2026年证券市场基本法律法规历年真题汇编

2026年证券市场基本法律法规历年真题汇编一、单项选择题（本大题共40小题，每小题0.5分，共20分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。）1.根据《公司法》规定，有限责任公司由（）个以下股东出资设立。A.50B.20C.100D.102.某证券公司欲申请保荐机构资格，其注册资本应不低于人民币（）。A.5000万元B.1亿元C.2亿元D.5亿元3.发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订（）。A.代销协议B.包销协议C.承销协议D.代理协议4.根据《证券法》的规定，证券交易所的设立和解散，由（）决定。A.国务院B.中国证监会C.证券业协会D.财政部5.某股份有限公司的注册资本为人民币1亿元，其将法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于人民币（）。A.1000万元B.2000万元C.2500万元D.5000万元6.证券公司设立集合资产管理计划，应当由（）进行审批。A.中国证监会B.证券交易所C.中国证券业协会D.证券登记结算公司7.根据证券从业人员资格管理的有关规定，通过从业人员资格考试的人员，由（）颁发从业资格证书。A.中国证监会B.中国证券业协会C.证券交易所D.所在机构8.公司董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担（）。A.刑事责任B.行政责任C.赔偿责任D.连带责任9.证券公司代销金融产品，应当遵守（）的原则。A.风险自担B.代销机构承担主要责任C.勤勉尽责D.保证收益10.根据《证券法》，禁止任何人利用内幕信息进行证券交易活动。内幕信息的知情人在内幕信息公开前，不得（）。A.买卖该公司的证券B.建议他人买卖该公司的证券C.泄露该信息D.以上都是11.下列关于基金份额持有人权利的说法，错误的是（）。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.按照规定要求召开基金份额持有人大会D.在封闭期内要求赎回基金份额12.证券公司接受客户委托代理客户买卖证券，应当遵循的原则不包括（）。A.代理原则B.诚信原则C.适当性管理原则D.盈利优先原则13.根据《公司法》，股份有限公司股东大会作出修改公司章程的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A.1/3B.1/2C.2/3D.3/414.证券公司风险控制指标必须持续符合标准，其中净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于（）。A.50%B.100%C.150%D.200%15.某上市公司拟收购另一家公司，预计该次收购将导致其主营业务发生根本变化，根据《上市公司重大资产重组管理办法》，该次重组应当提交（）审议。A.董事会B.监事会C.股东大会D.经理层16.证券公司及其从业人员不得未经过其依法设立的营业场所私下接受客户委托买卖证券，该行为属于（）。A.内幕交易B.操纵市场C.变相融资融券D.违规接受委托17.根据证券公司分类监管规定，证券公司分类评价每年进行一次，评价期为（）。A.上年1月1日至12月31日B.上年5月1日至当年4月30日C.当年1月1日至12月31日D.上年8月1日至当年7月31日18.下列人员中，不得担任公司董事、监事、高级管理人员的是（）。A.无民事行为能力人B.因贪污被判处刑罚，执行期满未逾5年C.担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年D.以上都是19.证券公司应当在其经营场所显著位置公示其（）。A.从业人员资质证明B.财务报表C.客户名单D.内部管理制度20.根据《证券法》，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（）的，应当由承销团承销。A.5000万元B.1亿元C.2亿元D.5亿元21.证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起（）个工作日内将解聘事实和理由书面报告中国证监会。A.3B.5C.7D.1022.客户交易结算资金应当存放在（），以每个客户的名义单独立户管理。A.商业银行B.证券公司C.证券交易所D.登记结算公司23.下列关于证券公司信息的披露，说法正确的是（）。A.可以向客户披露部分信息B.可以向社会公众披露部分信息C.禁止披露的信息包括内幕信息D.所有信息都可以披露24.基金管理人应当自收到核准文件之日起（）个月内进行基金募集。A.3B.6C.9D.1225.证券公司从事证券自营业务，其持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过（）。A.5%B.10%C.20%D.50%26.根据刑法规定，证券交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，情节严重的，处（）以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。A.3年B.5年C.7年D.10年27.证券公司开展融资融券业务，必须经（）批准。A.证券交易所B.中国证券业协会C.中国证监会D.国务院28.证券公司设立分公司，应当向（）申请。A.中国证监会B.分公司所在地中国证监会派出机构C.中国证券业协会D.证券交易所29.下列属于欺诈客户行为的是（）。A.违背客户的委托为其买卖证券B.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件C.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金D.以上都是30.根据基金法，公开募集基金的基金管理人，由（）核准。A.中国证监会B.国务院C.证券交易所D.中国证券业协会31.证券公司客户资产管理业务投资于权益类证券的规模，不得超过该计划资产净值的（）。A.20%B.50%C.80%D.100%32.上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额（）的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。A.10%B.30%C.50%D.70%33.证券公司应当指定一名（）作为合规负责人。A.董事长B.总经理C.高级管理人员D.独立董事34.下列关于股份有限公司监事会的说法，错误的是（）。A.监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表B.董事、高级管理人员不得兼任监事C.监事会中职工代表的比例不得低于三分之一D.监事会成员不得少于3人35.证券公司应当建立（）制度，为客户提供适当的产品和服务。A.投资者教育B.适当性管理C.风险揭示D.客户回访36.上市公司配股，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的（）。A.10%B.20%C.30%D.50%37.证券公司从事代销金融产品活动，不得（）。A.采取夸大宣传B.误导性陈述C.向客户承诺收益D.以上都是38.根据《公司法》，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。A.5%B.10%C.15%D.20%39.下列各项中，不属于证券公司经纪业务禁止行为的是（）。A.为客户融资融券B.接受客户的全权委托C.对客户买卖证券的收益作出承诺D.利用他人账户从事证券交易40.证券公司风险控制指标不符合规定标准时，中国证监会可以采取的措施不包括（）。A.责令限期改正B.责令调整高级管理人员C.撤销其业务许可D.罚款二、多项选择题（本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下备选项中，有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分。）41.根据《公司法》，有限责任公司股东会行使的职权包括（）。A.决定公司的经营方针和投资计划B.选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项C.审议批准董事会的报告D.审议批准监事会或者监事会的报告42.证券公司设立子公司，应当符合的条件包括（）。A.持有子公司的股权比例符合法律法规的规定B.具备中国证监会规定的风险控制指标标准C.公司治理结构健全，内部管理有效D.最近1年未因重大违法违规行为受到行政处罚43.下列属于证券交易内幕信息知情人的有（）。A.发行人的董事B.持有公司5%以上股份的股东C.公司的实际控制人D.证券监督管理机构工作人员44.根据《证券法》，禁止利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交易活动。任何单位和个人不得（）。A.利用未公开信息买卖证券B.建议他人买卖证券C.泄露未公开信息D.传播虚假信息45.证券公司从事证券自营业务，应当遵守的规定包括（）。A.保持自营业务规模与公司资本规模相适当B.自营账户上持有的权益类证券按成本价计算的总金额不得超过公司净资本的80%C.严禁挪用客户资金D.自营业务必须使用自有资金46.上市公司重大资产重组的行为包括（）。A.购买、出售资产达到规定的比例B.对外投资达到规定的比例C.委托理财达到规定的比例D.认定可能对上市公司资产构成重大影响的其他行为47.根据《公司法》，公司解散的情形包括（）。A.公司章程规定的营业期限届满B.股东会决议解散C.因公司合并或者分立需要解散D.依法被吊销营业执照48.证券公司代销金融产品，应当向客户进行充分的信息披露和风险揭示，披露内容包括（）。A.发行人的基本情况B.产品的基本信息C.产品的风险特征D.产品的费用情况49.下列关于股份有限公司股份转让的限制，说法正确的有（）。A.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让B.公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%C.公司董事、监事、高级管理人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份D.公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定50.证券公司风险控制指标包括（）。A.净资本B.净资本与各项风险资本准备之和的比例C.净资本与净资产的比例D.净资本与负债的比例51.基金财产不得用于（）。A.承销证券B.向他人贷款或者提供担保C.从事承担无限责任的投资D.买卖其他基金份额52.根据《证券法》，下列属于操纵证券市场行为的有（）。A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量D.利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息53.证券公司合规总监的履职保障包括（）。A.独立的履职权利B.必要的知情权C.必要的经费支持D.专门的考核机制54.下列关于公开募集基金的说法，正确的有（）。A.应当经国务院证券监督管理机构注册B.应当向国务院证券监督管理机构提交募集中请文件C.发售基金份额，应当由基金管理人或者基金管理人委托的基金销售机构办理D.基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书55.证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当遵守的规定包括（）。A.对客户征信、授信B.与客户签订融资融券合同C.按照规定开立融资融券专用账户D.不得向不符合条件的客户提供融资融券服务56.根据《公司法》，有限责任公司监事会行使的职权包括（）。A.检查公司财务B.对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督C.当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正D.提议召开临时股东会会议57.下列关于证券公司信息报送的说法，正确的有（）。A.证券公司应当报送年度报告B.证券公司应当报送月度报告C.发生重大事件时，应当报送临时报告D.报告内容必须真实、准确、完整58.证券公司从事资产管理业务，不得有的行为包括（）。A.向客户作出保证其资产本金不受损失的承诺B.以欺诈手段或者其他不正当手段误导、诱导客户C.挪用客户资产D.接受单一客户委托资产净值低于规定的最低限额59.上市公司年度报告应当记载的内容包括（）。A.公司概况B.公司财务会计报告和经营情况C.董事、监事、高级管理人员持股情况D.公司治理结构60.下列属于证券从业人员禁止行为的有（）。A.代理买卖或承销规定禁止买卖的证券B.向客户提供虚假信息C.挪用客户交易结算资金D.为客户提供融资融券服务（如无资格）61.根据《公司法》，公司公积金的用途包括（）。A.弥补公司的亏损B.扩大公司生产经营规模C.转为增加公司资本D.用于职工集体福利62.证券公司开展客户资产管理业务，应当遵循的原则包括（）。A.公平公正B.诚实信用C.勤勉尽责D.审慎合规63.下列关于证券承销的说法，正确的有（）。A.证券承销业务采取代销或者包销方式B.证券公司不得以不正当竞争手段招揽承销业务C.承销期最长不得超过90日D.证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人64.基金份额持有人大会可以决定的事项包括（）。A.提前终止基金合同B.更换基金管理人C.更换基金托管人D.调整基金管理人、基金托管人的报酬标准65.证券公司设立证券营业部，应当具备的条件包括（）。A.具备中国证监会规定的风险控制指标标准B.融资融券业务内控机制健全C.有合格的经营场所和业务设施D.有健全的管理制度66.根据《证券法》，证券投资咨询机构及其从业人员不得从事的行为包括（）。A.代理委托人从事证券投资B.与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失C.买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票D.利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息67.上市公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署（）。A.书面确认意见B.审核意见C.异议声明D.无异议承诺68.下列关于证券交易所的说法，正确的有（）。A.是为证券集中交易提供场所和设施B.组织和监督证券交易C.实行会员制D.其设立和解散由国务院决定69.证券公司合规管理应当遵循的原则包括（）。A.独立性原则B.强制性原则C.全面性原则D.审慎性原则70.下列关于公司债券的说法，正确的有（）。A.公司债券可以公开发行，也可以非公开发行B.公开发行公司债券应当经中国证监会核准C.公司债券的期限可以由发行人自主确定D.公司债券的利率可以由发行人自主确定71.根据《公司法》，股份有限公司设立的方式包括（）。A.发起设立B.募集设立C.登记设立D.审批设立72.证券公司经营证券资产管理业务的，必须符合的风险控制指标包括（）。A.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%B.净资本与净资产的比例不得低于40%C.净资本与负债的比例不得低于8%D.净资产与负债的比例不得低于20%73.基金管理人、基金托管人应当履行信息披露义务，确保披露信息的（）。A.真实性B.准确性C.完整性D.及时性74.下列关于证券公司经纪业务的说法，正确的有（）。A.证券公司不得为客户办理业务提供融资融券服务（除非具备资格）B.证券公司不得接受客户的全权委托C.证券公司不得对客户买卖证券的收益作出承诺D.证券公司不得向客户承诺赔偿证券买卖的损失75.上市公司在履行信息披露义务时，应当同时向所有投资者公开披露，不得（）。A.提前向特定对象泄露B.选择性披露C.延迟披露D.简化披露76.证券公司从事证券自营业务，风险控制指标计算时，自营业务规模是指（）。A.证券自营业务成本B.证券自营业务收入C.证券自营业务权益类证券及证券衍生品成本D.证券自营业务固定收益类证券成本77.根据《公司法》，公司董事、高级管理人员不得有的行为（）。A.挪用公司资金B.将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储C.违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保D.违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易78.下列关于证券投资者保护基金的说法，正确的有（）。A.用于防范和处置证券公司风险B.保护证券投资者合法权益C.资金来源包括证券公司缴纳的基金D.由证券投资者保护基金公司负责运作79.80.下列属于证券公司高级管理人员的是（）。A.总经理B.副总经理C.财务负责人D.合规负责人三、判断题（本大题共20小题，每小题0.5分，共10分。请判断以下各题的正误，正确的选A，错误的选B。）81.根据《公司法》，一人有限责任公司可以设一名执行董事，不设立董事会。（）82.证券公司经营证券经纪业务，可以为客户办理融资融券业务。（）83.上市公司收购可以采用现金、依法可以转让的证券以及法律、行政法规规定的其他支付方式进行。（）84.基金管理人不得在不同基金财产之间进行利益输送。（）85.证券公司从事客户资产管理业务，可以将集合资产管理计划用于可能承担无限责任的投资。（）86.根据《公司法》，股份有限公司的监事会每六个月至少召开一次会议。（）87.证券公司设立时，其业务范围应当与其内部控制制度、合规管理制度、风险控制指标相适应。（）88.上市公司在年度报告期内持有或买卖本公司股票，不属于内幕交易。（）89.证券公司代销金融产品，应当向委托人索取代销金融产品的相关证明文件。（）90.基金份额持有人大会由基金管理人召集。（）91.公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况。（）92.证券公司可以从事证券自营业务，也可以从事资产管理业务，但必须建立健全隔离墙制度。（）93.发行人发行证券，可以聘请证券公司以外的其他机构代为销售。（）94.证券交易所可以根据需要对出现重大异常交易情况的证券账户限制交易。（）95.证券公司风险控制指标不符合规定标准的，中国证监会可以责令其停业整顿。（）96.根据《公司法》，公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，有限责任公司按照股东实缴的出资比例分配。（）97.上市公司收购完成后，收购人持有的被收购公司的股份，在18个月内不得转让。（）98.证券公司从事融资融券业务，应当向客户收取不低于一定比例的保证金，保证金可以证券充抵。（）99.基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销。（）100.证券公司及其从业人员不得利用未公开信息进行交易活动，这被称为“老鼠仓”。（）四、综合题（本大题共10小题，每小题1分，共10分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。）（一）某证券公司注册资本为10亿元，净资本为8亿元，风险资本准备为5亿元。该公司拟申请开展融资融券业务资格。101.根据风险控制指标标准，该公司的净资本与各项风险资本准备之和的比例为（）。A.125%B.160%C.200%D.250%102.证券公司申请融资融券业务资格，其净资本不得低于人民币（）。A.2亿元B.5亿元C.8亿元D.10亿元103.开展融资融券业务，公司及其董事、监事、高级管理人员最近（）内未因重大违法违规行为受到行政处罚。A.1年B.2年C.3年D.5年（二）某上市公司拟向特定对象非公开发行股票，发行价格为定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。104.非公开发行股票的发行对象数量不得超过（）名。A.5B.10C.20D.35105.定价基准日可以是（）。A.董事会决议公告日B.股东大会决议公告日C.发行期首日D.以上都可以（三）某基金管理公司旗下管理着多只基金。该公司员工张某利用职务便利获取了某只基金即将建仓某只股票的未公开信息，在信息公布前，使用其父亲账户买入该股票。106.张某的行为违反了（）。A.《证券法》关于内幕交易的规定B.《证券法》关于操纵市场的规定C.《证券投资基金法》关于利用未公开信息交易的规定D.《刑法》关于挪用资金罪的规定107.如果张某的行为情节严重，可能面临的刑罚是（）。A.处5年以下有期徒刑或者拘役B.处5年以上10年以下有期徒刑C.处3年以下有期徒刑或者拘役D.单处罚金（四）甲股份有限公司（以下简称“甲公司”）于2025年1月召开董事会，审议通过了一项重大资产重组方案，拟购买乙公司100%的股权。乙公司净资产为20亿元，甲公司净资产为10亿元。108.本次交易构成（）。A.一般资产重组B.重大资产重组C.借壳上市D.关联交易109.甲公司本次重大资产重组应当提交（）审议。A.董事会B.监事会C.股东大会D.职工代表大会110.假设甲公司发行股份购买资产，其发行价格不得低于市场参考价的（）。A.70%B.80%C.90%D.95%试卷答案与解析一、单项选择题1.A【解析】根据《公司法》第二十四条，有限责任公司由五十个以下股东出资设立。2.B【解析】根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，证券公司申请保荐机构资格，注册资本不低于人民币1亿元。3.C【解析】根据《证券法》第二十八条，发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议。4.A【解析】根据《证券法》第一百零二条，证券交易所的设立和解散，由国务院决定。5.D【解析】根据《公司法》第一百六十八条，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资本公积金。公司法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。1亿*25%=2500万。此处注意题目问的是“不得少于”，1亿元的25%是2500万，但选项有2500万和5000万。更正：公司法规定“留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五”。如果注册资本是1亿，转增后留存>=2500万。如果转增的是全部公积金，那么转增前必须至少有2500万。选项C为2500万。注：原解析可能有误，若注册资本1亿，留存比例25%，即2500万。选项C正确。6.A【解析】根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，证券公司设立集合资产管理计划，应当由中国证监会审批。7.B【解析】根据《证券业从业人员资格管理办法》，通过资格考试的人员，由协会颁发从业资格证书。8.C【解析】根据《公司法》第一百四十九条，董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。9.C【解析】根据《证券公司代销金融产品管理规定》，证券公司代销金融产品，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，遵循平等、自愿、公平、诚实信用和适当性管理原则。10.D【解析】根据《证券法》第五十三条，证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。11.D【解析】根据《证券投资基金法》第四十七条，封闭式基金在封闭期内，基金份额持有人不得申请赎回。12.D【解析】证券公司接受客户委托代理客户买卖证券，应当遵循代理原则、诚信原则和适当性管理原则。盈利优先不是法定原则。13.C【解析】根据《公司法》第一百零三条，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。14.B【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。15.C【解析】根据《上市公司重大资产重组管理办法》，上市公司重大资产重组导致主营业务发生根本变化的，应当提交股东大会审议。16.D【解析】根据《证券法》第一百四十五条，证券公司及其从业人员不得未经过其依法设立的营业场所私下接受客户委托买卖证券。17.A【解析】证券公司分类评价每年进行一次，评价期为上一年度5月1日至本年度4月30日。注：此为旧规，目前通常为上年1月1日至12月31日，但部分评价周期可能调整。根据最新规定，评价期为上一年度5月1日至本年度4月30日。选A（注：若依据2025年最新指引，通常沿用5月1日至次年4月30日）。若选项无此，选A。注：2020年修订后为上年5月1日至当年4月30日。18.D【解析】根据《公司法》第一百四十六条，以上情形均不得担任董事、监事、高级管理人员。19.A【解析】根据《证券公司监督管理条例》，证券公司应当在其经营场所显著位置公示其从业人员资质证明。20.B【解析】根据《证券法》第三十二条，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币一亿元的，应当由承销团承销。21.A【解析】根据《证券公司合规管理试行规定》，证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起3个工作日内将解聘事实和理由书面报告中国证监会。22.A【解析】根据《证券法》，客户交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。23.C【解析】证券公司信息披露应当遵循真实、准确、完整、及时的原则。内幕信息属于禁止披露的信息。24.B【解析】根据《证券投资基金法》，基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。25.A【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司自营业务持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%。26.B【解析】根据《刑法》第一百八十条，证券交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券交易内幕信息的人员，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。27.C【解析】根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司开展融资融券业务，必须经中国证监会批准。28.B【解析】根据《证券公司分公司监管规定》，证券公司设立分公司，应当向分公司所在地中国证监会派出机构申请。29.D【解析】根据《证券法》第七十九条，禁止证券公司及其从业人员从事损害客户利益的欺诈行为，包括A、B、C项。30.A【解析】根据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金管理人，由国务院证券监督管理机构（中国证监会）核准。31.A【解析】根据《证券公司集合资产管理业务实施细则》，集合资产管理计划投资于权益类证券的规模，不得超过该计划资产净值的20%。32.B【解析】根据《公司法》第一百二十一条，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额百分之三十的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。33.C【解析】根据《证券公司合规管理试行规定》，证券公司应当指定一名高级管理人员作为合规负责人。34.C【解析】根据《公司法》第一百一十七条，监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。选项C表述过于绝对，因为比例是“不得低于”，且由章程规定，并非固定三分之一。但通常理解为法定最低标准。此处选C作为错误项，因为不是所有公司监事会职工代表都必须是1/3，而是“不低于”，且具体由章程定。注：若题目问“错误”，C项表述为“监事会中职工代表的比例不得低于三分之一”是正确的法律规定。D项“监事会成员不得少于3人”也是正确的。若单选题，需仔细甄别。此处根据题目语境，若问错误，C项如果是“必须为三分之一”则是错的。题目C项表述为“不得低于三分之一”，这是法条原文。再看D，规模较小的公司可以设1-2名监事。故D项“不得少于3人”在特定情况下不成立。故选D。35.B【解析】根据《证券期货投资者适当性管理办法》，证券公司应当建立适当性管理制度，为客户提供适当的产品和服务。36.C【解析】根据《上市公司证券发行管理办法》，配股拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的百分之三十。37.D【解析】根据《证券公司代销金融产品管理规定》，证券公司代销金融产品，不得采取夸大宣传、误导性陈述，不得向客户承诺收益。38.B【解析】根据《公司法》第一百六十六条，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。39.A【解析】证券公司经纪业务禁止行为包括接受全权委托、承诺收益、利用他人账户等。为客户融资融券属于融资融券业务，如果是具备资格的证券公司，在经纪业务中配合融资融券是允许的，但单纯在经纪业务下禁止“为客户融资”（指违规借钱炒股）。选项A“为客户融资融券”如果是特指违规融资融券则是禁止的。如果是合法的融资融券业务则是允许的。通常在经纪业务禁止行为中，明确禁止“融资融券”是指未经批准的变相融资融券。相比之下，B、C、D明确禁止。若单选，A最模糊，但通常考题中“为客户融资”是禁止的。但“融资融券”是合规业务。此处选A作为最不符合的，或者题目意指“违规融资融券”。注：根据《证券法》规定，证券公司不得为客户融资（指违规融资）。但合规的融资融券业务是经批准的。在经纪业务禁止行为列表中，通常列出“融资、融券”。故选A。40.D【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司风险控制指标不符合规定标准时，中国证监会可以采取责令限期改正、责令调整高级管理人员、责令停业整顿、撤销其业务许可等措施。罚款是行政处罚，不是针对风险指标超标的直接监管措施，通常伴随处罚。二、多项选择题41.ABCD【解析】根据《公司法》第三十七条，以上均为股东会职权。42.ABC【解析】根据《证券公司设立子公司试行规定》，证券公司设立子公司需符合条件包括A、B、C。D项应为“最近2年未因重大违法违规行为受到行政处罚”。43.ABCD【解析】根据《证券法》第五十一条，以上均属于内幕信息知情人。44.ABC【解析】根据《证券法》第五十四条，禁止利用未公开信息交易，包括A、B、C。D属于传播虚假信息，单独列为禁止行为。45.ABCD【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》及自营业务规定，证券公司自营业务应遵守以上规定。46.ABCD【解析】根据《上市公司重大资产重组管理办法》，以上均属于重大资产重组行为。47.ABCD【解析】根据《公司法》第一百八十条，以上均为公司解散情形。48.ABCD【解析】根据《证券公司代销金融产品管理规定》，证券公司代销金融产品应当披露以上信息。49.ABCD【解析】根据《公司法》第一百四十一条，以上说法均正确。50.ABCD【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，风险控制指标包括净资本、风险资本准备、各种比例指标。51.ABC【解析】根据《证券投资基金法》第七十三条，基金财产不得用于A、B、C。D项“买卖其他基金份额”在符合规定下是允许的（FOF）。52.ABCD【解析】根据《证券法》第五十五条，以上均属于操纵市场行为。53.ABCD【解析】根据《证券公司合规管理试行规定》，合规总监享有独立的履职权利、知情权、经费支持和考核机制。54.BCD【解析】根据《证券投资基金法》，公开募集基金应当经注册（非核准，新法改为注册），B、C、D正确。A项表述为“核准”，旧法正确，新法为注册。但真题汇编可能涉及旧法，此处选BCD较稳妥，若A改为注册则全选。根据2026年预测，应为注册。但选项为核准，故不选A。55.ABCD【解析】根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司开展融资融券业务应遵守以上规定。56.ABCD【解析】根据《公司法》第五十三条，以上均为监事会职权。57.ABCD【解析】根据《证券公司监督管理条例》，证券公司应当报送信息，包括年度、月度、临时报告，且内容真实准确完整。58.ABCD【解析】根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，以上均为禁止行为。59.ABCD【解析】根据《证券法》和《上市公司信息披露管理办法》，年度报告应记载以上内容。60.ABCD【解析】根据《证券业从业人员执业行为准则》，以上均为禁止行为。61.ABC【解析】根据《公司法》第一百六十八条，公积金用于弥补亏损、扩大生产经营、转为资本。D项旧法有，新公司法已取消法定公积金用于集体福利的强制性规定。62.ABCD【解析】根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，开展资管业务应遵循以上原则。63.ABCD【解析】根据《证券法》及承销业务规定，以上说法均正确。64.ABCD【解析】根据《证券投资基金法》，基金份额持有人大会可以决定以上事项。65.ACD【解析】根据《证券公司分公司监管规定》，设立营业部需具备A、C、D。B项不是设立营业部的必备条件。66.ABCD【解析】根据《证券法》第一百七十一条，投资咨询机构及其从业人员不得从事A、B、C、D行为。67.A【解析】根据《证券法》第六十八条，上市公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见。68.ABCD【解析】根据《证券法》第一百零二条、一百零三条，以上说法均正确。69.ACD【解析】根据《证券公司合规管理试行规定》，合规管理遵循独立性、全面性、审慎性原则。70.ABCD【解析】根据《证券法》和《公司债券发行与交易管理办法》，以上说法均正确。71.AB【解析】根据《公司法》，股份有限公司设立采取发起设立和募集设立。72.ABCD【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，经营资管业务需符合以上指标。73.ABCD【解析】根据《证券投资基金法》，信息披露应真实、准确、完整、及时。74.BCD【解析】根据《证券法》，经纪业务禁止接受全权委托、承诺收益、承诺赔偿损失。A项融资融券是合规业务，需经批准。75.AB【解析】根据《上市公司信息披露管理办法》，信息披露应当同时向所有投资者公开披露，不得提前泄露或选择性披露。76.ACD【解析】根据《证券公司风险控制指标管理办法》，自营业务规模是指自营业务权益类证券及证券衍生品成本和固定收益类证券成本之和。77.ABCD【解析】根据《公司法》第一百四十八条，董事、高管不得有A、B、C、D行为。78.ABCD【解析】根据《证券投资者保护基金管理办法》，以上说法均正确。79.ABCD【解析】根据《公司法》第二百一十六条，高级管理人员包括经理、副经理、财务负责人、董事会秘书和公司章程规定的其他人员。合规负责人通常也属于高管。80.ABCD【解析】同上。三、判断题81.A【解析】根据《公司法》第五十条，一人有限责任公司可以设一名执行董事，不设立董事会。82.B【解析】证券公司经营证券经纪业务，若要办理融资融券业务，必须经中国证监会批准，取得业务资格。不能擅自办理。83.A【解析】根据《上市公司收购管理办法》，上市公司收购可以采用现金、证券、法律规定的其他支付方式。84.A【解析】根据《证券投资基金法》，基金管理人不得在不同基金财产之间进行利益输送。85.B【解析】根据《证券公司集合资产管理业务实施细则》，集合资产管理计划不得用于可能承担无限责任的投资。86.B【解析】根据《公司法》第一百一十九条，股份有限公司监事会每六个月至少召开一次会议。注：题目表述正确，应为A。但注意，是“至少召开一次会议”。故选A。87.A【解析】根据《证券公司监督管理条例》，业务范围应与内控、合规、风控指标相适应。88.B【解析】上市公司在年度报告期内买卖本公司股票，属于内幕交易禁止范围，需严格披露并限制，若利用未公开信息买卖则属内幕交易。单纯买卖可能合法（如回购）