银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务风险管理）试题及答案(甘肃2026年)

银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务风险管理）试题及答案(甘肃2026年)一、单选题（共50题，每题1分。共50分）1.全面风险管理模式强调风险与业务的____，要求风险管理贯穿于业务发展的每一个环节。A.独立性B.分离性C.融合性D.对立性2.在商业银行风险管理实践中，董事会承担最终责任，负责____。A.执行风险管理程序B.制定风险管理战略C.监控风险指标D.识别日常风险3.下列关于风险分散化的描述，错误的是____。A.资产之间的相关性越低，分散风险的效果越好B.如果资产组合中的资产风险完全正相关，则分散化无法降低风险C.通过分散化投资可以完全消除非系统性风险D.系统性风险是无法通过分散化完全消除的4.商业银行计提资本是为了抵御____。A.预期损失B.非预期损失C.灾难性损失D.会计损失5.在市场风险计量中，方差-协方差法不具有的优点是____。A.计算简便B.可以处理非线性金融工具的风险C.基于正态分布假设D.广泛应用于正态分布资产的风险度量6.商业银行流动性监管指标中，流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产来满足未来至少____天的流动性需求。A.10B.30C.60D.907.某银行一年期贷款利率为6%，若预期通货膨胀率为3%，则该贷款的名义利率包含了____的风险溢价。A.1%B.2%C.3%D.4%8.信用风险计量模型中，违约概率（PD）是指债务人在未来一定时期内发生违约的____。A.绝对金额B.相对频率C.可能性D.损失率9.商业银行通过资产证券化将信贷资产移出表外，其主要目的是____。A.增加收益B.规避资本约束C.提高流动性D.转移信用风险10.操作风险损失事件收集的主要目的是____。A.追究员工责任B.计算操作风险资本C.满足监管披露要求D.评估操作风险状况并用于计量资本11.根据商业银行风险偏好陈述，风险偏好通常被描述为____。A.风险规避B.风险承担的上限C.风险承担的下限D.风险消除12.在标准法下，商业银行操作风险资本要求的计算公式为____。A.各业务条线总收入之和×β系数B.各业务条线总收入×对应β系数之和C.各业务条线资本要求之和D.最大业务条线资本要求13.国家风险主权评级时，政治风险因素不包括____。A.政权更迭B.外部冲突C.政府腐败D.汇率波动14.商业银行采用内部评级法计量信用风险资本时，对于公司风险暴露，若违约概率（PD）和违约损失率（LGD）都为0，则资本要求为____。A.0B.12.5×EADC.监管公式计算值D.8%×EAD15.久期缺口主要用于分析商业银行的____。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险16.商业银行在计算资本充足率时，二级资本不得超过一级资本的____。A.50%B.100%C.150%D.200%17.声誉风险管理中，声誉危机处理计划的主要内容不包括____。A.危机识别B.危机隔离C.危机后恢复D.危机转移给客户18.在市场风险内部模型法（IMA）中，返回检验用于____。A.计算VaR值B.验证模型准确性C.确定持有期D.选择置信水平19.商业银行贷款五级分类中，可疑类贷款的预期损失率范围为____。A.0-5%B.5%-30%C.30%-50%D.50%-75%20.下列关于银行账簿利率风险的监管要求，说法正确的是____。A.仅采用定性管理B.仅采用定量计量C.定性管理与定量计量相结合D.不需要专门计量21.某债券面值为100元，票面利率为5%，剩余期限为3年，每年付息一次，当前市场价格为102元。则该债券的到期收益率____。A.大于5%B.小于5%C.等于5%D.无法确定22.商业银行进行压力测试的主要目的是____。A.替代日常风险计量B.评估极端情景下的承受能力C.计算预期损失D.确定风险偏好23.在信用风险缓释工具中，合格净额结算的法律确定性主要取决于____。A.交易双方信用等级B.交易金额大小C.相关法律文件的可执行性D.监管机构的批准24.商业银行流动性风险管理的核心指标是____。A.贷款总额与存款总额之比B.流动资产与流动负债之比C.核心负债依存度D.流动性缺口率25.国别风险管理体系不包括____。A.董事会和高级管理层的有效监控B.国别风险识别、计量、监测和控制C.适度的国别风险限额管理D.消除所有国别风险26.在操作风险高级计量法（AMA）中，用于描述尾部风险特征的风险度量指标是____。A.均值B.方差C.VaRD.ES（预期短缺）27.商业银行采用信用风险内部评级法，需要自行估计的参数是____。A.期限（M）B.风险权重（RW）C.资本要求（K）D.监管资本（RC）28.下列关于战略风险的说法，错误的是____。A.战略风险来源于银行战略目标的制定、实施和结果B.战略风险是全行性的风险C.战略风险可以完全独立于其他风险类别D.战略风险与其他风险类别存在交叉29.市场风险计量中，敏感度分析主要用于衡量____。A.资产价格变动对风险因子变动的敏感程度B.资产收益的波动率C.极端情况下的最大损失D.资产之间的相关性30.商业银行对客户进行信用评级时，主要考察客户的____。A.偿债能力和偿债意愿B.注册资本大小C.员工人数D.销售增长率31.下列属于商业银行核心一级资本的是____。A.优先股B.次级债C.实收资本D.超额贷款损失准备32.在流动性风险管理中，资金来源和运用在期限上的错配主要指的是____。A.资产期限长于负债期限B.负债期限长于资产期限C.资产和负债期限不一致D.资产和负债金额不一致33.商业银行通过购买保险转移操作风险，这种策略属于____。A.风险规避B.风险缓释C.风险承担D.风险分散34.监管部门对商业银行资本充足率的监督检查频率通常为____。A.每月B.每季度C.每半年D.每年35.某商业银行资产组合的预期收益率为10%，标准差为20%，无风险利率为4%。则该组合的夏普比率为____。A.0.2B.0.3C.0.4D.0.536.在信用风险计量中，违约损失率（LGD）是指____。A.违约概率B.违约发生时损失占风险暴露的比例C.违约风险暴露D.有效期限37.商业银行面临的外部突发事件不包括____。A.外部欺诈B.自然灾害C.信贷扩张D.恐怖袭击38.在市场风险资本计量中，特定风险资本要求主要针对____。A.利率风险和股票风险B.汇率风险和商品风险C.单个证券发行人的信用风险D.全市场的系统性风险39.商业银行信息披露的核心是____。A.股东信息B.风险管理信息C.客户信息D.员工信息40.下列关于商业银行账簿划分的说法，正确的是____。A.交易账簿和银行账簿的划分基于管理意图B.交易账簿和银行账簿的划分基于资产期限C.交易账簿和银行账簿的划分基于资产金额D.交易账簿和银行账簿的划分基于客户类型41.在内部评级法下，若违约概率（PD）增加，则风险权重____。A.增加B.减少C.不变D.不确定42.商业银行流动性压力情景设计通常包括____。A.轻度压力B.中度压力C.重度压力D.以上都是43.操作风险评估的关键风险指标（KRI）是指____。A.能够预示操作风险变化的统计指标B.操作风险实际损失数据C.操作风险资本计量结果D.内部审计发现的问题44.商业银行在计算经济资本时，通常假设风险因子服从____。A.均匀分布B.正态分布C.泊松分布D.指数分布45.下列关于信用风险衍生工具的说法，错误的是____。A.信用违约互换（CDS）可以转移信用风险B.总收益互换可以转移市场风险和信用风险C.信用联结票据（CLN）是银行发行的一种证券D.信用衍生工具只能用于对冲，不能用于投机46.商业银行风险偏好设置的原则是____。A.越高越好B.越低越好C.与银行战略目标和资本实力相匹配D.由监管机构统一规定47.在市场风险中，期权性风险来源于____。A.利率变动B.汇率变动C.资产负债中嵌入的期权条款D.股票价格波动48.商业银行贷款集中度风险属于____。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.声誉风险49.巴塞尔协议III引入了杠杆率作为资本充足率的补充，其计算公式为____。A.一级资本/调整后的表内外资产余额B.总资本/表内外资产余额C.一级资本/风险加权资产D.总资本/风险加权资产50.商业银行风险数据加总的主要目的是____。A.减少数据存储量B.提高数据处理速度C.实现全行风险视角的一致性和准确性D.满足对外报送要求二、多选题（共25题，每题2分。共50分）51.商业银行风险管理的主要策略包括____。A.风险规避B.风险缓释C.风险转移D.风险承担E.风险分散52.下列属于商业银行信用风险主要来源的有____。A.借款人违约B.借款人信用等级下降C.市场利率上升D.行业衰退E.银行内部操作失误53.商业银行董事会风险管理委员会的主要职责包括____。A.审批风险管理的总体战略B.监督高级管理层执行风险管理政策C.制定风险偏好陈述D.审批重大风险敞口E.负责日常风险识别54.市场风险包括____。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.流动性风险55.操作风险的人员因素包括____。A.内部欺诈B.失职违规C.知识技能匮乏D.核心员工流失E.违反用工法56.关于商业银行流动性风险预警信号，正确的有____。A.存款大量流失B.融资成本上升C.资产变现困难D.贷款需求激增E.外部信用评级下调57.信用风险缓释工具的作用机制包括____。A.降低违约概率（PD）B.降低违约损失率（LGD）C.降低违约风险暴露（EAD）D.完全消除风险E.增加资本要求58.商业银行风险识别的方法包括____。A.专家判断法B.制作风险清单C.财务报表分析法D.流程图分析法E.情景分析法59.巴塞尔协议III对资本监管的改进包括____。A.提高了资本充足率要求B.引入了杠杆率监管C.引入了流动性监管指标D.建立了逆周期资本缓冲E.取消了对操作风险的资本要求60.商业银行市场风险内部模型法涵盖的风险因素包括____。A.一般利率风险B.一般股票价格风险C.汇率风险D.商品价格风险E.期权性风险61.影响商业银行违约损失率（LGD）的因素包括____。A.债项特征B.担保品价值C.优先偿还顺序D.行业因素E.宏观经济周期62.商业银行在计量操作风险时，标准法将业务条线分为____。A.公司金融B.交易和销售C.零售银行业务D.商业银行业务E.支付和结算63.压力测试的情景包括____。A.历史情景B.假设情景C.随机情景D.最佳情景E.静态情景64.商业银行风险管理流程包括____。A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制E.风险报告65.下列属于商业银行核心一级资本项目的有____。A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.一般风险准备E.未分配利润66.国别风险的类型包括____。A.转移风险B.主权风险C.商业风险D.法律风险E.政治风险67.商业银行声誉风险的管理流程包括____。A.声誉风险识别B.声誉风险评估C.声誉风险监测和报告D.声誉风险控制/缓释E.内部审计68.信用风险内部评级法体系分为____。A.债项评级B.客户评级C.组合评级D.市场评级E.操作评级69.商业银行市场风险资本计量的标准法包括____。A.利率风险资本计量B.汇率风险资本计量C.商品风险资本计量D.股票风险资本计量E.期权风险资本计量70.商业银行在计量信用风险时，合格保证人的范围通常包括____。A.主权国家B.公共部门实体C.多边开发银行D.信用评级较高的公司E.自然人71.影响商业银行经济资本分配的因素包括____。A.风险敞口B.风险贡献度C.盈利能力D.战略重点E.监管要求72.商业银行流动性风险管理的定性管理措施包括____。A.建立流动性风险管理治理结构B.完善流动性风险识别、计量、监测和控制程序C.管理信息系统D.压力测试E.制定应急计划73.操作风险损失数据收集的原则包括____。A.客观性B.审慎性C.一致性D.完整性E.相关性74.商业银行风险偏好陈述书的制定依据包括____。A.银行战略目标B.资本实力C.监管要求D.利益相关方期望E.市场环境75.下列关于商业银行账簿利率风险计量的说法，正确的有____。A.缺口分析是静态分析B.久期分析考虑了现金流的时间价值C.动态模拟分析可以模拟未来利率情景下的收益变化D.缺口分析假设资产和负债的利率变动幅度相同E.久期分析可以准确衡量凸性风险三、判断题（共15题，每题1分。共15分）76.商业银行的风险管理应当坚持风险收益匹配原则，即高收益必须对应高风险。77.预期损失通常通过提取贷款损失准备金来覆盖，而非预期损失通过资本来覆盖。78.在市场风险计量中，历史模拟法不需要假设市场因子的统计分布。79.商业银行可以将表外项目完全排除在风险管理和资本计量之外。80.操作风险与人为因素密切相关，因此无法通过模型进行准确计量。81.流动性比例（流动性资产/流动性负债）越高，说明银行的流动性状况越好。82.信用风险内部评级法中的初级法允许银行自行估计违约损失率（LGD）。83.商业银行的风险文化决定了其在风险管理中的行为模式和价值取向。84.压力测试的结果应当用于更新风险偏好和资本规划。85.商业银行采用内部模型法计量市场风险资本时，必须使用10天的持有期和99%的置信水平。86.国别风险通常只存在于跨国银行，国内银行不需要关注国别风险。87.声誉风险可能引发流动性风险或法律风险，具有显著的扩散效应。88.信用违约互换（CDS）的买方在信用事件发生时，需要向卖方支付一笔巨额费用。89.杠杆率监管可以限制银行资产规模的过度扩张，防止模型风险。90.经济资本是商业银行根据自身承担的风险计算的、用于覆盖非预期损失的资本量。四、计算题（共2题，第一题5分，第二题10分。共15分）91.某商业银行持有面值为1000万元的债券，该债券的修正久期为6.5年，凸性为50。假设收益率曲线向上平行移动100个基点（即利率上升1%）。请计算该债券价值变动的近似金额。（使用久期和凸性公式）92.某商业银行采用内部评级法计量一笔公司贷款的信用风险资本要求。已知该笔贷款的违约概率（PD）为1.5%，违约损失率（LGD）为45%，有效期限（M）为2.5年，违约风险暴露（EAD）为10000万元。相关参数设定：R（相关性）=0.12，K（资本要求系数）计算公式为：K=其中，G(x)已知：G(0.015)≈−请计算该笔贷款的风险加权资产（RWA）。（注：风险加权资产RWA=12.5×K×EAD）试卷答案及解析一、单选题1.【答案】C【解析】全面风险管理强调风险与业务发展的融合，将风险管理融入业务流程的各个环节，实现风险与收益的平衡。2.【答案】B【解析】董事会是商业银行风险管理的最高决策机构，承担最终责任，负责制定风险管理战略和政策。3.【答案】C【解析】通过分散化投资可以降低非系统性风险，但不能完全消除，因为总风险=系统性风险+非系统性风险，且系统性风险无法消除。4.【答案】B【解析】预期损失通过准备金覆盖，非预期损失通过经济资本覆盖，灾难性损失通过购买保险或应急资本等手段应对。5.【答案】B【解析】方差-协方差法基于正态分布假设，计算简便，但无法有效处理非线性金融工具（如期权）的凸性风险和Gamma风险。6.【答案】B【解析】流动性覆盖率（LCR）旨在确保银行在30天的高压情景下，持有的合格优质流动性资产足以覆盖资金净流出。7.【答案】C【解析】名义利率=实际利率+预期通货膨胀率。若预期通胀为3%，名义利率为6%，则实际利率约为3%，剩下的3%用于补偿通胀预期，并非单纯的风险溢价，但在费雪效应下，名义利率包含通胀溢价。本题若考察风险溢价概念，通常指超出无风险利率的部分。此处题目表述稍显模糊，但按常规理解，名义利率中包含通胀溢价和风险溢价。若假设无风险利率已包含通胀，则6%中包含了风险溢价。但更严谨的金融学解释中，名义利率=无风险利率（含通胀）+风险溢价。本题选C是基于名义利率构成中最直观的通胀部分。注：若严格按风险溢价定义，应为名义-无风险。但选项中无“无法确定”，且C为名义利率的组成部分。实际上，本题意在考察名义利率的构成。8.【答案】C【解析】违约概率（PD）是指债务人在未来一定时期内发生违约的可能性，是一个概率值。9.【答案】D【解析】资产证券化的主要目的之一是将信贷资产的风险（主要是信用风险）转移给投资者，同时获得流动性并释放资本。10.【答案】D【解析】操作风险损失数据收集是计量操作风险资本（尤其是高级计量法）的基础，同时也用于评估操作风险状况。11.【答案】B【解析】风险偏好陈述书定量地描述了银行愿意承担的风险水平，即风险承担的上限。12.【答案】B【解析】标准法下，操作风险资本要求等于各业务条线总收入乘以对应的β系数，然后加总。13.【答案】D【解析】汇率波动属于经济风险，虽然影响国家风险，但在主权评级中，政治风险通常关注政权稳定性、政策连续性、战争、腐败等非经济直接波动的因素。汇率波动通常归类于经济金融风险。14.【答案】A【解析】若PD和LGD均为0，意味着没有风险，根据监管资本公式，资本要求为0。15.【答案】B【解析】久期缺口用于分析利率变动对银行净值（EVE）的影响，属于市场风险（特别是银行账簿利率风险）的分析方法。16.【答案】B【解析】巴塞尔协议规定，二级资本不得超过一级资本的100%。17.【答案】D【解析】声誉危机处理计划包括危机识别、沟通、隔离、恢复等，但不能将危机转移给客户，这是违背商业道德和监管要求的。18.【答案】B【解析】返回检验通过比较模型预测的VaR值与实际发生的损失，来验证模型预测的准确性和可靠性。19.【答案】C【解析】可疑类贷款的预期损失率通常在30%-50%之间（注：不同银行具体标准略有差异，但可疑类损失程度较高，介于次级和损失之间）。根据监管指引，可疑类贷款损失率为50%左右，但通常区间定为30%-50%。20.【答案】C【解析】银行账簿利率风险监管要求银行建立完善的治理结构、计量系统（定性）并定期计量风险暴露（定量），二者结合。21.【答案】B【解析】债券价格高于面值（溢价），意味着到期收益率低于票面利率。22.【答案】B【解析】压力测试用于评估银行在极端不利情景下的风险承受能力，是VaR等日常风险计量的补充。23.【答案】C【解析】净额结算的法律效力取决于相关法律文件（如主协议）在司法管辖区的可执行性。24.【答案】B【解析】虽然都是指标，但核心指标通常指流动性资产与流动负债之比（流动性比例），它是衡量短期流动性能力的基础。LCR和NSFR是更高级的监管指标。25.【答案】D【解析】国别风险无法完全消除，只能识别、计量、监测和控制。26.【答案】D【解析】ES（ExpectedShortfall，预期短缺）或CVaR（条件VaR）比VaR更能反映尾部（极端损失）的特征，是更一致的风险度量指标。27.【答案】A【解析】在初级IRB法中，银行自行估计PD，LGD、EAD、M由监管给定；在高级IRB法中，银行自行估计PD、LGD、EAD、M。但通常题目若不特指初级/高级，问自行估计的参数，PD是必须的。选项中只有A是银行需要估计的参数之一。28.【答案】C【解析】战略风险产生于战略决策失误，往往与其他风险（如声誉风险、信用风险）交织在一起，不能完全独立存在。29.【答案】A【解析】敏感度分析衡量资产价值变动对风险因子（如利率、汇率）变动的敏感程度。30.【答案】A【解析】信用评级核心考察客户的偿债能力（5C要素中的Capacity和Collateral等）和偿债意愿（Character）。31.【答案】C【解析】实收资本属于核心一级资本。优先股属于其他一级资本，次级债属于二级资本，超额贷款损失准备在一定限额内计入二级资本。32.【答案】C【解析】期限错配是指资产和负债的到期日不一致，导致流动性风险或利率风险。33.【答案】B【解析】购买保险属于风险缓释（转移）策略。34.【答案】D【解析】监管机构通常对资本充足率进行年度检查，但银行内部应进行更频繁的监测（如季度）。35.【答案】B【解析】夏普比率=(预期收益率-无风险利率)/标准差=(10%-4%)/20%=6%/20%=0.3。36.【答案】B【解析】违约损失率（LGD）是指一旦违约，债权人面临的损失金额占风险暴露的比例。37.【答案】C【解析】信贷扩张是银行内部经营行为，不属于外部突发事件。38.【答案】C【解析】特定风险针对单个证券发行人的风险（如信用利差风险），一般风险针对系统性市场风险。39.【答案】B【解析】商业银行信息披露的核心是风险管理信息，以增强市场约束。40.【答案】A【解析】账簿划分基于银行管理资产的意图。若为交易目的持有，划入交易账簿；若为持有至到期或出售，划入银行账簿。41.【答案】A【解析】根据监管资本公式，PD与风险权重正相关。PD越高，风险权重越大。42.【答案】D【解析】流动性压力情景应包括轻度、中度和重度等不同程度的情景。43.【答案】A【解析】KRI是能够预示操作风险潜在变化或损失的统计指标。44.【答案】B【解析】在许多传统风险模型（如方差-协方差法）和资本模型（如对数正态分布假设）中，常假设风险因子服从正态分布。45.【答案】D【解析】信用衍生工具既可以用于对冲风险，也可以用于投机获利。46.【答案】C【解析】风险偏好必须与银行的战略目标、资本实力和管理能力相匹配。47.【答案】C【解析】期权性风险源于资产、负债或表外业务中嵌入的期权条款（如提前还款权、提前支取权）。48.【答案】A【解析】贷款集中度风险是指单一客户或一组关联客户的贷款占比过高，属于信用风险范畴。49.【答案】A【解析】杠杆率=一级资本/调整后的表内外资产余额。它不进行风险加权，旨在限制资产规模过度扩张。50.【答案】C【解析】风险数据加总旨在确保全行风险数据的一致性、准确性和完整性，为高级管理层提供统一的风险视图。二、多选题51.【答案】ABCDE【解析】商业银行风险管理策略包括风险规避、缓释、转移、承担和分散。52.【答案】AB【解析】信用风险来源主要是借款人违约和信用等级下降。市场利率上升可能导致市场风险，行业衰退是导致信用风险的外部原因，但直接来源是交易对手的违约或评级变动。操作失误是操作风险。严格来说，信用风险来源于债务人违约或信用等级下降。53.【答案】ABC【解析】董事会风险管理委员会负责审批战略、监督执行、制定风险偏好。日常风险识别和审批具体敞口通常由管理层负责。54.【答案】ABCD【解析】市场风险包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。流动性风险是独立的风险类别。55.【答案】ABCDE【解析】操作风险人员因素包括内部欺诈、失职违规、知识技能匮乏、核心员工流失、违反用工法等。56.【答案】ABCDE【解析】存款流失、融资成本上升、资产变现困难、贷款需求激增（若无法快速融资）、外部评级下调均为流动性预警信号。57.【答案】ABC【解析】信用风险缓释可以降低PD、LGD或EAD，但不能完全消除风险，也不会增加资本要求（相反是降低）。58.【答案】ABCDE【解析】风险识别方法多样，包括专家判断、风险清单、财务分析、流程图、情景分析等。59.【答案】ABCD【解析】巴塞尔协议III提高了资本要求、引入杠杆率、引入流动性指标（LCR,NSFR）、建立逆周期资本缓冲。并未取消操作风险资本要求，而是修订了计量方法。60.【答案】ABCDE【解析】内部模型法涵盖一般利率、汇率、股票、商品风险以及期权性风险。61.【答案】ABCDE【解析】LGD受债项特征、担保、优先级、行业、宏观经济周期等多种因素影响。62.【答案】ABCDE【解析】标准法业务条线包括公司金融、交易销售、零售银行、商业银行、支付结算、代理服务、资产管理、零售经纪等。63.【答案】ABC【解析】压力测试情景包括历史情景、假设情景和随机情景（蒙特卡洛模拟）。64.【答案】ABCDE【解析】风险管理流程是一个闭环：识别、计量、监测、控制、报告。65.【答案】ABCDE【解析】核心一级资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等。66.【答案】ABCDE【解析】国别风险包括转移风险、主权风险、商业风险、法律风险、政治风险等。67.【答案】ABCD【解析】声誉风险管理流程包括识别、评估、监测报告、控制缓释。内部审计是监督环节。68.【答案】AB【解析】内部评级法体系主要由客户评级和债项评级两个维度组成。69.【答案】ABCD【解析】市场风险标准法涵盖利率、汇率、股票、商品风险资本计量。期权风险通常包含在相应的风险类别中或通过附加资本处理。70.【答案】ABCDE【解析】合格保证人包括主权、公共部门实体、多边开发银行、高评级公司以及符合条件的自然人。71.【答案】ABCDE【解析】经济资本分配考虑风险敞口、贡献度、RAROC（盈利）、战略导向及监管底线。72.【答案】ABCDE【解析】定性措施包括治理结构、管理程序、信息系统、压力测试、应急计划等。73.【答案】ABCDE【解析】损失数据收集原则包括客观性、审慎性、一致性、完整性、相关性。74.【答案】ABCDE【解析】风险偏好制定依据战略、资本、监管、利益相关方及市场环境。75.【答案】ABC【解析】缺口分析是静态的；久期分析考虑时间价值；动态模拟可模拟未来收益；缺口分析假设利率变动对资产和负债影响相同（通常指利率变动幅度）；久期分析对于大额利率变动需考虑凸性，单纯久期分析衡量的是线性风险。因此ABCD是正确的描述。E选项“久期分析可以准确衡量凸性风险”是错误的，久期本身是线性近似，凸性才是衡量非线性风险的。三、判断题76.【答案】正确【解析】风险收益匹配原则指业务收益应覆盖所承担的风