2026年全国初级银行从业资格之初级风险管理考试快速提分题详细参考解析

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）。A.标准法B.基本指标法C.内部模型法D.高级计量法

2、个人贷款业务所面对的客户主要是（）。A.自然人B.法人C.机构法人D.企业法人

3、按照操作风险损失事件类型分类，操作风险不包括（）。A.就业制度和工作场所安全事件B.实物资产的损坏C.对外赔偿D.信息科技系统事件

4、使用高级计量法的过程中，除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑关键的(?)。A.宏观环境和外部控制B.业务经营环境和内部控制因素C.监管环境和市场竞争D.国家环境和政策风险

5、进行客户身份识别，必要时可以向（）核实客户的有关身份信息。A.中国人民银行B.中国银监会C.公安、工商行政管理部门D.国务院

6、商业银行风险控制与缓释流程应符合的要求不包括（）。A.把商业银行的风险控制在最低水平B.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求C.能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序D.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致

7、（2020年真题）某商业银行支行拟估算辖内网点某段营业时间内接待客户的数量，更适宜采用下列哪种概率分布进行度量？（）A.正态分布B.二项分布C.均匀分布D.泊松分布

8、下列关于银行机构信息披露的说法中，错误的是()。A.银行机构的信息披露主要是会计信息披露B.银行机构的信息披露有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理C.银行机构信息披露具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性和效益性三个方面确定D.银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度

9、以下不属于利率风险按来源不同分类的是()。A.商品价格风险B.重新定价风险C.基准风险D.期权性风险

10、（2018年真题）根据监管要求，商业银行的流动性比例应当不低于（）。A.25％B.50％C.30％D.20％

11、由于贷款组合的相关性，贷款组合的整体风险通常（）单笔贷款信用风险的简单加总。A.大于B.小于C.大于等于D.小于等于

12、假设一位投资者将10000元存人银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是()。A.1000元B.100元C.9.9％D.10％

13、()不包括在市场风险中。A.利率风险B.汇率风险C.操作风险D.商品价格风险

14、如果某商业银行持有1000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的即期净敞口头寸为（）万美元。A.700B.300C.600D.500

15、劳务分包人的履约能力关系到工程项目最终成果的体现，要审查劳务分包人拥有符合本项目施工的劳务工人的数量、分别在施工的每个阶段可以在现场操作的高级、中级等技术工人的比例或姓名，劳务分包人在业内的评价和信誉并不是主要的。

16、一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1％，违约后回收率为40％，则预期损失为（）万元。A.3.6B.36C.2.4D.24

17、下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是（）。A.流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强B.易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金C.对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50％是正常情况D.贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险

18、高技能的员工必定会有高的产出。

19、交底时技术方面包括（）。A.要在竖井每个门口设警戒标志，提醒安全作业不要跌入井道内B.每根电缆的走向、规格，按测绘长度的同规格拼盘方式和部位C.电缆竖井内作业要防止高空坠物D.在电缆竖井未作隔堵前敷设电缆

20、试运行期间金属容器内进行抢修工作前，应采取强迫通风方法，使内部温度不超过（）0C，严禁用氧气作为通风的风源。A.45B.50C.40D.30

21、“暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款”属于法人信贷业务()环节的操作风险。A.评级授信B.贷前调查C.信贷审批D.信贷审查

22、下列关于风险管理和商业银行经营关系的说法中，错误的是（）。A.承担和管理风险既是商业银行的基本职能，也是商业银行业务发展的原动力B.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值C.风险管理是能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务D.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力

23、以下关于风险对冲的说法，不正确的是()。A.风险对冲对管理市场风险非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况B.风险对冲不能应用于信用风险管理领域C.自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲D.通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，可以冲销标的资产潜在损失

24、（2018年真题）（）根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。A.流动性比率B.存贷比C.流动性覆盖率D.净稳定资金比例

25、关于经济合作和发展组织的公司治理观点，下列说法不正确的是（）。A.如果股东的权利受到损害，他们没有机会得到有效补偿B.治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督C.公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及保持企业财务健全而积极地进行合作

26、经济资本主要是用于规避银行的（）。A.预期损失B.消耗性损失C.灾难性损失D.非预期损失

27、因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险是指（）。A.操作风险B.声誉风险C.违规风险D.市场风险

28、平行施工的缺点是（）。A.由于同一工种工人无法连续施工造成窝工，从而使得施工工期较长B.由于工作面拥挤，同时投人的人力、物力过多而造成组织困难和资源浪费C.一种工人要对多个工序施工，使得熟练程度较低D.容易在施工中遗漏某道工序

29、在贷款重组流程中，下列不属于准备重组方案的内容的是()。A.基本的重组方向B.重组流程每个阶段的评估目标C.重组的财务约束D.增加控制措施，限制企业经营活动

30、企业2015年流动资产合计3000万元，其中存货1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2015年的速动比率为()。A.0.78B.0.94C.0.75D.0.74

31、（2018年真题）商业银行内部控制的控制措施不包括（）。A.会计系统控制B.人员控制C.不相容职务分离控制D.授权审批控制

32、法兰连接螺栓应加镀锌平垫圈，且均匀拧紧。吊杆螺栓与横架型钢连接下端用（）在调整水平度后锁紧，上面用（）锁紧。A.双螺母双螺母B.双螺母单螺母C.单螺母双螺母D.单螺母单螺母

33、（2018年真题）假设其他条件保持不变，则下列关于商业银行利率风险管理的表述中，正确的是（）。A.购买票面利率为3％的国债，当期资金成本为2％，则该交易不存在利率风险B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C.购买以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，则该交易不存在利率风险D.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益

34、在对集团客户进行合并报表时，下列说法不正确的是（）。A.合并报表为预测和评价母公司及子公司将来的股利分派提供依据B.合并报表虽以母公司观点编报，但可同时为母公司与子公司的股东服务C.母公司和子公司的债权人对企业的债权要求权通常是针对独立的法律主体，而不是针对经济主体D.合并报表既是集团的反映，也反映了其中每个法律实体的偿债能力，因而能够满足债权人的分析要求

35、内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息进行()的过程。A.记录、监测、处理B.记录、汇总、分析C.报告、汇总、记录D.记录、监测、分析

36、下列关于总敞口头寸的说法中，错误的是()。A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险B.累计总敞口头寸法比较激进C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值

37、先进的风险管理理念不包括（）。A．商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应勇于挑战，敢为人先B?风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段C．风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡D．风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展A.见图AB.见图BC.见图CD.见图D

38、（）是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。A.操作风险B.市场风险C.信用风险D.声誉风险

39、商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，关于对银行的投诉和批评，下列说法正确的是(?)。A.解决表面问题，不需深究B.错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓C.正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理D.容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视

40、声誉风险是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立的宝贵的无形资产。关于管理声誉风险的办法，下列表述不正确的是（）。A.强化全面风险管理意识B.改善公司治理和内部控制C.制定风险对策并优先实施D.预先作好应对声誉危机的准备

41、（2020年真题）商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的（）。A.2.5%B.1.5%C.1%D.2%

42、核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例。其中核心负债包括距离到期日（）个月以上（含）的定期存款和发行债券，以及活期存款中的稳定部分。A.1B.2C.3D.4

43、在国别风险的主要类型中，（）是最主要的类型之一。A.主权风险B.政治风险C.传染风险D.转移风险

44、资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分即为（）。A.实际资本B.监管资本C.账面资本D.经济资本

45、（2018年真题）在商业银行国别风险管理中，债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用而承受的风险是（）。A.主权风险B.转移风险C.政治风险D.货币风险

46、履带式起重机的特点为（）。A.对基础要求低、荷载小、行走速度较慢B.对基础要求低、荷载大、行走速度较快C.对基础要求低、荷载大、行走速度较慢D.对基础要求高、荷载大、行走速度较慢

47、在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的两个至关重要的因素是()。A.资本金规模和商业银行的风险管理水平B.资产总规模和商业银行的风险管理水平C.资产总规模和商业银行的获利水平D.资本金规模和商业银行的获利水平

48、下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险B.流动性风险包括资产性风险和负债流动性风险C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险D.大量存款的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

49、2015年新增贷款5万亿元，对应创造5万亿元存款。如果准备金率是20％，银行将有()万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。A.1B.1.5C.5D.6

50、国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。A.改善公司治理结构B.推行全面风险管理理念C.确保各类主要风险得到正确识别和优先排序D.利用精确的数量模型进行量化

51、甲、乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈。下列选项中，两人对密码的管理正确的是（）。A.两人密码互相知悉B.各自定期或不定期更换密码并严格保密C.需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权D.乙用甲的密码为客户办理业务

52、以下对商业银行日常资产负债期限结构的描述，恰当的是()。A.通常情况下，久期缺口为正B.通常情况下，久期缺口为负C.通常情况下，久期缺口为0D.通常情况下，久期缺口为整数

53、服从正态分布的随机变量x，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为（）。A.0.68B.0.95C.0.99D.0.9973

54、假如某商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口为()。A.-1B.1C.-0.1D.0.1

55、()是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本

56、室外摄像机要备有（），摄像机外壳和视频电缆一样对地（）。A.防雨罩绝缘B.挡风罩绝缘C.防雨罩导电D.挡风罩导电

57、风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和()。A.盈利能力B.不良贷款迁徙率C.准备资金充足程度D.资本充足程度

58、商业银行的（）是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计划，因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响，是银行的策略制订和实施过程中失当，或未能对市场变化做出及时的调整，从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位的风险。A.合规风险B.流动性风险C.国家风险D.战略风险

59、原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但随时可无条件撤销的承诺，其信用转换系数为()。A.100％B.50％C.20％D.0

60、声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。其中“严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播；发言人应当以有准备、有信心的形象出现在媒体面前；当敏感信息被媒体披露出来时，能够良好处理和媒体的关系；及时改正或收回在媒体中发表的错误言论”属于声誉危机管理的（）内容。A.模拟训练和演习B.管理危机过程中的信息交流C.提高日常解决问题的能力D.危机现场处理

61、某银行2015年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2015年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。A.20.0％B.60.0％C.75.0％D.100.0％

62、定期压力测试至少()年一次。A.半B.1C.2D.3

63、下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）。A.预期损失是信用风险损失分布的数学期望B.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失C.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失

64、（2018年真题）下列（）不属于造成商业银行操作风险的外部因素。A.外部欺诈B.自然灾害C.行业竞争激烈D.交通事故

65、（2020年真题）甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级高于乙企业的信用等级，商业银行对乙企业的贷款利率高于甲。这种风险管理的策略是（）。A.风险分散B.风险补偿C.风险对冲D.风险规避

66、（2019年真题）假设某股票1个月后的股价增长率服从均值为2％、方差为0．01％的正态分布，则1个月后该股票的股价增长率落在（）区间内的概率约为68％。A.（1％，3％）B.（0.4％，0.6％）C.（1.99％，2.01％）D.（1.98％，2.02％）

67、以下哪个不属于关键过程：（）。A.锅炉安装B.变压器安装C.电缆线路布设D.洁具安装

68、摄像机固定用（）要大小适配，数量符合要求，要隐蔽的摄像机可设置在顶棚或嵌入壁内。A.安装紧固件B.安装套筒C.安装锁钉D.安装固定件

69、（）是商业银行的最高风险管理／决策机构。A.股东大会B.董事会C.高级管理层D.监事会

70、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（）。A.建立完善的内部控制体系B.建立完善的公司治理结构C.加强外部监管体制建设D.建立完善的信息管理系统

71、从广义上讲，与法律风险密切相关的有()。A.违规风险和声誉风险B.违规风险和监管风险C.监管风险和声誉风险D.违规风险和资金风险

72、下列商业银行客户中，最合适采用专家判断法进行信用评级的是（）A.已上市的中型企业B.刚由事业单位改制而成的企业C.财务制度健全的小型企业D.即将上市的大型企业集团

73、监控／报告是容易引起操作风险的内部流程因素之一。错误监控／报告指商业银行监控／报告流程不明确、混乱，负责监控／报告的部门职责不清晰，相关数据／信息不全面、不及时、不准确。造成未履行必要的()或者外部汇报不准确。A.操作规范B.监管职责C.汇报义务D.内部控制

74、下列关于久期分析的说法，不正确的是()。A.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确

75、代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于商业银行代理业务中哪一类操作风险点（）A.外部事件B.人员因素C.系统缺陷D.内部流程

76、假设商业银行持有资产组合A，根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差（）。A.卖出50%资产组合A，持有现金B.卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合YC.卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为+0.8的资产组合XD.卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为-0.5的资产组合Z

77、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不恰当的是()。A.在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值B.市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D.在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

78、下列关于违约概率的说法，正确的是（）。A.违约概率是事后检验的结果B.违约频率可作为内部评级的直接依据C.违约概率和违约频率通常情况下是相等的D.违约概率和违约频率不是同一个概念

79、下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是（）。A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径B.战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等C.战略目标决定了实现路径D.各家商业银行的战略目标应当是一致的

80、中央银行实施紧缩的货币政策，基准利率水平不断提高，在该货币政策影响下，通常会使（）。A.借款人承受较低的风险B.潜在借款人的风险水平下降C.所有企业的违约风险有一定程度的提高D.所有企业的履约程度有一定的提高二、多选题

81、国际银行业开展实质性风险评估主要采用的方法是()。A.打分卡方法B.基本指标法C.高级计量法D.标准法

82、下列各项中，不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容是（）。A.明确商业银行的战略愿景和价值理念B.深入理解不同利益持有者对自身的期望值C.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警D.实现银行利润的最大化

83、信息披露的原则不包括()。A.侧重披露总量指标B.谨慎披露结构指标C.详细披露所有信息D.暂不披露机密指标

84、以下不属于财务报表分析关注的内容的是()。A.识别和评价财务报表风险B.识别和评价经营管理状况C.识别和评价资产管理状况D.识别和评价收益状况

85、银行监管的首要环节是()。A.市场准入B.信息披露C.现场检查D.非现场监管

86、()是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。A.风险B.收益C.损失D.利息

87、（2018年真题）在我国银行监管实践中，（）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。A.资本收益率B.存款偏离度C.流动性比率D.资本充足率

88、商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险，商业银行这样做的理论基础是（）。A.投资组合理论B.期权定价理论C.利率平价理论D.无风险套利理论

89、某企业2015年销售收入20亿元人民币，销售净利率为14％，2015年初所有者权益为36亿元人民币，2015年末所有者权益为48亿元人民币，则该企业2015年净资产收益率为（）。A.6.00％B.6.11％C.6.33％D.6.67％

90、内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现(?)的要求。A.效益优先B.风险优先C.利益优先D.内控优先

91、（）可用于对商业银行信用风险计算模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。A.违约损失率B.贷款不良率C.违约概率D.违约频率

92、影响金融工具久期的因素不包括（）。A.金融工具的到期B.距下一次重新定价日的时间长短C.到期日之前支付金额的大小D.金融工具的发行日期

93、战略风险管理通常被认为是一项()的战略投资。A.长期性的B.短期性的C.临时性的D.永久性的

94、下列关于风险管理部门职能的描述，正确的是()。A.风险管理部门应当全面负责管理策略的执行B.风险管理部门应当与业务部门保持独立C.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任D.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别、计量、检测和控制外包

95、下列不属于信用衍生产品的作用的是()A.分散商业银行过度集中的信用风险B.提供化解不良贷款的新思路C.有助于缓解中小企业融资难问题D.减弱资本的流动性

96、当工程质量未达到规定的标准或要求，有十分严重的质量问题，对结构的使用和安全都将产生重大影响，而又无法通过修补办法给予纠正时，可以做出（）的决定。A.修补处理B.返工处理C.限制使用D.不做处理

97、（2018年真题）下列（）不属于造成商业银行操作风险的外部因素。A.外部欺诈B.自然灾害C.行业竞争激烈D.交通事故

98、下列相关文件中，(?)不属于信用风险管理领域相关制度指引。A.《贷款通则》B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》C.《商业银行银行账户利率风险管理指引》D.《银团贷款业务指引》

99、当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状最有可能会()。A.呈水平状态B.变得平滑C.变得陡峭D.呈垂直状态

100、广义上讲，银行机构的市场准入包括三个方面，其中不包括（）。A.机构准入B.业务准入C.产品准入D.高级管理人员准入三、判断题

101、宅基地的审批由（）批准。A.县级人民政府B.市级人民政府C.乡镇人民政府D.省级人民政府

102、砂浆的分层度不得大于（）mm。A.10B.20C.30D.50

103、木结构工程各类构件制作时及构件进场时木材的平均含水率，应符合下列规定：（）。A.原木或方木不应大于30％B.原木或方木不应大于25％C.板材及规格材不应大于20%D.受拉构件的连接板不应大于18％

104、在国有企业改制中，甲集团公司依法取得租赁国有土地使用权，并将该土地使用权作价入股投入其发起设立的乙股份制企业，土地使用权应（）。A.根据甲集团公司与乙股份制企业对土地使用方式的协议确定B.根据甲集团公司的决定确定C.确定给甲集团公司D.确定给乙股份制企业

105、世界各国反洗钱法律制度基本上都采用打击与预防并重的模式。（）

106、木结构分项工程的检验批应按（）分别划分。A.材料B.不同施工阶段C.木产品结构、配件的物理力学性能质量控制D.结构件制作安装质量控制

107、限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额管理体系主要包括交易组合定义、限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限额管理等。（）

108、施工单位在工程完工后对工程质量进行了检查，确认工程质量符合有关法律、法规和工程建设强制性标准，符合设计文件及合同要求，并提出工程竣工报告。工程竣工报告应经项目经理和施工单位有关负责人审核签字。

109、关于建设用地使用权的特征，说法正确的有（）。A.主体是符合法定条件的公民和法人B.客体为国家所有或者集体所有的土地C.是从国家土地所有权中分离出来的用益物权D.具有排他性E.是一项独立的物权

110、操作风险可以分为由人员、系统缺陷、内部流程和内部事件所引发的四类风险。（）

111、凡木构件外部需用防火石膏板等包覆时，包覆材料的防火性能应有（），厚度应符合设计文件的规定。A.型式检验报告B.合格证书C.现场抽样检测报告D.出厂燃烧性能检测报告

112、当事人行使法定解除权主张解除合同的，合同自（）解除。A.解除权人向法院主张行使解除权时B.解除通知到达相对方时C.解除通知发出时D.法院作出解除合同的判决时

113、民事主体以所有的意思占有无主动产而取得其所有权的法律事实称为（）。A.生产B.先占C.添附D.加工

114、地下室或地下构筑物外墙有管道穿过的，应采取防水措施。对有严格防水要求的建筑物，必须采用（）。A.刚性防水套管B.柔性防水套管C.过墙壁套管D.金属套管

115、木结构用的防腐剂能毒杀（）对其他侵害木材生物的化学药剂。A.潮气B.湿气C.木腐菌D.昆虫

116、在晋升选拔时，要依据标准化的可信的资料和领导的印象来筛选候选人。

117、张三去世后，其子张顺继承了其名下的房屋两间。不久，张顺将房屋卖给了同工厂工人李某。下列说法正确的有（）。A.张顺自继承开始时取得对房屋的所有权B.由于是继承所得，因此张顺不需要对房屋进行变更登记即可取得所有权C.张顺转让房屋，也不需要办理过户登记即可D.张顺必须办理登记后才能取得两间房屋的所有权，其转让房屋也要办理过户登记E.张顺转让房屋必须办理过户登记

118、市场风险主要来自所属经济体系，具有明显的系统性风险特征。（）

119、开关箱与用电设备的水平距离不宜超过（）。A.1mB.2mC.3mD.4m

120、下列关于建筑装饰装修工程施工质量问题产生的主要原因说法错误的是（。A.企业缺乏施工技术标准和施工工艺规程B.施工人员素质参差不齐.缺乏基本理论知识和实践知识.不了解施工验收规范C.施工过程控制不到位.未做到施工按工艺、操作按规程、检查按规范标准.对分项工程施工质量检验批的检查评定流于形式.缺乏实测实量D.违背客观规律.盲目增长工期和提高成本

参考答案与解析

1、答案：C本题解析：与操作风险有关的三种方法要按照简单到复杂的顺序记忆：基本、标准、高级。

2、答案：A本题解析：个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小但数量巨大。

3、答案：C本题解析：操作风险按照损失事件类型分类包括：内部欺诈事件；外部欺诈事件；就业制度和工作场所安全事件；客户、产品和业务活动事件；实物资产的损坏；信息科技系统事件；执行、交割和流程管理事件。选项c属于操作风险按照损失形态分类。

4、答案：B本题解析：使用高级计量法的过程中，除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑关键的业务经营环境和内部控制因素。?

5、答案：C本题解析：进行客户身份识别，必要时可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。

6、答案：A本题解析：商业银行风险控制与缓释流程应符合的要求包括：1.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致;2.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求;3.能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。

7、答案：D本题解析：泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。例如，泊松分布可用于度量以下事件的概率：单位时间内某商业银行接待客户的数量、单位时间内客服接到的电话数量等。

8、答案：A本题解析：银行机构的信息披露主要分为会计信息披露和监管要求的信息披露两大类。

9、答案：A本题解析：利率风险按来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

10、答案：A本题解析：商业银行的流动性比例应当不低于25％。

11、答案：B本题解析：贷款组合内的各笔贷款之前通常存在一定程度的相关性，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。正是由于这种相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。

12、答案：A本题解析：绝对收益=期末的资产价值总额-期初投入的资金总额=11000-10000=1000(元)。

13、答案：C本题解析：操作风险不属于市场风险。

14、答案：B本题解析：即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，1000-700=300(万美元)。

15、答案：错误本题解析：劳务分包人的履约能力关系到工程项目最终成果的体现，劳务分包人拥有符合本项目施工的劳务工人的数量、分别在施工的每个阶段可以在现场操作的高级、中级等技术工人的比例或姓名。

16、答案：A本题解析：预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1％×60％×600=2.6(万元)。

17、答案：C本题解析：对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。

18、答案：错误本题解析：高技能的员工未必有高的产出。

19、答案：B本题解析：交底时技术方面包括每根电缆的走向、规格，按测绘长度的同规格拼盘方式和部位。

20、答案：C本题解析：试运行期间金属容器内进行抢修工作前，应采取强迫通风方法，使内部温度不超过400C，严禁用氧气作为通风的风源。

21、答案：C本题解析：法人信贷业务信贷审批环节的操作风险有：超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款；授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告；暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款等。

22、答案：C本题解析：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合，所以C项错误。

23、答案：B本题解析：风险对冲是指投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险j}常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种。近年来，由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。

24、答案：D本题解析：净稳定资金比率根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。

25、答案：A本题解析：经济合作与发展组织认为，如果股东的权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿。

26、答案：D本题解析：。经济资本是针对一定假设条件下所估计的最大损失，银行为恰好保持其偿付能力所要持有的各风险资本要素之和。银行在业务经营中因承揽风险而面临潜在的损失可分为预期损失和非预期损失。预期损失以准备金的形式计入银行经营成本；非预期损失需要银行的经济资本来覆盖。

27、答案：D本题解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险。

28、答案：B本题解析：平行施工的缺点是由于工作面拥挤，同时投人的人力、物力过多而造成组织困难和资源浪费。

29、答案：D本题解析：在贷款重组的流程中，准备重组方案主要包括五个方面的内容：①基本的重组方向；②重大的重组计划(业务计划和财务计划)；③重组的时间约束；④重组的财务约束；⑤重组流程每个阶段的评估目标。D选项是贷款重组措施的内容。

30、答案：C本题解析：将题中已知数据代入速动比率的相关计算公式，可得：速动资产=流动资产-存货=3000-1500=1500(万元)，速动比率=速动资产／流动负债合计=1500／2000=0．75。

31、答案：B本题解析：商业银行内部控制的具体措施包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制七项。内部控制框架的核心要素不包括人员控制。

32、答案：B本题解析：法兰连接螺栓应加镀锌平垫圈，且均匀拧紧。吊杆螺栓与横架型钢连接下端用双螺母在调整水平度后锁紧，上面用单螺母锁紧。

33、答案：B本题解析：利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。A项，购买国债存在基准风险，又称利率定价基础风险；C项，以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其利率会随市场状况波动，存在利率风险。D项会造成收益减少。

34、答案：C本题解析：答案为C。依据现行的“母公司”观点，合并报表主要向母公司的股东和债权人反映企业集团的整体状况。合并报表的会计主体是能被母公司管理部门控制的全部经营活动。这一主体称为企业集团，它强调的是经济实体而不是法律实体。因此，作为集团母公司债权人的银行在分析合并报表时，应将合并报表视为母公司报表的附表，更应该重视母公司报表所反映出的偿债能力。

35、答案：B本题解析：内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息进行记录、汇总、分析的过程。

36、答案：B本题解析：累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进。

37、答案：A本题解析：先进的风险管理理念主要包括：①风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段；②风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡；③风险管理战应纳入商业银行的整体战之中，并服务于业务发展；④商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握风险的业务，应采取审慎态度。故本题选A。

38、答案：A本题解析：商业银行风险的主要类别：（1）信用风险（2）市场风险（3）操作风险（4）流动性风险（5）国别风险（6）声誉风险（7）法律风险（8）战略风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。考点：商业银行风险的主要类别

39、答案：C本题解析：商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。?

40、答案：C本题解析：管理声誉风险的最好的办法就是：①强化全面风险管理意识；②改善公司治理和内部控制；③预先做好应对声誉危机的准备；④确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。A、B、D项正确，C项错误。故本题选C。

41、答案：C本题解析：《商业银行贷款损失准备管理办法》中提出，贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金，不包括在利润分配中计提的一般风险准备，即相当于将前述一般准备、特殊准备和专项准备合并称为“贷款损失准备”。商业银行应在贷款分类的基础上，根据有关规定及时足额计提贷款损失商业银行应在贷款分类的基础上，根据有关规定及时足额计提贷款损失准备。一般准备银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1%。

42、答案：C本题解析：核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例。其中核心负债包括距离到期日3个月以上（含）的定期存款和发行债券，以及活期存款中的稳定部分。

43、答案：D本题解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。其中，转移风险是国别风险的最主要类型之一。

44、答案：C本题解析：银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利调、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。C项正确。故本题选C。

45、答案：C本题解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险传染风险货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。

46、答案：C本题解析：履带式起重机的特点为：对基础要求低、荷载大、行走速度较慢。

47、答案：A本题解析：两个至关重要的因素是资本金规模和商业银行的风险管理水平。

48、答案：A本题解析：答案为A。任何形成原因都很复杂，A选项表述错误。流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为综合性风险。

49、答案：B本题解析：如果准备金率是20％，银行将有3.5（4.5×20％）万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。

50、答案：D本题解析：。目前国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：①推行全面风险管理理念，改善公司治理结构，并预先做好防范危机的准备；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

51、答案：B本题解析：题中A、C、D三项均属于柜员管理业务环节的违规操作，即：授权密码泄露或借给他人使用；柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码等。

52、答案：A本题解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债／总资产）×负债加权平均久期。绝大多情况下，银行的久期缺口都为正值。

53、答案：A本题解析：正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布。随机变量x服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为0.68，其观测值落在距均值为2倍标准差范围内的概率为0.95，其观测值落在距均值的距离为2.5倍标准差范围内的概率为0.99。A项正确。故本题选A。

54、答案：C本题解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期=2-(7/10)×3=-0.1。

55、答案：A本题解析：本题考核的是会计资本的定义。

56、答案：A本题解析：室内摄像机安装高度2.5m～5m，室外摄像机安装高度不低于3.5m，室外摄像机要备有防雨罩，摄像机外壳和视频电缆一样对地绝缘，可避免干扰。

57、答案：B本题解析：风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

58、答案：D本题解析：。对商业银行战略风险含义的考查。

59、答案：D本题解析：暂无解析

60、答案：B本题解析：管理危机过程中的信息交流是指严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播；发言人应当以有准备、有信心的形象出现在媒体面前；当敏感信息被媒体披露出来时，能够良好处理和媒体的关系；及时改正或收回在媒体中发表的错误言论。故本题选B。

61、答案：C本题解析：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额÷(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100％。

62、答案：B本题解析：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。

63、答案：B本题解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。预期损失是信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。

64、答案：C本题解析：从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等;内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等;系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善;外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

65、答案：B本题解析：风险补偿是指商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿的策略性选择。对于无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。

66、答案：A本题解析：股价近似落在左右1倍标准差内，标准差为1％，即（2％-1％，2％+1％）。

67、答案：D本题解析：关键过程一般包括：测量放线、锅炉安装、变压器安装、成套配柜（盘）及动力开关柜安装、电缆线路布设、大型设备吊装、系统无负荷试运行、大设备现场安装、超长/超重设备运输、大型设备现场组装、高压设备或高压管道耐压严密性试验、电气/通风/仪表系统调试、烘/煮炉等。

68、答案：A本题解析：引入摄像机的电缆要有1m的余量在外，导线与摄像机间这1m电缆用柔性导管保护，且不能想象摄像机的转动，固定用安装紧固件要大小适配，数量符合要求，要隐蔽的摄像机可设置在顶棚或嵌入壁内。

69、答案：B本题解析：董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。

70、答案：B本题解析：。建立完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。

71、答案：B本题解析：从广义上讲，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。

72、答案：C本题解析：专家判断法即专家系统，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素（1）与借款人有关的因素声誉、杠杆、收益波动性；（2）与市场有关的因素经济周期、宏观经济政策、利率水平。

73、答案：C本题解析：这是错误监控／报告的定义。

74、答案：A本题解析：本题考查久期分析的知识点，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。B、C两项中标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好地反映基期风险，也不能很好地反映期权性风险。D项中，由于利率的大幅变动(大于1％)，头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确。

75、答案：D本题解析：代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于内部流程操作风险点。

76、答案：C本题解析：因为C选项购买的资产与A正相关，所以降低组合风险的效果最差。

77、答案：B本题解析：市场价值是在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。

78、答案：D本题解析：。A选项违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别；B选项违约频率可用于对计量模型的返回检验，但不能作为内部评级的直接依据；C选项违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。

79、答案：D本题解析：选项D有最明显的错误，在具体操作中，各家商业银行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一致的。

80、答案：C本题解析：从宏观角度看，在中央银行实施紧缩的货币政策影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。

81、答案：A本题解析：国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。

82、答案：D本题解析：A、B、C项都是商业银行声誉管理体系应当重点强调的内容，D项错误。

83、答案：C本题解析：信息披露应与银行的经营特点相适应，原则是：侧重披露总量指标、谨慎披露结构指标、暂不披露机密指标。

84、答案：D本题解析：财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注以下四项内容：①识别和评价财务报表风险；②识别和评价经营管理状况；③识别和评价资产管理状况；④识别和评价负债管理状况。

85、答案：A本题解析：市场准入是银行监管的首要环节，是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。

86、答案：B本题解析：收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。

87、答案：D本题解析：在监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。

88、答案：A本题解析：商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险。商业银行这样做的理论基础是马柯维茨的投资组合理论。

89、答案：C本题解析：净资产收益率=净利润÷[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)÷2]×100％，净利润=销售收入×销售净利率。净利润=20×14％=5.8(4aK)净资产收益率=5.8÷[(36+48)÷2]×100％=6.67％

90、答案：D本题解析：内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现内控优先的要求。?

91、答案：D本题解析：违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。

92、答案：D本题解析：。D选项中发行日期不会对久期有什么影响，久期看重的是未来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间。

93、答案：A本题解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。

94、答案：B本题解析：高级管理层负责执行风险管理政策；董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，确保商业银行有效识别、计量、检测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任；风险管理部门要配备具有高度职业精神和风险管理技能的专业人员，不能外包。

95、答案：D本题解析：信用衍生产品可以在以下方面发挥一定作用：(1)分散商业银行过度集中的信用风险。(2)提供化解不良贷款的新思路。(3)有助于缓解中小企业融资难问题。(4)防止信贷萎缩，增强资本的流动性。(5)使银行得以摆脱在贷款定价上的困境。

96、答案：B本题解析：当工程质量未达到规定的标准或要求，有十分严重的质量问题，对结构的使用和安全都将产生重大影响，而又无法通过修补办法给予纠正时，可以做出返工处理的决定。

97、答案：C本题解析：从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等;内部流