银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务银行管理）复习题库(上海市2026年)

银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务银行管理）复习题库(上海市2026年)一、单项选择题1.在商业银行公司治理中，负责监督商业银行合规经营、风险管理和内部控制，并承担最终法律责任的主体是（）。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.股东大会2.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行应当按照规定的方法计算信用风险加权资产，其中对于不实施内部评级法的商业银行，采用（）计算信用风险资本要求。A.内部评级法B.标准法C.高级计量法D.基本指标法3.某商业银行的流动性资产为2000亿元，流动性负债为2500亿元，则该银行的流动性比例为（）。A.80%B.125%C.100%D.75%4.在操作风险计量中，商业银行应当基于（）计算操作风险资本要求，包括标准法、替代标准法和高级计量法。A.内部损失数据B.外部损失数据C.业务性质和规模D.历史交易数据5.银行监管的首要目标是（）。A.保护存款人利益B.维护银行体系稳定C.促进银行业公平竞争D.提高银行业效率6.商业银行开展贷款业务，应当遵循（）的原则，对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。A.审慎经营B.安全性、流动性、效益性C.诚实信用D.自主经营7.下列关于商业银行大额风险暴露管理的表述中，错误的是（）。A.商业银行对单一同业客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%B.商业银行对单一客户贷款余额不得超过资本净额的10%C.商业银行对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%D.商业银行可以完全豁免对主权国家风险暴露的管理8.在信用风险识别中，下列不属于“5C”要素分析法的是（）。A.品德B.能力C.资本D.控制9.商业银行通过贷款损失准备金来抵御预期损失，通过（）来抵御非预期损失。A.核心资本B.附属资本C.经济资本D.监管资本10.上海作为国际金融中心，在推进金融改革创新方面，重点发展的金融市场基础设施不包括（）。A.上海证券交易所B.上海期货交易所C.中国金融期货交易所D.上海黄金交易所（注：此题需设计一个错误选项，D实际存在，故D为正确项，题目问不包括，则需选一个不存在的，例如“上海原油期货交易所”作为独立于上期所的机构是错误的，或者调整选项。修正：选项D设为“上海票据交易所”是存在的。选项D设为“上海商品清算所”是存在的。为了构造错误选项，D设为“上海比特币交易中心”）修正选项D为：上海比特币交易中心11.商业银行内部控制应当贯彻（）的原则，确保内部控制的独立性、审慎性、有效性和全面性。A.全程、全员、全覆盖B.制度先行、内控优先C.风险为本D.合规导向12.根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，商业银行对同业客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（）。A.100%B.50%C.25%D.15%13.在市场风险管理中，用于衡量利率变动对银行经济价值影响的是（）。A.久期B.凸性C.VaRD.敏感性分析14.商业银行账簿利率风险监管标准中，重定价缺口分析通常用于衡量（）。A.短期内的收益变动B.长期内的经济价值变动C.极端情景下的损失D.期权性风险15.下列关于商业银行贷款五级分类的描述，正确的是（）。A.正常类贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B.关注类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押，也肯定要造成较大损失C.次级类贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素D.可疑类贷款：贷款本息损失的可能性极小16.商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目不包括（）。A.商誉B.其他无形资产（土地使用权除外）C.贷款损失准备缺口D.对未并表金融机构的小额少数资本投资17.银行绩效评价中，经济增加值（EVA）是指（）。A.税后净利润-资本成本B.税后净利润-资本总额×加权平均资本成本率C.经营利润-资本成本D.营业收入-营业成本-资本成本18.在压力测试设计中，情景假设通常不包括（）。A.历史情景B.假设情景C.混合情景D.随机情景（通常压力测试不使用纯随机情景，蒙特卡洛模拟属于随机，但压力测试强调特定冲击，此处D作为干扰项）19.商业银行应当建立（）的绩效考评制度，考评指标应当包括合规经营、风险管理、可持续发展能力等。A.以规模为导向B.以利润为导向C.与风险挂钩且符合自身发展战略D.以市场份额为导向20.信息科技风险是商业银行操作风险的重要组成部分，下列关于信息科技风险管理的表述，错误的是（）。A.应当设立首席信息官B.应当建立信息系统应急演练机制C.核心业务系统可以外包给非持牌机构D.应当建立业务连续性管理体系21.某银行2025年末贷款余额为1000亿元，其中不良贷款余额为20亿元，一般准备金为10亿元，专项准备金为15亿元，则该银行的拨备覆盖率为（）。A.50%B.75%C.125%D.150%22.根据《商业银行股权管理暂行办法》，商业银行主要股东是指持有或控制商业银行（）以上股份或表决权的股东。A.1%B.5%C.10%D.15%23.在商业银行资产负债管理（ALM）中，核心思想是（）。A.追求利润最大化B.规模扩张优先C.计划、配置、控制和考核资金来源与运用D.仅管理资产风险24.下列关于商业银行理财产品销售的表述，错误的是（）。A.应当实行专区销售B.应当对客户进行风险承受能力评估C.可以将理财产品收益承诺为保本保息（除结构性存款和保本理财外，资管新规后保本理财已清零，故表述错误）D.应当进行信息披露25.商业银行面临的法律风险主要包括（）。A.签订的合同不完善B.员工操作失误C.市场利率波动D.系统故障26.在信用风险内部评级法下，违约概率（PD）、违约损失率（LGD）和（）是风险参数构成的三大要素。A.违约风险暴露（EAD）B.有效期限（M）C.相关性（R）D.资本要求（K）27.商业银行应当遵循（）的监管理念，强化合规管理和风险控制。A.宽进严管B.属地监管C.法人监管D.功能监管28.下列哪项指标用于衡量商业银行长期稳定发展的能力？（）A.资产利润率B.资本利润率C.成本收入比D.不良贷款率29.商业银行在办理境外直接投资人民币结算业务时，应当履行的职责不包括（）。A.审核企业资质B.审核资金来源真实性C.承担保本责任D.履行反洗钱义务30.关于商业银行的关联交易，下列说法正确的是（）。A.关联交易必须遵循商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行B.自然人股东的近亲属不属于关联方C.商业银行可以接受本行股票作为质押物D.关联交易无需向董事会或股东大会报告31.在市场风险计量中，巴塞尔协议III引入了（）作为标准法的补充指标。A.风险价值（VaR）B.预期亏损（ES）C.敏感度指标D.压力测试下的VaR32.商业银行发行的（）属于补充一级资本。A.永续债B.二级资本债C.优先股D.可转换债券33.下列关于反洗钱工作的说法，错误的是（）。A.客户身份识别是反洗钱的基础B.大额交易和可疑交易报告是反洗钱的核心义务C.银行应当保存客户身份资料和交易记录至少5年D.银行可以为匿名客户办理业务34.商业银行开展同业业务，应当遵循（）的原则。A.同业负债依存度不高于33%B.同业业务规模无限制C.同业融出资金仅限于存放同业D.同业投资可以规避信贷规模控制35.某银行预期损失为10亿元，非预期损失为50亿元，经济资本为60亿元，则该银行的风险调整后资本回报率（RAROC）若为20%，则其经风险调整后的收益为（）。A.2亿元B.10亿元C.12亿元D.20亿元36.商业银行应当建立（）机制，确保在危机情况下能够及时、有效地恢复业务运行。A.灾难备份B.业务连续性C.应急响应D.风险预警37.在绿色信贷管理中，商业银行应当对（）进行环境和社会风险评估。A.所有客户B.仅大型企业客户C.涉及环境敏感项目的客户D.仅中小企业客户38.商业银行内部控制的三道防线中，第一道防线是（）。A.业务条线和职能部门B.风险管理部门C.内部审计部门D.监事会39.下列关于商业银行净稳定资金比例（NSFR）的说法，正确的是（）。A.NSFR旨在衡量银行在长期压力情景下的流动性状况B.NSFR的标准是100%C.NSFR的计算公式为：可用稳定资金/所需稳定资金D.以上都正确40.商业银行在计算信用风险加权资产时，对于符合标准的微型和小型企业债权，风险权重一般为（）。A.50%B.75%C.100%D.150%41.银行监管机构实施现场检查的主要目的不包括（）。A.核实非现场监管信息的真实性B.查阅会计凭证和账簿C.评估银行的风险管理水平D.直接干预银行的日常经营决策42.下列关于商业银行存款保险制度的说法，正确的是（）。A.存款保险基金由中国人民银行管理B.最高偿付限额为50万元人民币C.存款保险费率由银行自行决定D.所有存款都纳入保险范围43.商业银行在面临声誉风险时，应当采取的应对措施不包括（）。A.统一对外口径B.及时回应社会关切C.隐瞒事实真相D.启动应急预案44.在商业银行资产负债组合管理中，用于管理汇率风险的工具是（）。A.利率互换B.货币互换C.远期利率协议D.期货合约45.商业银行应当根据（）计提贷款损失准备金。A.预期损失B.非预期损失C.极端损失D.历史平均损失46.下列关于商业银行理财业务托管人的职责，错误的是（）。A.负责理财产品资金账户的开立B.负责资产核算C.负责投资运作D.负责资金清算47.商业银行在开展互联网贷款业务时，核心风控环节应当由（）承担。A.合作机构B.银行自身C.第三方担保公司D.保险公司48.根据《商业银行表外业务风险管理指引》，表外业务不包括（）。A.担保类业务B.承诺类业务C.代理投融资服务类业务D.存款类业务49.商业银行应当定期对（）进行重估，确保其反映当前的风险状况。A.历史数据B.客户信用评级C.资本充足率D.员工绩效50.下列关于商业银行并表管理的表述，错误的是（）。A.并表管理范围包括银行及其附属机构B.应当涵盖所有风险类型C.仅关注财务报表的合并D.应当建立并表风险管理架构二、多项选择题51.商业银行公司治理应当遵循的基本原则包括（）。A.独立性原则B.有效性原则C.竞争性原则D.公平性原则E.透明度原则52.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.一般风险准备E.优先股53.商业银行面临的主要风险类型包括（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险E.声誉风险54.商业银行内部控制措施通常包括（）。A.高层检查B.行为控制C.实物控制D.风险暴露限制的审查E.审批与授权55.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，银行资本规划应当至少设定（）。A.三年滚动规划B.逆周期资本缓冲C.系统重要性银行附加资本D.储备资本要求E.杠杆率要求56.商业银行信用风险缓释技术主要包括（）。A.抵质押品B.净额结算C.保证D.信用衍生工具E.证券化57.商业银行在计算流动性覆盖率（LCR）时，合格优质流动性资产（HQLA）的特征包括（）。A.信用风险和市场风险低B.定价容易C.与风险资产的相关性低D.在系统性危机下仍能变现E.期限长58.下列关于商业银行风险偏好的表述，正确的有（）。A.风险偏好是银行愿意承担的风险种类和总量B.风险偏好应当传导至全行各层级C.风险偏好一旦设定，不得更改D.风险偏好包括定性描述和定量指标E.风险偏好应当定期重检59.商业银行操作风险损失事件类型包括（）。A.内部欺诈B.外部欺诈C.就业制度和工作场所问题D.客户、产品和业务活动问题E.实物资产损坏60.商业银行开展贷款业务，应当对借款人进行尽职调查，调查内容包括（）。A.借款人资格B.贷款用途C.还款来源D.担保情况E.经营状况61.商业银行理财业务投资运作应当遵循的原则包括（）。A.公平公正B.诚实信用C.勤勉尽责D.投资者利益优先E.刚性兑付62.下列关于商业银行绩效考评的监管要求，正确的有（）。A.不得设立时点性存款规模指标B.不得在综合绩效考评指标体系外设定单项考核指标C.不得将考评结果与员工薪酬直接挂钩D.不得通过返还手续费等方式不正当竞争E.不得对存款业务进行单独考核63.商业银行市场风险资本计量方法包括（）。A.标准法B.内部模型法C.基本指标法D.高级计量法E.打分卡法64.商业银行应当对（）等业务进行洗钱风险评估。A.私人银行业务B.代理业务C.电子银行业务D.信用卡业务E.现金业务65.下列属于商业银行合规风险管理体系要素的有（）。A.合规政策B.合规管理部门的组织结构和资源C.合规风险管理计划D.合规风险识别和管理流程E.合规培训与教育制度66.商业银行在同业业务中，不得进行的操作包括（）。A.抽屉协议B.隐匿业务实质C.规避监管指标D.资金空转E.违规提供担保67.商业银行贷款损失准备金的计提范围包括（）。A.各项贷款B.贴现C.银行承兑汇票垫款D.信用证垫款E.担保垫款68.下列关于商业银行外包风险管理的说法，正确的有（）。A.不得将核心业务外包B.应当对外包供应商进行尽职调查C.应当签订明确的外包合同D.外包风险由银行承担E.外包可以免除银行的责任69.商业银行应当建立国别风险管理体系，识别、计量、监测和控制国别风险，国别风险暴露包括（）。A.债券B.贷款C.存放同业D.拆放同业E.衍生产品70.商业银行在信息披露中，应当披露的内容包括（）。A.财务会计报告B.风险管理状况C.公司治理信息D.年度重大事项E.客户隐私信息71.下列关于商业银行代理保险业务的监管规定，正确的有（）。A.应当持有保险兼业代理业务许可证B.销售人员应当持有相应资格C.不得强制销售D.不得夸大保险产品收益E.不得将保险产品与储蓄存款混淆72.商业银行进行压力测试的目的是（）。A.评估潜在风险因素对银行的影响B.制定应急预案C.优化资本配置D.满足监管要求E.替代日常风险计量73.下列属于商业银行系统重要性银行评估指标的有（）。A.规模B.关联度C.可替代性D.复杂性E.跨境业务活跃度74.商业银行在贷后管理中，应当重点监控的内容包括（）。A.借款人经营状况变化B.财务状况变化C.担保物价值变化D.贷款资金流向E.借款人信用状况变化75.商业银行应当建立（）等消费者权益保护工作机制。A.消费者权益保护工作委员会B.客户投诉处理机制C.信息披露机制D.个人金融信息保护机制E.知识产权保护机制三、判断题76.商业银行的资本充足率不得低于8%。（）77.商业银行可以将信贷资金违规流入股市、楼市。（）78.银行董事会应当对风险管理承担最终责任。（）79.流动性覆盖率（LCR）旨在确保银行具有充足的优质流动性资产，以满足未来30天的资金需求。（）80.商业银行可以无条件为股东提供担保。（）81.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。（）82.商业银行发行的二级资本工具必须设有减记或转股条款。（）83.商业银行在计算资本充足率时，未并表金融机构的小额少数资本投资可以全额扣除。（）84.信用风险缓释工具可以完全消除信用风险。（）85.商业银行应当每年对内部控制体系的有效性进行一次全面评价。（）86.银行理财产品的预期收益率就是实际收益率。（）87.商业银行应当遵循“了解你的客户”原则，落实反洗钱规定。（）88.市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。（）89.商业银行不得为无真实贸易背景的票据办理贴现。（）90.商业银行的监事会负责监督董事会和高级管理层履职情况。（）91.风险调整后资本回报率（RAROC）能够更准确地衡量银行的真实盈利能力。（）92.商业银行在开展跨境业务时，不需要遵守东道国的法律法规。（）93.商业银行应当建立与业务规模和复杂程度相适应的信息科技架构。（）94.贷款损失准备金计提是银行利润调节的手段，可以随意调整。（）95.商业银行关联交易应当遵循诚实信用、公允透明的原则。（）96.商业银行在同业业务中，可以接受或提供直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保。（）97.商业银行应当定期向监管机构报送风险管理报告。（）98.商业银行不得通过理财产品间交易调节收益。（）99.商业银行进行债券投资时，应当充分评估发行人的信用风险。（）100.商业银行的合规部门应当独立于业务部门。（）四、计算与分析题101.某商业银行A（系统重要性银行）2025年末的相关财务数据如下：核心一级资本净额：3000亿元其他一级资本净额：500亿元二级资本净额：1000亿元信用风险加权资产：25000亿元市场风险加权资产：2000亿元操作风险加权资产：3000亿元国内系统重要性银行附加资本要求为1%。假设不考虑储备资本要求和逆周期资本缓冲（或假设已包含在最低资本要求中计算，此处按基础口径计算最低要求，然后加上附加）。请计算：(1)该银行的总资本净额。(2)该银行的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率。(3)判断该银行是否满足监管最低资本要求（核心一级资本5%、一级资本6%、资本8%，另加系统重要性附加资本1%）。102.某银行B计划发放一笔1亿元的信用贷款。根据内部评级法模型测算，该借款人的违约概率（PD）为2%，违约损失率（LGD）为45%，违约风险暴露（EAD）为1亿元，有效期限（M）为2.5年。假设根据巴塞尔协议规定，相关系数（R）的计算公式为R=(1)计算该笔贷款的预期损失（EL）。(2)计算该笔贷款的非预期损失对应的监管资本（假设监管资本=EAD×K×12.5，此处简化考察风险加权资产生成逻辑，或直接计算风险加权资产）。(3)若该银行对此笔贷款提取了500万元的专项准备金，请分析该准备金在资本监管中的作用（简述）。103.某银行C的市场风险敞口如下：持有久期为4年的固定利率债券100亿元。持有久期为2年的固定利率负债80亿元。假设市场利率突然上升100个基点（1%）。(1)计算该银行资产的变动价值。(2)计算该银行负债的变动价值。(3)计算该银行净值的变动（即经济价值变动）。(4)简述久期缺口管理的意义。104.某商业银行D在2025年末的流动性数据如下：合格优质流动性资产（HQLA）：2000亿元（其中一级资产1500亿元，二级资产500亿元，二级资产折算率为50%）。未来30天现金净流出量：1200亿元。(1)计算该银行的流动性覆盖率（LCR）。(2)监管标准为100%，该银行是否达标？(3)若不达标，银行可以采取哪些措施改善LCR？105.某银行E发放一笔贷款，本金为1000万元，合同利率为6%，期限为1年。借款人在该笔贷款上占用的经济资本为50万元，该笔贷款的资金成本为3%，运营成本为10万元，预期损失为5万元，税率为25%。(1)计算该笔贷款的税前净利润。(2)计算该笔贷款的风险调整后资本回报率（RAROC）。(3)若银行要求的最低RAROC为15%，该笔贷款是否创造价值？答案与解析一、单项选择题1.A2.B3.A4.C5.A6.A7.D8.D9.C10.D11.B12.C13.A14.A15.A16.D17.B18.D19.C20.C21.C22.B23.C24.C25.A26.A27.C28.B29.C30.A31.B32.A33.D34.A35.C36.B37.C38.A39.D40.B41.D42.B43.C44.B45.A46.C47.B48.D49.B50.C二、多项选择题51.ABDE52.ABCD53.ABCDE54.ABCDE55.ABCD56.ABCDE57.ABCD58.ABDE59.ABCDE60.ABCDE61.ABCD62.ABDE63.AB64.ABCDE65.ABCDE66.ABCDE67.ABCDE68.ABCD69.ABCDE70.ABCD71.ABCDE72.ABCD73.ABCDE74.ABCDE75.ABCD三、判断题76.错误（核心一级资本5%、一级资本6%、总资本8%，通常还有储备资本等，所以8%是总资本最低要求，题目表述笼统，但在严格语境下，资本充足率指总资本，8%是底线，但通常现在要求更高。若按最低要求判断，可算对，但考虑到题目可能考察细节，此处判定为正确更为稳妥，因为8%是巴塞尔协议最低底线。但在实际考试中，若题目问“资本充足率不得低于8%”，通常指总资本。此处判定为正确。）修正：76题判定为正确。77.错误78.正确79.正确80.错误81.正确82.正确83.错误（门槛扣除，非全额）84.错误85.正确86.错误87.正确88.正确89.正确90.正确91.正确92.错误93.正确94.错误95.正确96.错误97.正确98.错误99.正确100.正确四、计算与分析题101.解：(1)总资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本净额+二级资本净额To一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本净额=3000+核心一级资本净额=3000亿元(2)风险加权资产（RWA）=信用风险RWA+市场风险RWA+操作风险RWARW核心一级资本充足率（CET1）=×一级资本充足率（T1）=×资本充足率（TC）=×(3)监管最低要求：系统重要性银行附加资本为1%。核心一级资本最低要求=5%+1%=6%一级资本最低要求=6%+1%=7%资本充足率最低要求=8%+1%=9%比较：核心一级资本充足率10%>6%(达标)一级资本充足率11.67%>7%(达标)资本充足率15%>9%(达标)答：该银行各项资本充足率指标均满足监管最低要求。102.解：(1)预期损失（EL）=违约概率（PD）×违约损失率（LGD）×违约风险暴露（EAD）EL(2)假设监管资本要求系数K为8%（此处指资本与风险加权资产的比率，即资本要求=RWA×8%，若题目意指K为风险权重，则RWA=K×EAD）。根据巴塞尔协议内部评级法逻辑，风险加权资产（RWA）=12.5×若K=8，则对应的监管资本需求=RW（注：此处计算逻辑为：资本要求=K×EAD，若K为资本要求系数。若K为风险权重，则资本要求=8%×K×EAD。根据题目提示“监管资本要求系数K为8%”，通常指资本比率。若按风险权重理解，则RWA=0.08*1=0.08亿，资本=0.08*8%=0.0064亿。此处按常规出题逻辑，假设K即为风险权重，则RWA=800万元，资本=64万元，数值过小。修正假设：题目中K为风险权重8%，则RWA=800万元。但通常题目中给定的K是经过公式计算后的资本要求比率。为了符合题意，假设K为8%是风险权重。）修正计算逻辑以符合常规考试难度：若K为风险权重，则RW资本要求