的规定，背书人未记载被背

书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背

书人记载具有同等法律效力。

第五十条依照票据法第三十一条的规定，连续背书的第一背书人应当是在

票据上记载的收款人，最后的票据持有人应当是最后一次背书的被背书人。

第五十一条依照票据法第三十四条和第三十五条的规定，背书人在票据上

记载“不得转让”、“委托收款”、“质押”字样，其后手再背书转让、委托收款或

者质押的，原背书人对后手的被背书人不承担票据责任，但不影响出票人、承兑

人以及原背书人之前手的票据责任。

第五十二条依照票据法第五十七条第二款的规定，贷款人恶意或者有重大

过失从事票据质押贷款的，人民法院应当认定质押行为无效。

第五十三条依照票据法第二十七条的规定，出票人在票据上记载“不得转

让”字样，其后手以此票据进行贴现、质押的，通过贴现、质押取得票据的持票

人主张票据权利的，人民法院不予支持。

第五十四条依照票据法第三十四条和第三十五条的规定，背书人在票据上

记载“不得转让”字样，其后手以此票据进行贴现、质押的，原背书人对后手的

被背书人不承担票据责任。

第五十五条依照票据法第三十五条第二款的规定，以汇票设定质押时，出

质人在汇票上只记载了“质押”字样未在票据上签章的，或者出质人未在汇票、

粘单上记载“质押”字样而另行签订质押合同、质押条款的，不构成票据质押。

第五十六条商业汇票的持票人向其非开户银行申请贴现，与向自己开立存

款账户的银行中请贴现具有同等法律效力。但是，持票人有恶意或者与贴现银行

恶意串通的除外。

第五十七条违反规定区域出票，背书转让银行汇票，或者违反票据管理规

定跨越票据交换区域出票、背书转让银行本票、支票的，不影响出票人、背书人

依法应当承担的票据责任。

第五十八条依照票据法第三十六条的规定，票据被拒绝承兑、被拒绝付款

或者超过提示付款期限，票据持有人背书转让的，背书人应当承担票据责任。

第五十九条承兑人或者付款人依照票据法第五十三条第二款的规定对逾

期提示付款的持票人付款与按照规定的期限付款具有同等法律效力。

八、票据保证

第六十条国家机关、以公益为目的的事业单位、社会团体、企业法人的分

支机构和职能部门作为票据保证人的，票据保证无效，但经国务院批准为使用外

国政府或者国际经济组织贷款进行转贷，国家机关提供票据保证的，以及企业法

人的分支机构在法人书面授权范围内提供票据保证的除外。

第六十一条票据保证无效的，票据的保证人应当承担与其过错相应的民事

责任。

第六十二条保证人未在票据或者粘单上记载“保证”字样而另行签订保证

合同或者保证条款的，不属于票据保证，人民法院应当适用《中华人民共和国担

保法》的有关规定。

第六十六条具有下列情形之一的票据，未经背书转让的，票据债务人不承

担票据责任；已经背书转让的，票据无效不影响其他真实签章的效力：

（-）出票人签章不真实的；

（二）出票人为无民事行为能力人的；

（三）出票人为限制民事行为能力人的。

第六十七条依照票据法第十四条、第一百零三条、第一百零四条的规定，

伪造、变造票据者除应当依法承担刑事、行政责任外，给他人造成损失的，还应

当承担民事赔偿责任。被伪造签章者不承担票据责任。

第六十八条对票据未记载事项或者未完全记载事项作补充记载，补充事项

超出授权范围的，出票人对补充后的票据应当承担票据责任。给他人造成损失的,

出票人还应当承担相应的民事贡任。

第六十九条付款人或者代理付款人未能识别出伪造、变造的票据或者身份

证件而错误付款，属于票据法第五十七条规定的“重大过失”，给持票人造成损

失的，应当依法承担民事责任。付款人或者代理付款人承担责任后有权向伪造者、

变造者依法追偿。

持票人有过错的，也应当承担相应的民事责任。

第七十条付款人及其代理付款人有下列情形之一的，应当自行承担责任：

（一）未依照票据法第五十七条的规定对提示付款人的合法身份证明或者有

效证件以及汇票背书的连续性履行审查义务而错误付款的；

（二）公示催告期间对公示催告的票据付款的；

（三）收到人民法院的止付通知后付款的；

（四）其他以恶意或者重大过失付款的。

第七十一条票据法第六十三条所称“其他有关证明”是指：

（一）人民法院出具的宣告承兑人、付款人失踪或者死亡的证明、法律文书;

（-）公安机关出具的承兑人、付款人逃匿或者下落不明的证明；

（三）医院或者有关单位出具的承兑人、付款人死亡的证明；

（四）公证机构出具的具有拒绝证明效力的文书。

第七十二条当事人因申请票据保全错误而给他人造成损失的，应当依法承

担民事责任。

第七十三条因出票人签发空头支票、与其预留本名的签名式样或者印鉴不

符的支票给他人造成损失的，支票的出票人和背书人应当依法承担民事责任。

第七十四条人氏法院在审理票据纠纷案件时，发现与本案有牵连但不属同

一法律关系的票据欺诈犯罪嫌疑线索的，应当及时将犯罪嫌疑线索提供给有关公

安机关，但票据纠纷案件不应因此而中止审理。

第七十五条依照票据法第一百零五条的规定，由于金融机构工作人员在票

据业务中玩忽职守，在违反票据法规定的票据予以承兑、付款、贴现或者保证，

给当事人造成损失的，由该金融机构与直接责任人员依法承担连带责任。

第七十六条依照票据法第一百零七条的规定，由于出票人制作票据，或者

其他票据债务人未按照法定条件在票据上签章，给他人造成损失的，除应当按照

所记载事项承担票据责任外，还应当承担相应的民事责任。

持票人明知或者应当知道前款情形而•接受的，可以适当减轻出票人或者票据

债务人的责任。

最高人民法院关于产业工会、基层工会是否具备社会团体资格和工会

经费集中户可否冻结划拨问题的批复

山东等省高级人民法院就审判工作中如何认定产业工会、基层工会的社团法

人资格和对工会财产、经费查封、扣押、冻结、划拨的问题，向我院请示。经研

究，批复如下；

一、根据《中华人民共和国工会法》（以下简称工会法）的规定，产业工会

社团法人资格的取得是由工会法直接规定的，依法不需要办理法人登记。基层工

会只要符合《中华人民共和国民法通则》（以下简称民法通则）、工会法和《中国

工会章程》规定的条件，报上一级工会批准成立，即具有社团法人资格。人民法

院在审理案件中，应当严格按照法律规定的社团法人条件，审查基层工会社团法

人的法律地位。产业工会、具有社团法人资格的基层工会与建立工会的企业法人

是各自独立的法人主体。企业或企业工会对外发生的经济纠纷，各自承担民事责

任。上级工会对基层工会是否具备法律规定的社团法人的条件审查不严或不实，

应当承担与其过错相应的民事责任。

二、确定产业工会或者基层工会兴办企业的法人资格，原则上以工商登记为

准；其上级工会依据有关规定进行审批是必经程序，人民法院不应以此为由东结、

划拨上级JL会的经费并替欠债企业清偿债务。产业JL会或基层工会投资兴办的具

备法人资格的企业，如果投资不足或者抽逃资金的，应当补足投资或者在注册资

金不实的范围内承担责任；如果投资全部到位，又无抽逃资金的行为，当企业负

债时•，应当以企业所有的或者经营管理的财产承田有限责任。

三、根据工会法的规定，工会经费包括工会会员缴纳的会费，建立工会组织

的企业事业单位、机关按每月全部职工工资总额的百分之二的比例向工会拨交的

经费，以及工会所属的企业、事业单位上缴的收入和人民政府的补助等。工会经

费要按比例逐月向地方各级总工会和全国总工会拨交。工会的经费一经拨交，所

有权随之转移。在银行独立开列的“工会经费集中户”，与企业经营资金无关，

专门用于工会经费的集中与分配，不能在此帐户开支费用或挪用、转移资金。因

此，人民法院在审理案件中，不应将工会经费视为所在企业的财产，在企业欠债

的情况下，不应冻结、划拨工会经费及“工会经费集中户”的款项。

最高人民法院关于银行以折角核对方法核对印鉴应否承担客户存款

被骗取的民事责任问题的复函

折角核对虽是现行《银行结算会计核算手续》规定的方法，但该规定属于银

行内部规章，只对银行工作人员有约束作用，以此核对方法核对印鉴未发现存在

的问题而造成客户存款被骗取的，银行有过错，应当对不能追回的被骗款项承担

民事责任。

第二章行政法规、规章

储蓄管理条例

第三条本条例所称储蓄是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储

蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存

款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。

任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款。

第四条本条例所称储蓄机构是指经中国人民银行或其分支机构批准，各银

行、信用合作社办理储蓄业务的机构，以及邮政企业依法办理储蓄业务的机构。

第五条国家保护个人合法储蓄存款的所有权及其他合法权益，鼓励个人参

加储蓄。

储蓄机构办理储蓄业务，必须遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，为储

户保密”的原则。

第八条除储蓄机构外，任何单位和个人不得办理储蓄业务。

第十一条储蓄机构的设置必须具备下列条件：

（一）有机构名称、组织机构和营业场所；

（二）熟悉储蓄业务的工作人员不少于四人；

（三）有必要的安全防范设备。

第十二条经当地中国人民银行分支机构批准，储蓄机构可以设立储蓄代办

点。储蓄代办点的管理办法，由中国人民银行规定。

第十三条储蓄机构应当按照规定时间营业，不得擅自停业或者缩短营业时

间。

第十六条储蓄机构可以办理下列人民币储蓄业务：

（一）活期储蓄存款；

（二）整存整取定期储蓄存款；

（三）零存整取定期储蓄存款；

（四）存本取息定期储蓄存款；

（五）整存零取定期储蓄存款；

（六）定活两便储蓄存款；

（七）华侨（人民币）整存整取定期储蓄存款；

（A）经中国人民银行批准开办的其他种类的储蓄存款。

第十七条经外汇管理部门批准，储蓄机构可以办理下列外币储蓄业务：

（一）活期储蓄存款；

（-）整存整取定期储蓄存款；

（三）经中国人民银行批准开办的其他种类的外币储蓄存款。

办理外币储蓄业务，存款本金和利息应当用外币支付。

第二十条经中国人民银行或其分支机构批准，储蓄机构可以办理下列金融

业务：

（一）发售和兑付以居民个人为发行对象的国库券、金融债券、企业债券等

有价证券；

（二）个人定期储蓄存款存单小额抵押贷款业务；

（三）其他金融业务。

第二十九条未到期的定期储蓄存款，储户提前支取的，必须持存单和存款

人的身份证明办理；代储户支取的，代支取人还必须持其身份证明。

第三十一条储户遗失存单、存折或者预留印鉴的印章的，必须立即持本人

身份证明，并提供储户的姓名、开户时间、储蓄种类、金额、帐号及住址等有关

情况，向其开户的储蓄机构书面申请挂失。在特殊情况下，储户可以用口头或者

函电形式申请挂失，但必须在五天内补办书面申请挂失手续。

储蓄机构受理挂失后，必须立即停止支付该储蓄存款；受理挂失前该储蓄存

款已被他人支取的，储蓄机构不负赔偿责任。

商业银行个人理财业务管理暂行办法

第七条商业银行个人理财业务按照管理运作方式不同，分为理财顾问服务

和综合理财服务。

第八条埋财顾问服务，是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资

建议、个人投资产品推介等专业化服务。

商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等

一般性业务咨询活动，不属于前款所称理财顾问服务。

在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用

资金，并承担由此产生的收益和风险。

第九条综合理财服务，是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础

上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和

资产管理的业务活动。

在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和

方式，进行投资和资产管理.，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式

承担。

第二十条商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，

保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。

商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未

达到培训要求的理财业务人员应暂停从事个人理财业务活动。

第二十一条商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，明确双方的

权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所

必须的法律文件。

第二十三条商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或

者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

第二十四条保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保

证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高

于同期储蓄存款利率的保证收益率。

商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。

第三十二条商业银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当

的费用，收费标准和收费方式应在与客户签订的合同中明示。

商业银行根据国家有关政策的规定，需要统一调整与客户签订的收费标准和

收费方式时，应将有关情况及时告知客户；除非在相关协议中另有约定，商业银

行根据业务发展和投资管理情况，需要对己签订的收费标准和收费方式进行调整

时，应获得客户同意。

第五十四条商业银行个人理财业务人员应满足以下资格要求：

（-）对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分

的了解和认识；

（二）遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守

则：

（三）掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对

有关产品市场有所认识和理解；

（I四）具备相应的学历水平和工作经验；

（五）具备相关监管部门要求的行业资格；

（六）具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。

第六十二条商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，山银行业监督

管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚：

（一）违反规定销售未经批准的理财计划或产品的；

（二）将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进

行变相高息揽储的；

（三）提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；

（四）未按规定进行风险揭示和信息披露的；

（五）未按规定进行客户评估的。

电子银行业务管理办法

第二条本办法所称电子银行业务，是指商业银行等银行业金融机构利用面

向社会公众开放的通讯通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或

客户建立的专用网络，向客户提供的银行服务。

电子银行业务包括利用计算机和互联网开展的银行业务（以下简称网上银行

业务），利用电话等声讯设备和电信网络开展的银行业务（以下简称电话银行业

务），利用移动电话和无线网络开展的银行业务（以下简称手机银行业务），以及

其他利用电子服务设备和网络，由客户通过自助服务方式完成金融交易的银行业

务。

第九条金融机构开办电子银行业务，应当具备下列条件：

（一）金融机构的经营活动正常，建立了较为完善的风险管理体系和内部

控制制度，在申请开办电子银行业务的前一年内，金融机构的主要信息管理系统

和业务处理系统没有发生过重大事故；

（二）制定了电子银行业务的总体发展战略、发展规划和电子银行安全策

略，建立了电子银行业务风险管理的组织体系和制度体系：

（三）按照电子果行业务发展规划和安全策略，建立了电子银行业务运营

的基础设施和系统，并对相关设施和系统进行了必要的安全检测和业务测试；

（I四）对电子银行业务风险管理情况和业务运营设施与系统等，进行了符

合监管要求的安全评估；

（五）建立了明确的电子银行业务管理部门，配备了合格的管理人员和技

术人员；

（六）中国银监会要求的其他条件。

第二十条金融机构开办电子银行业务后，可以利用电子银行平台进行传统

银行产品和服务的宣传、销售，也可以根据电子银行业务的特点开发新的业务类

型。

金融机构利用电子银行平台宣传有关银行产品或服务时，应当遵守相关法律

法规和业务管理规章的有关规定。利用电子银行平台销售有关银行产品或服务

时，应认真分析选择适应电子银行销售的产品，不得利用电子银行销售需要对客

户进行当面评估后才能销售的，或者需要客户当面确认才能销售的银行产品，法

律法规和行政规章另有规定的除外。

第二十七条已经实现业务数据集中处理和系统整合（以下简称数据集中处

理）的银行业金融机构，获准开办电子银行业务后，可以授权其分支机构开办部

分或全部电子银行业务。其分支机构在开办相关业务之前，应向所在地中国银监

会派出机构报告。

第三十条金融机构因电子银行系统升级、调试等原因，需要按计划暂时停

止电子银行服务的，应选择适当的时间，尽可能减少对客户的影响，并至少提前

3天在其网站上予以公告。

第三十九条金融机构应当与客户签订电子银行服务协议或合同，明确双方

的权利与义务。

在电子银行服务协议中，金融机构应向客户充分揭示利用电子银行进行交易

可能面临的风险，金融机构已经采取的风险控制措施和客户应采取的风险控制措

施，以及相关风险的责任承担。

第四十一条金融机构应当建立相应的机制，搜索、监测和处理假冒或有意

设置类似于金融机构的电话、网站、短信号码等信息骗取客户资料的活动C

金融机构发现假冒电子银行的非法活动后，应向公安部门报案，并向中国银

监会报告。同时，金融机构应及时在其网站、电话语音提示系统或短信平台上，

提醒客户注意。

第八十九条金融机构在提供电子银行服务时，因电子银行系统存在安全隐

患、金融机构内部违规操作和其他非客户原因等造成损失的，金融机构应当承担

相应责任。

因客户有意泄漏交易密码，或者未按照服务协议尽到应尽的安全防范与保密

义务造成损失的，金融机构可以根据服务协议的约定免于承担相应责任，但法律

法规另有规定的除外。

第九十条金融机构未经批准擅自开办电子银行业务，或者未经批准增加或变更需要

审批的电子银行业务类型，造成客户损失的，金融机构应承担全部责任。法律法规明确规定

应由客户承担的责任除外,

中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通

知

一、明确职责，切实落实个人银行账户实名制

各银行要严格按照相关法律制度要求，加强对个人银行账户开立的审查，识

别客户真实身份，不得为存款人开立假名和匿名账户；建立个人银行账户的跟踪

检查制度，及时掌握存款人账户信息资料变动情况；建立健全个人银行账户开立

和管理的内控制度，建立客户身份识别制度及责任制，加强对临柜人员的培训和

检查。

存款人应以实名开立个人银行账户，并对其出具的开户申请资料的真实性和有效

性负责。存款人开户信息资料发生变更时，应及时通知开户银行。

二、关于开立个人银行账户必须出具的有效证件

银行为存款人开立个人银行账户，存款人应出具以下有效证件：

（一）居住在中国境内16岁以上的中国公民，应出具居民身份证或临时身

份证。

军人、武装警察尚未申领居民身份证的，可出具军人、武装警察身份证件。

居住在境内或境外的中国籍的华侨，可出具中国护照「

（二）居住在中国境内16岁以下的中国公民，应由监护人代理开立个人银

行账户，出具监护人的有效身份证件以及账户使用人的居民身份证或户口簿。

（三）香港、澳门特别行政区居民，应出具港澳居民往来内地通行证；台湾

居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或其他有效旅行证件。

（四）外国公民，应出具护照或外国人永久居留证（外国边民，按照边贸结

算的有关规定办理）。

除以上法定有效证件外，银行还可根据需要，要求存款人出具户口簿、护照、

工作证、机动车驾驶证、社会保障卡、公用事业账单、学生证、介绍信等其他能

证明身份的有效证件或证明文件，以进一步确认存款人身份。

三、规范个人银行账户的开立和使用

存款人申请开立个人银行账户，应由开户银行营业网点办办理。开户银行营

业网点不得委托非开户网点或其他机构代理开户。

存款人可以选择任一银行营业网点开立个人银行账户。银行不得通过与收、

付款单位进行排他性合作，变相为客户指定开户银行。未经本人同意，任何单位

不得为存款人指定开户银行。

代理他人开立银行账户的，银行应要求代理人出示被代理人和代理人的有效

身份证件。单位代理个人开户应依法承担相应法律责任，出示单位负责人、授权

经办人及被代理人的有效身份证件。

银行应通过银行结算账户管理协议或其他方式明确银行账户开立和使用的

以下事项：账户信息变更的处理、帐户信息的使月与保密、可办理的业务种类和

条件、账户的有效期限、账户超过有效期限的处理方式、账户管理费收取标准与

方式、对帐方式和频率、违约赔偿责任等。

四、其他相关问题

（一）关于个人存款实名制制度实施前开立的账户的处理

2000年4月1日前开立的个人银行账户，需要延续使用的，自本通知实施

之日起，存款人到开户银行办理第一笔业务时，存款人应当出具拥有该存款的存

折、存单等，并出示账户管理制度规定的有效身份证件，进行帐户的重新确认。

在2（X）（）年4月1日前开立的个人银行账户不再延续使用的，存款人应出具

拥有该存款的存折、存单等，并出示账户管理制度规定的有效身份证件，办理销

户手续。

（二）关于存单、存折、银行卡的挂失

个人银行账户的存单、存折、银行卡等如有遗失，存款人可向开户银行申请

挂失止付。开户银行受理存款人的挂失后，可与存款人约定在7个工作日以内，

为存款人办理补领新存单、存折、银行卡或支取存款。

（三）关于落熨个人银行账户实名制工作的监督管理

对未按照规定履行客户身份识别义务、未按照规定保存客户身份资料和账户

记录等交易记录、与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账

户的银行，按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十二条的规定进行处罚。

存款人伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户的，按照《人民币银

行结算账户管理办法》第六十四条的规定进行处罚。

支付结算办法

第九条票据和结算凭证是办理支付结算的工具。单位、个人和银行办理支

付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭

证。

未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未使用中国人民银

行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。

第十五条办理支付结算需要交验的个人有效身份证件是指居民身份记、军

官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合

法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件

第二十二条票据的签发、取得和转让，必须具有真实的交易关系和债权债

务关系。

票据的取得，必须给付对价。但因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据

的，不受给付对价的限制。

第二十三条银行汇票的出票人在票据上的签章，应为经中国人民银行批准

使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。银行

承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章，应为经中国人民银行批

准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章C银

行本票的出票人在票据上的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行本票专

用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。

单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或

其授权的代理人的签名或者盖章。个人在票据上的签章，应为该个人的签名或者

盖章。

支票的出票人和商业承兑汇票的承兑人在票据上的签章，应为其预留银行的

签章。

第二十六条区域性银行汇票仅限于出票人向本区域内的收款人出票，银行

本票和