某某演艺中心PPP项目实施方案

目录

1项目概况...............................................1

1.1项目背景.............................................1

1.2经济技术指标........................................2

1.3项目实施主体........................................2

1.4前期工作进展........................................2

2风险分配框架...........................................3

2.1风险分配原则.........................................3

2.2风险分配机制.........................................5

3项目运作方式..........................................10

4项目交易结构..........................................11

4.1投融资结构.........................................11

4.2项目公司回报机制....................................12

5核心边界条件..........................................13

5.1合作期.............................................13

5.2经营权..............................................13

5.3项目资产权属......................................14

5.4装修设计............................................14

5.5产出说明............................................15

5.6相关配套安排........................................15

5.7运营服务内容........................................15

5.8引入商业组织的规格和种类............................16

5.9项目公益部分运营标准..............................16

5.10使用者付费风险承担...............................16

5.11票价调价机制.......................................17

5.12运营成本...........................................17

5.13项目公司收入及可行性缺口补贴付费机制.............18

5.14绩效考核机制.......................................19

5.15项目公司激励机制.................................20

5.16强制保险方案.......................................20

5.17履约担保体系.......................................21

5.18设立建设资金专项账户..............................23

5.19股权锁定期.........................................23

5.20临时接管..........................................24

5.21提前终止补偿.......................................24

5.22移交..............................................26

5.23延迟开工..........................................27

5.24改扩建............................................27

6合同体系..............................................27

6.1项目合同结构.......................................27

6.2PPP项目合同........................................28

6.3经营管理团队........................................29

7社会资本采购方式......................................30

7.1采购方式...........................................30

7.2社会资本资格条件..................................32

7.3竞价方式...........................................32

8公共监管体系..........................................35

8.1行政监管..........................................35

8.2履约管理..........................................37

8.3公众监督.........................................37

9财务测算..............................................39

9.1财务测算思路......................................39

9.2财务假设与边界.....................................42

9.3使用者付费估算....................................43

9.4运营成本费用........................................46

9.5项目公司收入.....................................48

9.6损益表...........................................50

9.7资金缺口..........................................51

9.8财务测算结果........................................53

文化知识不断增长的需求，促进某某县精神文明建设，打造城市旅游

品牌，提升城市形象，实施“旅游兴县''的需要。某某演艺中心项目采

用PPP模式。

1.2经济技术指标

某某演艺中心项目占地面积3281.84面，总建筑面积7027.03m2

（其中计容建筑面积5719m2）,二次装饰面积6107门。建设集音乐

戏剧演出、电视演播、娱乐休闲、艺术交流、旅游服务等多功能于一体

的演艺中心。目前项目主体结构已经建设完成，尚需580（）万元二

次装修装饰投资及2000万元剧目打造投资，共计7800万元。

1.3项目实施主体

本项目政府与社会资本合资设立项目公司，专门负责本项目投资、

融资、建设、运营、维护、移交等。

某某县政府指定某某文化旅游投资有限公司作为政府方的出资

代表，与引进的社会资本共同设立项目公司。县政府授权某某县科技

文体局作为本项目的实施机构，具体负责本项目PPP相关前期准备

及社会资本采购工作，代表县政府签署PPP项目协议（含附件），并

负责本项目合作期内的履约监管等。

1.4前期工作进展

本项目工程前期工作均已完成，且土建部分已施工完成，土建部

分工程费用由政府方单独处理结算，待社会资本采购完成后，主要进

2

行装修及后续运营维护。

3

2风险分配框架

2.1风险分配原则

风险分担的目的有两点：其一，风险分配的结果可以减少风险发

生的概率，降低风险发生后造成的损失以及风险管理成本，使PPP项

目对各方都具有吸引力；其二，在PPP项目生命周期内，分配的结果

有利于培养各方的理性和谨慎的行为，并为项目的成功而有效地工作

(参与约束与激励相容)。基于上述目的，对于风险分担，需考虑如

下原则：

(1)公平原则

既强调合同条款本身对于风险的权利义务均衡，也重视合同所派

生的风险权利义务均衡；既关注合同主体由于风险事件的损失，也关

注风险事件的收益。

(2)归责原则

依据事实状态确定责任的归属，解决责任承担问题。考虑至PPP

合同的特性，可以将其一分为二，综合运用行政法与民事法律加以调

整。民事合同违约责任是以合同约定的义务为前提，行政合同的违约

责任则是以行政合同中存在约束行政主体和相对人的义务为前提，在

确定PPP风险分担时的责任归责时，应依风险类型而定，分别适用于

民事归责原则和行政归责原则。

(3)风险收益对等原则

4

如果一方是管理某项风险所获得的经济利益的最大受益者，则该

风险应由该方承担。也就是说，当一个主体在有义务承担风险损失的同

时，也应该有权利享有风险变化所带来的收益，并且该主体承担的风

险程度与所得回报相匹配。

（4）有效控制原则

风险应分摊给处于最有利控制该风险地位并以较小代价控制风

险的一方，或者说，风险的分担应与参与各方的控制能力相对称，将

风险分配至能够最佳管理风险和减少该风险的一方。

（5）风险成本最低原则

风险分担应使参与各方承担风险的总成本最小。风险分担对项目总

体成本的影响可以归结为三个效应：生产成本效应，交易成本效益，风

险承担成本效应。生产成本效应是指风险分担可以激励承担者有效控制

风险，降低风险的发生概率，减少项目的生产成本。交易成本效益是指

如果具有明确的风险分担准则和格局，会避免双方在这个问题上的复杂

谈判，减少谈判时间和成本。风险承担成本效应是指承担风险的一方会

要求相应的风险贴补，导致项目成本的增加，风险的承担由超级承担者

（低成本者）来承担，则可以将风险承担成本降低到最低水平。

（6）风险上限原则

在实际项目中，某些风险可能会出现双方意料之外的变化或风险

带来的损害比之前估计的要大的多。出现这种情况时，不能让某一方

5

单独承担这些接近于无限大的风险。否则必将影响这些风险的承担者

管理项目的积极性，因此，应该遵从承担的风险要有上限的原则。

(7)直接损失承担原则

如果某风险发生后，一方为直接受害者，则该风险应划分给该方。这

是因为当人们的自身利益可能受到损害时，更能主动地采取措施去避免

这种风险，直接受害者防范、控制此类风险的内在动力和积极性，可以

提高风险管理的效率，从而提高风险管理效率。

(8)风险分担的动态原则

随着项目的发展，当内外部条件发生变化时，需要重新确定风险

分担格局，这主要是因为PPP项目的寿命周期较长，而各方的目标相

互冲突所导致。

(9)风险偏好原则

风险应由对该风险偏好系数最大的项目参与方承担，达到项目整

体满意度最大。如果项目参与方对某种风险的偏好系数最大，就意味

着该项目参与方最适合承担该风险。

2.2风险分配机制

按照风险分配的上述基本原则与流程方法，以及财政部推广应用

PPP模式的政策导向，原则上设计、建设、财务、运营维护等商业风险

主要由项目公司承担；政策、法律风险等主要由政府承担；政治、宏观

经济、不可抗力风险等由政府和项目公司合理共担。

6

本项目针对具体风险的责任分配、承担方式及对策建议详见表2-1。

表2-1本项目主要风险分配机制

政府项目公风险承担方式

风险类别

承担司承担及对策建议

项目公司应在设施安全的基

设计不当础上，充分考虑演出等对场

V地的要求，对今后商业运营

（装修设计）的影响，充分做好商业策

划。

项目已完成土建部分，政府

装修/设备采根据自身情况提供合理成本

V

购成本超支利润弥补，超支部分由项目

建设公司自行承担。

风险

政府的可行性缺口补助支付

工期拖延V

（装时点相应延后。

修）

项目公司负责修复直至验收

装修质量不合格，政府方有权因质量问

V

达标题对部分及整体工程折价接

收。

应满足某某地区安全文明施

工地安全/环工的要求。若违规受罚，则

V

境保护由项目公司承担该费用或承

担连带责任。

运营充分考虑商业运营所需各项

技术缺陷V

风险条件。

7

政府项目公风险承担方式

风险类别

承担司承担及对策建议

剧目演出调试的质量、安全

调试运行V等因素需综合考虑，该部分

风险由项目公司承担。

考虑到演艺中心为公共场

所，除设备自身故障不能正

设备/设施故

V常运行外，还需考虑因设备

障

故障引起的安全事件。社会

资本应做好应急预案。

运营维护成根据实际场次设置每场综合

V

本提高成本水平上限。

服务质量不

V与绩效考核机制结合。

达标

运营商违约/

V在提前终止补偿中反应。

提前终止

残值风险V移交，保证设备设施完好率。

融资失败V

融资成本高V

需结合建设期融资的社会资

本方股东担保等要求。

财务利率变化V

风险

偿债风险V

项目公司及文体局等综合协

票价变动VV商确定价格。如切实需要，

政府可进行票价补贴。一般

8

政府项目公风险承担方式

风险类别

承担司承担及对策建议

情况下，由项目公司承担一

定范围内的价格波动。

客流变化直接关系到项目公

司运营收入。除项目公司本

身应积极通过自身实力提供

客流不足VV具有吸引力的运营服务外，

政府方也应适当加大旅游线

路方面的宣传，提高项目竞

争力。

本项目在回报机制设计上对

财政预算不政府的支出责任有上限，因

V

足此，只要通过财政承受能力

论证后，该风险相对较小。

通货膨胀因素在价格调整机

通货膨胀VV制中反应。项目公司可法行

调价申请。

政府违约/提

V

前终止

在提前终止补偿中反应。

征收/征用V

政府/

本项目土建已完成，工程审批

政策

延误可能性极低，主要考虑商

风险

审批延误VV演安全性等因素。除政府方审

批因素外，作为公共场所，安

全，消防等措施应充分考虑。

政府提出工V演艺中心装修主要依据商演

9

政府项目公风险承担方式

风险类别

承担司承担及对策建议

程变更（装活动及剧目需要来安排。政府

修工程）提出变更可能性极小。若存在

变动，则在投资变动调整中反

应。

政策/法律变结合政策、法律、规划发展等

V

更因素综合考虑。

其他政治环

V

境变化

不可

不可抗力VV在提前终止补偿中反应。

抗力

10

3项目运作方式

本项目采用特许经营模式，中选社会投资人与某某文化旅游有限

公司合资设立项目公司，专门负责某某演艺中心项目的装修工程（含装

修设计）、投融资、运营维护及移交。

项目公司依托社会资本方的实力及市场竞争力，通过其自身强大的

资源整合能力，在某某引入或打造具有吸引力的演艺节目，并和与当地

旅游资源相结合，做到“引进来，留下来运用某某环境优势、交通

便捷优势，吸引外来游客。

项目公司通过自身运营，利用运营收入（演出门票、零售、场地

租用等），弥补项目前期装修、引入或打造节目的费用，切实降低政

府资金压力的同时，丰富某某百姓精神娱乐生活。

it

4项目交易结构

某某县政府授权某某科技文体局担任本项目的实施机构，负责社

会资本采购、项目协议签署与后续监管。

某某科技文体局根据项目协议授予项目公司负责某某演艺中心

项目的装修工程(含设计)、投融资和运营维护的经营权。

项目公司承担演艺中心项目的投融资装修工程，通过运营维护向

游客提供演艺节目等服务，并按照本项目的回报机制从某某县财政获得

可行性缺口补助。

图4-1项目交易结构图

4.1投融资结构

(1)项目公司成立

12

某某县政府授权某某文化旅游投资有限公司作为政府方出资

代表与社会资本组成合资公司，社会资本占股90%,某某文

化旅游投资有限公司占股10%。

-项目公司的注册资本为动态总投资的30%,政府方和社会资

本方均以货币方式出资，按各自认缴的持股比例同步缴纳到

位，要求在项目公司成立后一个月内到账。

（2）融资安排

本项目投资所需资金除资本金外其余主要由项目公司通过银行

贷款等债务融资方式解决，即：

•项目建设期内，全部由项目公司的社会资本方股东为项目公

司的债务融资提供支持；

-项目建设完工后，若项目公司需要再融资或解除建设期原有

的担保，可以项目收益权质押及项目保险受益权质押等项目

自身拥有的资产或权益进行担保融资；

-为本项目融资之目的，某某政府为项目公司融资提供必要协

助；

4.2项目公司回报机制

结合项目特点，本项目的回报机制为“使用者付费+可行性缺口补

贴”，其中：

使用者付费指项H公司通过对项目范围内项目的经营所获得的

13

收入，包括但不限于：剧目票价收入、培训收入、场地租金、配套业

务等收入；在符合项目公司经营范围的基础上，报政府审批后，项目

公司应积极拓展相关第三方收入。

可行性缺口补贴指项目成本及合理利润中无法通过使用者付费

覆盖的部分，由财政部门通过补贴形式进行支付，来源于一般公共预

算收入。

5核心边界条件

5.1合作期

本项目暂定合作期10.5年，包括建设期0.5年和运营期10年。

期满后根据项目公司运营水平及绩效评估结果等因素可以考虑延长

合作期限。如果财务测算显示项目自偿性比较好，可以考虑更长的运

营期限，以最大限度减少运营阶段政府财政支出。

5.2经营权

项目公司在合作期限内享有本项目独占性、排他性的经营权，具

体范围包括项目的装修工程（含设计）及剧目打造、投融资及运营权，

具体负责演艺中心演出提供与收费以及与其它商业组织的渠道建设

拓展第三方收入等工作，并享有政府可行性缺口补助的权利。

本项目合作范围内的投资支出和工作安排如下：

（1）工程建安费用及剧目创作费用：本项目主体工程已经完工，

相关前期费用均由政府负责结算，项目公司负责项目的装修装饰及刷

14

目创作。工程建安费用以经政府审计的金额为准，剧目创作费用2000

万元包干，委托经双方认可的第三方评审矶构进行审计。

（2）政府方垫付的前期工作费用：部分前期费用将纳入项目公

司投资范围，具体项目以政府方提供的且经项目公司股东认可的前期

费用清单为准。项目公司成立后，将受让相关未完结合同，认可政府方

已经支付费用，支付政府方所垫付述费用。

（3）若政府方另行委托的监理合同由政府方负责。

5.3项目资产权属

（1）本项目土地使用权在政府方名下，项目公司无偿使用本项

目建设用地，政府方应协助项目公司办理相关手续。

（2）合作期内，项目公司在建设期内投资建设形成的项目资产

以及本项目运营期内因更新重置或升级改造投资形成的项目资产，除

知识产权外，在项目协议有效期内均归政府方所有。

（3）本项目剧目打造的知识产权由政府方及社会资本共同所有。

社会资本可将本项目知识产权用于城市形象宣传等公益性事业，若社

会资本用于非公益性演出，需取得政府方同意。

5.4装修设计

本项目运营属性明显，本项目投资额涉及约5800万元装修装饰

费用，项目公司应在制定运营计划的基础上反推项目装修设计，制定

项目装修设计工作计划，根据运营需要提出设计要求，以达到提高全

15

流程效率的目的。

5.5产出说明

根据所提供的可研，本项目初步定位为可以承载800座的小型剧

场。

项目公司应在符合相关规范和标准的基础上，进行项目的装修投

入和运营服务等工作。

本项目工程装修装饰政府将按照项目竣工时国家、某某省及福州

市的相关装修标准进行竣工验收。若项目未达到相关验收标准，则政府

有权不予以验收，直至项目公司按要求进行完善并达到验收标准。

5.6相关配套安排

根据最终确定的装修施工方案，在项目公司投资范围内的临时或

永久配套基础设施建设，政府方应承担相应协调义务；未包含在项目公

司投资范围的临时或永久配套基础设施（如有），则由政府方负责投

资、实施。

5.7运营服务内容

包括物业日常运营维护管理（含物业管理）、文艺演出活动组织、

第三方收入渠道建设与管理等。包括但不限于：

-根据演艺中心的运营基本要求编制初步运营方案；

・物业管理，包括日常管理工作、安全保卫、清洁、绿化、消

防、水电设备管理维护、配套设施设备维护、车辆管理、档案

16

管理等;

-演艺中心公益部分运营管理。根据业主要求，按照承担的公

益性职能，组织相关主题演出、培训等公益活动；

・确定配套商业物业的业态开发，如咖啡馆、文俗物品、影视

播放等，并编制初步招商方案（如有）；

-与学校、旅行社、培训中心等机构，进行渠道拓展，另外可通

过出租形式收取租金费用，避免闲置。

5.8引入商业组织的规格和种类

-必须与公益活动相配套，满足餐饮、金融、出版等需求，可考

虑引进餐厅、咖啡馆、书局、影视、影印、自动银行等经营性项

目。如为具有较高知名度与较高质量的品牌；品牌存续期较长,

具备可持续经营能力；

•应符合设施形象：拟引进的商业组织属性应与设施形象相契

合，不得经营违法、色情与特种行业或其他类似性质或有损

文体形象的行业。

5.9项目公益部分运营标准

根据演艺中心公益职能定位，每年举办不少于5场公益性演出，

价格低于市场价5折。

5.10使用者付费风险承担

本项目主要使用者付费来源为剧目票，'介收入。同时项目公司应积

极进行第三方收入的创收，结合城市需要，重点对接旅游产业共同打

造产业链收入。

政府方可购买总门票的一部分，以保障市场最低需求风险，暂定

前三年政府购买门票20%（团体优惠价）。

另外，项目公司应保证年演出场次不低于200场。当低于200场

时，项目公司收入按照200场应该获得的收入进行测算。

5.11票价调价机制

本演艺中心属于文化类基础设施，具备一定的公益性特点。演艺

票价的制定应符合相关部门的政策导向，适度体现带动旅游产业链的

升级目标。同时结合通货膨胀等因素，适时进行票价调价，需经过政府

部门审批。

5.12运营成本

每年对演出场次进行确认，针对不同的场次设置相应的运营成本

的计算标准。

若演出场次少于178场（不含），则单场综合成本不高于3.5万

元：若演出场次介于178场〜365场，最高年总成本控制在624万元

之内（例如：年演出200场，则单场综合成本不高于3.14万元；年演

出260场，则单场综合成本不高于2.4万元）；若演出365场（含）

以上的每场综合成本不高于1.7万元。

另外，项目公司根据市场情况投入剧本改造，十年总投入改造费

18

用金额不低于1000万元，政府不再另外投入，未投足部份，将从政

府可行性缺口补助金额中扣除，该部分费用于年度评审时由经双方认

可的机构进行审计。

5.13项目公司收入及可行性缺口补贴付费机制

项目公司收入来源为使用者付费和可行性缺口补助。本项目公司

收入测算可分为四个部分，分别是建安成本（含剧目创作）、年度财

务费用、自有资金年度收益及项目运营成本。

本项目约定年固定可行性缺口补助金额为400万元，可行性缺口

补助的缺口按照以下方式计算：

本项目运营期每年进行一次核算，若项目公司正常营业产生净利

润，则政府方和社会资本方按照50%：50%进行分成。即项目公司获

得50%的净利润对应的股利分配，获得资本金投入回报。当项目公司

正常营业表现为亏损时，则计算政府可行性补助缺口，该值在以后年度

进行累计，于运营期最后一年年末进行支付。

而年度政府方50%运营净利润分成部分用来作为支付可行性缺

口补助资金的来源，可用于抵减政府所需支付的之后年度的固定可行

性缺口补助金额或期末的可行性补助缺口金额。

若政府每年的固定可行性缺口补助和政府参与分享的运营净利润

分成仍不能覆盖项目公司收入（参看以上公式项目公司收入）的，

则于第10年进行核算。若计算的可行性补助缺口总额超过（含）5500

万元，则政府仅补助550（）万元；若计算的可行性补助缺口总额低于

5500万元，则按照实际缺口进行弥补，此时可行性缺口补助缺口总额即

为运营净利润为负年度可行性缺口补助金额总和（运营净利润为负年

度可行性缺口补助的金额总和-运营利润为正年度政府方享有的

50%运营净利润金额总和）。

另外，每年对项目公司进行绩效考核，绩效考核结果与保函金额

扣减及运营年末可行性补助缺口金额支付相关。

5.14绩效考核机制

除了最低演出场次要求及运营净利润分享机制外，为激励社会资

本提供稳定优质的公众服务，初步建立了运营期绩效考核机制，将运营

水平和对应部分可行性缺口补助支付金额挂钩起来。本项目采用百分制

考核评分办法，扣分项目扣至单项零分为止，初步设置演出场次、制度管

理、设施维护水平、卫生和消防安全以及社会责任等5个方面考核内容,

对应的考核所占分值权重为30%：30%：20%：15%：5%o

关于演出场次。若达到最低演出场次对应得分25分，按照实际

场次，求得与最低演出场次的相差幅度，同比例K%计算增加得分，

5分*K%,最高不超过30分；若达不到最低演出场次，与最低演出场次

相差比例K%,计算实得分数，最高得分15分。

绩效打分结果对应了绩效考核系数，进而影响实际可行性缺口补

助金额，运营绩效考核结果系数表如下：

20

序号绩效考核结果绩效考核系数a备注说明

190V总分W100分1.00

280分＜总分W90分0.90

370分〈总分W80分0.80

460分〈总分W70分0.70

5总分W60分0

年实际支付可行性缺口补助=可行性缺口补助X(1-10%)+可用性

缺口补助*10%x绩效考核系数ao

项目公司连续三年度考核的总得分小于60分，政府方有权直接终

止合作。

5.15项目公司激励机制

-运营净利润(由使用者付费产生)分成比例；

・绩效评估结果；

-使用者付费风险承担。

5.16强制保险方案

项目建设和运营期间可能遇到不可预期或不可控制的风险，PPP

合同中应对项目公司必须投保的险种进行明确规定，保护政府和社会

资本权益。制定保险计划时.，应结合项目实际情况，综合考虑计划风

21

险转移程度、项目公司保险费支付能力及保险方案特性。建议本项目

强制保险内容主要包含：

（1）建设期应投保险种

-建筑安装工程一切险；

-（建筑安装工程一切险之）完工延迟险；

・第三者责任险；

-环境责任险；

-其他必要险种。

（2）运营期应投保险种

-财产一切险；

-（财产一切险之）业务中断险；

-设备故障损坏险；

-（设备故障损坏险之）业务中断险；

-第三者责任险；

-环境责任险；

-其他必要险种。

5.17履约担保体系

履约担保体系主要包括投资竞争担保、建设（装修工程）履约担

22

保、运营维护担保及移交维修担保。任一担保被提取任意金额后，项

目公司应在PPP合同约定期限内（一般为五个工作日）恢复至原始金

额。

表5-1履约担保体系

条款投资竞争保函建设履约保函运营维护保函移交维修保函

提交

社会资本项目公司项目公司项目公司

主体

递交投资竞争正式签署项目项目获得全线

提交最后一个经营

响应文件的同PPP协议的同运营许可的同

时间年开始前

时时时

项目完成竣工

项目公司递交项目公司递交

退还验收且项目公移交完毕且质

建设履约担保移交维修担保

时间司递交运营维量保证期满后

后后

护担保后

受益

政府政府政府政府

人

担保

【100万元】[500万元】[200万元】[200万元】

金额

23

条款投资竞争保函建设履约保函运营维护保函移交维修保函

主要设备移交

项目建设（装

标准、全套项

修）资金到位、项目运营绩

投资竞争阶段目文档及知识

开工节点、试效、持续稳定

投资竞争响应产权移交、人

运行节点、竣普遍服务义

文件承诺的履员培训、设施

担保工节点、验收务、服务质量

行、合同签署、存在隐蔽性缺

事项节点、重大工反馈情况、安

项目公司设立陷、经证明由

程质量事故或全保障、移交

及建设履约担于项目公司经

安全责任事维修担保提交

保提交等营期内对设施

故、运营维护等

的运营不善所

担保提交等

造成的瑕疵等

5.18设立建设资金专项账户

为保证本项目工程建设按照计划进度执行，建议设立项目公司和

政府共管的资金专户，对资金到位进度、使用流向等进行管理项目

公司在支付装修工程相关款项时，应获得政府方的同意。

5.19股权锁定期

项目公司的社会资本方股东应确保在本项目经营期三年之内

（含），不得转让其在项目公司中的全部或部分股权，除非向项目公

24

司股东或项目公司股东的关联公司转让，但需经政府方预先批准。

5.20临时接管

自项目协议生效后，项目公司在经营期内有法律法规规定，或协

议约定导致临时接管之情形的，政府方有权依法终止项目协议，取消其

经营权。

临时接管期间，项目公司须无条件服从政府方或其指定机构接收

或接管本项目的所有指令、命令，项目公司应当在政府方接管前善意履

行看守职责，并继续履行项目协议项下的义务。

5.21提前终止补偿

(1)提前终止的情形

•双方协商一致提前终止；

-法律变更或不可抗力；

-政府方违约；

-项目公司违约。

(2)提前终止的补偿方式

由政府方代表采取支付提前终止补偿金的方式收回项目公司经

营权。

(3)提前终止补偿金的支付

针对不同情形下的提前终止，补偿金的计算亦有差异。

25

如果是双方协商一致的提前终止，则具体回购比例及回购价款由

双方届时协商确定；

表5-2提前终止补偿金计算

项次本协议提前终止之情形终止补偿金

建设期终止：Ai-B

—•项目公司违约

运营期终止：A2-B+E

建设期终止：Ai+B

政府方违约

运营期终止：A2+B+E

建设期终止：Ai+35%xB

法律变更导致的终止

运营期终止：A2+35%XB+E

建设期终止：（A-C-D）/2

四不可抗力事件导致的终止

运营期终止：（A2・C-D）/2

其中：

A尸建设期终止时项目公司的实际装修投资额，需经双方认可的

第三方审计。

A2二运营期终止时项目公司资产的账面价值，以经第三方资产评

估值为准。

8=项目终止时的违约金，相当于项且公司违约时对政府财政损

失的补偿或政府方违约时对项目公司再投资风险的补偿，按照1000

万元计入。

26

C二发生不可抗力终止后，项目公司可获得的保险价值。

口=发生不可抗力终止后，因项目公司投保不足，导致所获保险赔

款无法使项目设施恢复到出险前的正常状态和价值的恢复性建设费

用缺额部分。

E=项目终止后，项目公司应向政府方或其他机构移交运营维护所

需的配件、备品备件（但应扣除足够本项目【十二（12）1个月使用

的备品备件的合理评估值。

需要说明的是：

-若因项目公司违约或者不可抗力情形导致本项目提前终止，

补偿金计算为负值的，则项目公司应向政府方支付本条所述

负数的绝对值。

・若因项目公司违约导致提前终止并按以上公式计付提前终止

补偿金，则政府方不应再就同一违约事项提取履约担保。

5.22移交

项目协议期满或提前终止时，项目公司应按照项目协议约定的机制、

流程和资产范围，将本项目相关设施、设备以及项目运营资料档案及足

够本项目【十二（12）］个月使用的消耗性备品备件无偿等移交给政府

指定机构，并履行必要的培训和质量保证义务。且项目公司需确保移交

的项目设施不存在任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在

任何种类和性质的索赔权。

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5.23延迟开工

如因政府方原因导致项目未按照PPP合同约定开工的且超过【60】

天，政府应就超出部分按每日人民币［5000］元承担罚金；超出【180】

天,项目公司有权因政府方违约提出提前终止本项目，并按PPP合同中

的提前终止补偿条款处理。

如因社会资本/项目公司原因导致项目未按照PPP合同约定开工

的且超过【60］天，政府应就超出部分日期按每日人民币【5000】元

收取罚金；超出［180］天，政府有权因社会资本/项目公司违约提出

提前终止本项目，并按PPP合同中的提前终止补偿条款处理。

本项目建设过程中由政府审计部门派驻审计人员或委托审计机

构进行全过程跟踪审计，以对造价实行全程监督。另外本项目每年就

运营成本进行审计，并作为项目公司收入上限的一部分。

5.24改扩建

随着某某旅游客源的增长，若存在改扩建的需求。可由项目公司

提出后，在符合相关规划的基础上，在获得政府方审批后，进行改扩

建。本项目公司具有优先承接权。

6合同体系

6.1项目合同结构

本项目的合同体系以PPP项目合同为核心，同时，项目公司须与装

修施工总承包企业签订装修总承包协议，与金融机构签订贷款协议，

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与保险机构签订保险协议，与第三方运营矶构签订委托运营协议。

6.2PPP项目合同

PPP项目合同是整个PPP项目合同体系的核心，也是其他合同产

生的基础，PPP项目合同的条款会“传导”到其他的合同中。其目的是

在政府方与项目公司之间明确项目的合作方式、合作范围、以及双方

在项目中具体的权利义务以及救济方式等，以确保项目全生命周期内

的顺利实施。

本项目PPP合同的核心内容包括但不限于：

-项目合作范围、期限；

-特许经营权的授予；

-资产权属及融资安排；

-股权变更限制；

-强制保险；

-履约保函体系；

-项目装修建设管理；

-考核标准及要求；

-试运营及正式运营；

-项目设施运营、日常维护及大修、项目设施改造；

监督和介入;

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移交;

-ppp合作提前终止的情形及补偿办法。

6.3经营管理团队

(1)股东会

公司股东会由全体股东组成，股东按出资比例享有表决权。对有

关公共利益或安全的重大事项必须有全体股东投票通过。

(2)董事会构成

公司设董事会，董事会为公司经营决策机构。董事会由【5】名董事

组成，设董事长【1】名。【4】名董事由社会资本方委派或推荐，

【1】名由政府方出资代表委派或推荐，董事长由社会资本提名，董

事会选举产生。项目公司的法定代表人由董事长担任。

董事会对股东会负责。政府方出资代表委派的董事对影响公共利

益或公共安全的事项享有一票否决权。

(3)经营管理团队

项目公司设总经理【1】名，副总经理若干名。高级管理人员由董

事会聘任，其中总经理由社会资本方提名，其他高级管理人员按照相关

的权限和程序报批后，由董事会聘任或解聘。

(4)监事会的构成

公司设监事会。监事由【3】名监事组成。政府方出资代表和社会

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资本各委派一名、职工代表大会推荐一名职工监事。

7社会资本采购方式

7.1采购方式

根据《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》的规定，PPP

项目采购方式包括公开招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采

购，各种方式的适用要求及特点如表7-1所示。

表7/PPP项目采购方式比较

采购

适用条件基本特点

1,可避免施工总承包单位的二

次招标。根据《招标投标法实施

条例》的规定，已通过招标方式

选定的特许经营项目投资人依

法能够自行建设、生产或者提

采购需求中核心边界条件和技术

供，可不再进行招标选定设计

公开经济参数明确、完整、符合国家法

施工单位或设备提供商等；

招标律法规及政府采购政策，且采购过

2.招标方式下，主要核心条件通

程中不作更改的项目。

过招标文件事先确定，降低了

沟通磋商的不确定性，进程更

可控；

3,适用范围最广，无需特别审

批。

1.具有特殊性，只能从有限范围的程序上与公开招标又无明显差

邀请供应商处采购的；异，区别仅在于邀请招标是以

招标2.采用公开招标方式的费用占政府投标邀请书的方式邀请投标

采购项目总价值的比例过大的。人。

31

采购

适用条件基本特点

1.招标后没有供应商投标或者没有

合格标的，或者重新招标未能成立

的；

2.技术复杂或者性质特殊，不能确1.允许通过谈判的形式帮助采

定详细规格或者具体要求的；购人明确、优化采购需求；

竞争

3.非采购人所能预见的原因或者非2.最低价中标；

性谈

采购人拖延造成采用招标所需时3.在采购活动开始前获得设区

判

间不能满足用户紧急需要的；的市、自治州以上人民政府财

4因.艺术品采购、专利、专有技术政部门的批准。

或者服务的时间、数量事先不能确

定等原因不能事先计算出价格总

额的。

1.政府购买服务项目；

1.允许通过磋商的形式帮助采

2.技术复杂或者性质特殊，不能确

购人明确、优化采购需求；

定详细规格或者具体要求的；

2.采用综合评审法确定中选社

3因.艺术品采购、专利、专有技术

会资本，可以避免“最低价中

或者服务的时间、数量事先不能确

竞争标”带来的恶性价格竞争；

定等原因不能事先计算出价格总

性磋3•在采购过程中符合要求的社

额的；

商会资本可以只有2家；

4.市场竞争不充分的科研项目，以

4.在采购活动开始前获得设区

及需要扶持的科技成果转化项目；

的市、自治州以上人民政府财

5按.照招标投标法及其实施条例必

政部门的批准。

须进行招标的工程建设项目以外

的工程建设项目。

32

采购

适用条件基本特点

泰

1.只能从唯一桃应商处米购的；

2.发生了不可预见的紧急情况不能

单一从其他供应商处采购的；

缺乏竞争性，且有着严格的适

来源3.必须保证原有采购项目一致性或

用条件规定，一般很少采用。

采购者服务配套的要求，需要继续从原

供应商处添购，且添购资金总额不

超过原合同采购金额百分之十的。

本项目主体明确、边界清晰，适宜采用公开招标的方式进行选择

社会投资人。

7.2社会资本资格条件

待定。

7.3竞价方式

本项目竞争标的分为三部分：

（1）装修工程下浮率，不低于5%（含）。

（2）资本金年度回报率，不超过7%（含）。

（3）银行贷款利率上浮率，不超过五年期以上贷款基准利率上

浮10%（含）。

项目公司可行性缺口补助计算方式如下：

需要说明的是，项目公司收入测算包括建安及剧目创作成本、资

本金回报、银行贷款利息和运营维护成本。

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项目公司收入二年度建安及剧目创作成本年度付费+资本金年度

回报+银行贷款年利息+年运营成本。

其中，年度建安及剧目创作成本付费二建安总投资*（1-建安下浮

率）*100%/10+剧目创作成本/10,10为运营年限；

银行贷款年利息=银行贷款年度余额*4.9%*（1+银行贷款利率上

浮率）；

资本金回报二资本金金额*（1+资