企业合规师职业技能资格理论备考题库

PAGEPAGE1一、单选题1.（）是在受控条件下或合格/合规情况下进行再提高。A、纠正措施B、改进活动C、监督实施D、内部控制答案：B2.合规管理成效分析核心内容是（）。A、合规风险控制B、管理绩效评价C、需要的合规义务D、合规管理政策答案：B3.合规风险识别与评估的结论，—般通过（）的方式做出。A、董事会决议B、法律合规部门工作报告C、合规风险评估报告D、合规师个人报告答案：C4.（）包括合规管理日常工作需要用到的各种范本、清单、表单、流程图、流程说明、合规报告、合规培训教程等。A、合规义务库B、合规风险库C、合规管理制度库D、合规资料库答案：D5.合规管理工作是由合规管理部门牵头开展，而合规绩效考核应该是由（）牵头，（）协助配合。A、人力资源管理部门;被考核部门B、人力瓷源管理部门;合规管理部门C、合规管理部门;被考核部门D、合规管理部门;人力资源管理部门答案：B6.外部的监管规则对企业形成杠杆性操作风险是说（）.A、企业需要依法经营B、经营风险的控制C、阻碍了企业的持续发展D、没有这个规则企业就没有这个风险答案：D7.（）是指负责管制或强制执行法制合规和其他要求的组织。A、最高管理者B、利益第三方C、监管机构D、供应商答案：C8.合规管理体系建设不包括（）。A、合规文化培育B、合规管理制度C、合规管理评价D、企业人员达到—定数量答案：D9.下列关于公司治理说法不正确的是（）.A、公司治理是涉及公司的表现B、它关系到一家公司如何得到有效的管理，从而发挥最佳表现C、公司治理是涉及信誉的问题D、它关系到董事会及管理层如何向股东负责，而使股东能从公司的表现中得益答案：C10.信息是企业重要的（），有着广泛的含义和应用范围。A、有形资产B、无形资产C、流动资产D、固定资产答案：B11.根据GB/T35770-2022，下面对“文件化信息”描述错误的是（）。A、文件化信息能以任何形式和载体存在，且来源组织内部B、文件化信息可能涉及管理体系，包括相关过程C、文件化信息可能涉及为组织运行而创建的信息（文件）D、文件化信息可能涉及实现的结果的证据（记录）答案：A12.从2012年到2018年，这一阶段中，中央企业依据《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》，把（）建设作为深化企业全面风险管理的主要抓手，并且从2013年开始，每年向国务院国资委提交《内部控制报告》。A、合规要求B、合规管理C、内部控制D、风险管理答案：C13.（）需要升华成合规理念和合规信念，只有这样才能引导合规行动。A、合规意识B、合规行为C、合规习惯D、合规要求答案：A14.监控是一个日常持续进行的风险监测、识别、审查和分析的过程，其具有一定的（）A、主观性B、易变性C、风险性D、时效性答案：D15.合规文化通常由贯穿于整个组织的价值观、道德规范、信仰和行为构成，与组织的结构和控制系统相互作用，产生有利于实现组织的（）和合规目标的—系列行为准则。A、使命、规划B、愿景、目标C、规划、目标D、使命、愿景答案：D16.（）包括合规理念的宣导、合规文化的培育、合规培训与教育制度的制定等。A、合规管理组织体系B、合规管理制度体系C、合规管理运行机制D、合规管理保障机制答案：D17.（）负责评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况，以及相关人员的专业技能和资源充分性。A、董事会B、内审部C、风险部D、财务部答案：B18.绩效棱镜模型可用来作为企业合规管理总体控制模型是因为（）。A、主要涉及依法经营B、主要涉及资金风险控制C、体现了供应商和经销商的要求D、反映了主要利益相关者的诉求答案：D19.在领导人合规治理中使用风险收益分析，其目的是（）.A、维护企业利益相关者的利益平衡B、计算风险投资收益C、说明违规决定不值当D、作为合规管理的可行性论证答案：C20.制度管理是合规管理的根本所在，以下不能体现制度管理重要的是（）。A、制度是现代组织管理的核心途径和手段B、内部制度是内外合规需求的汇集与集中体现，内外部的合规需求都需要整合在组织业务流程、管理流程和作业规则之上C、合规需求只有固化为组织制度，才可以保证自动重复执行，实现持续合规D、依靠员工的自主判断和自觉行为可以实现合规管理答案：D21.关于常见的战略性风险说法错误的是（）。A、企业的目标与方针B、品牌及形象的建立C、投资和融资的策略D、市场竞争的可能性答案：D22.（））初始确认时，相关交易费用直接计入当期损益。A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产B、持有至到期投资C、应收款项类投资D、可供出售金融资产答案：A23.《商业银行合规风险管理指引》中规定商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规（）管理体系。A、风险B、培训C、运营D、组织答案：A24.（）是银行全部营业收入扣除营业成本费用和各种营业税金及附加后的数额。A、利润总额B、营业外收支净额C、投资收益D、营业利润答案：D25.（））是员工所有职业行为的前提。A、廉洁自律B、进取创新C、精细认真D、守法合规答案：D26.经营者集中即并购，一般通过并购前的申报审查进行监管。因并购可能导致竞争者在相关市场占有率的扩大，因此并购前的审查是面向未来的（）审查。A、预防性B、评价性C、强制性D、监管性答案：A27.根据GB/T35770-2022，下面对“过程”描述错误的是（）。A、过程在于使用或转化输入以实现某结果B、过程是一组相互关联或相互作用的活动C、过程可以理解为某一个业务活动D、某个过程的结果可能称为输出，也可能称为产品或服务答案：C28.下列哪项是评审的主体？（）A、业务方自己或其业务管理者B、独立的第三方，如内部审计部门或外部审计机构C、客户或顾客D、供应商或承包商答案：A29.在（）中，主要由业务部门，包括研发、采购、生产、销售、人事、财务等部门设计和执行具体的合规管理措施。A、第一道防线B、第二道防线C、第三道防线D、第四道防线答案：A30.组织应设法持续改进合规管理体系的适用性、充分性和（）。A、一体性B、有效性C、公正性D、公开性答案：B31.（）相当于合规管理工作的总则，是合规管理的一般性指导文件。A、合规管理基本制度B、合规检查办法C、合规管理办法D、实施细则答案：A32.根据GB/T35770-2022，下面对“人员”描述错误的是（）。A、在国家法律中被确认为工作关系的个人B、在实践中被确认为工作关系的个人C、与组织确认为被服务关系的个人，如客户D、依赖于组织活动的任何合同关系中的个人答案：C33.下列不属于内部控制要素的是哪—项（）。A、监督评价与纠正B、风险识别与评估C、员工的业务培训D、信息交流与反馈答案：C34.（）是指要对合规培训的效果进行评估。A、确保评估的有效性B、按要求更新C、记录并保存D、确保实用答案：A35.案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违反法律法规、监管规章及规性文件、自律性组织制定的有关准则以及本行部规章制度的行为，且该违规行为与案件发生存在联系的直接责任人指的是（）。A、作案人员B、管理责任人C、相关违规行为的实施人或参与人D、监督责任人答案：D36.下列哪项不属于营运能力比率（）.A、存货周转率B、应收账款周转率C、总资产周转率D、资产负债率答案：D37.业务部门发生违规事件，合规管理部负连带责任的意义在于（）。A、加大问责的力度B、强调遵守规章制度C、促进改善合规风险监控D、增大业务部门的心里压力答案：C38.根据GB/T35770-2022，下面对“符合与不符合”描述错误的是（）。A、符合是指满足要求B、不符合是指未满足要求C、不符合即不合规D、不符合不一定是不合规答案：C39.以下不属于企业合规义务的是（）。A、国家法律法规B、国家强制标准C、技术标准D、工作方法答案：D40.（）是合规风险控制的系统性手段，是最高效率的可持续风险控制方式，（）管理也是合规管理人员的核心阵地。A、制度体系完善、制度B、管理机制完备、机构C、合规管理制度、制度D、合规管理人员专业素养、人员素质答案：A41.（）是指确定体系、过程或活动的状态。A、纠正措施B、监视C、持续改进D、测量答案：B42.（）是金融企业成本控制的主要方法，是金融企业财务预算中最基本的预算。A、营业费用预算B、业务支出预算C、成本预算D、费用预算答案：C43.根据GB/T35770-2022，下面对“第三方”描述错误的是（）。A、可能是独立于组织的机构B、所有业务伙伴都是第三方C、所有第三方都是业务伙伴D、也可能是独立于组织的个人答案：C44.严禁长款隐匿，短款自补不报，或以长补短，属于（）十禁行为之一。A、放款操作B、会计经理C、柜员D、客户经理答案：C45.企业实现合规目标，需要全体成员参与并作出贡献，因此合规是每个企业员工应履行的责任。其中不包括（）。A、了解、遵守、执行企业的合规义务、方针、过程与程序B、决定合规管理负责人的任免C、报告合疑虑和漏洞D、根据要求参加培训答案：B46.合规是（）的，合规管理是（）的。A、主动;主动B、主动;被动C、被动;被动D、被动;主动答案：D47.总部单项合同满（）金额以上，需由采购中心组织采购。A、3000元B、5000元C、8000元D、10000元答案：B48.在合规管理三道防线理论中，合规管理部门承担第（）道防线职责。A、一B、二C、三D、四答案：B49.（）是银行委托其他单位代办业务所支付的费用。A、营业费用B、手续费支出C、金融机构往来支出D、汇兑损失答案：B50.审计监督条线作为第（）道防线应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。A、一B、二C、三D、四答案：C51.三会一层是指（）。A、党委会、职工代表大会、工会B、股东大会、董事会、监事会C、股东大会、董事会、监事会、经理层D、股东大会、董事会、监事会、管理层答案：C52.对于重大合规风险事件，合规委员会统筹领导，（）牵头，相关部门协同配合，最大限度化解风险、降低损失。A、国资委B、董事会C、监事会D、合规负责人答案：D53.全流程合规风险控制模式需要与（）.A、合规管理相结合B、生产精益管理相结合C、资本管理相结合D、内部控制的流程管控相结合答案：D54.合规管理的中国实践中，一些合规管理部门主要承担小合规任务，原因是（）。A、依法经营B、合规义务复杂C、由简入繁D、违规损失严重答案：B55.（））是成本管理的重要内容，是提高效益的关键环节。A、营业支出管理B、利息支出管理C、营业费用管理D、主营业务成本管理答案：A56.关于风险处理策略的说法不正确的是（）.A、避免B、放心管理C、转移D、可接受答案：B57.（）是指明示的、通常隐含的或有义务履行的需求或期望。A、承诺B、责任C、义务D、要求答案：D58.对企业领导人（实际控制人）的合规管理的困难性在于（）.A、企业领导人过度追求利润B、企业领导人是规则建立的决定者C、企业领导人是规则的蒙蔽者D、企业领导人是规则的盲从者答案：B59.（）负责评估资本充足率管理计划的执行情况。A、董事会B、内审部C、风险部D、财务部答案：B60.以下对合规义务管理要求描述错误的是（）。A、企业应系统性地识别其活动、产品和服务所对应的合规义务，并评估它们对组织运营的影响B、企业应建立工作流程，对合规义务进行动态管理C、企业合规义务必须包括企业制定的内部规章制度D、企业应将其合规义务持续形成文件信息答案：C61.根据GB/T35770-2022，下面对“纠正措施”描述错误的是（）。A、目的是为了消除不符合的原因B、是纠正不符合事件本身C、防止再次发生不符合D、所采取的措施是针对不符合发生的原因进行处理答案：B62.（）是组织履行合规义务、控制合规风险的基本保障。A、建立控制程序与运行机制B、监测并评价合规效果C、管理不合规并持续改进D、明确合规领导者与组织机构角色和职责答案：A63.下列哪种情况下，组织可能存在不合规的情况？（）A、按照规定为员工缴纳社保和公积金B、经过批准从事特定行业的业务C、未经许可将污染物排放到环境中D、经过相关的质量体系认证答案：C64.（）是按照款项实际收到或付出的日期和金额来确定本期效益和费用的原则。A、收付实现制B、权责发生制C、应收应付款D、应计制答案：A65.2018年11月，国务院国资委发布了（），指导中央企业全面开启合规管理工作。A、《企业境外经营合规管理指引》B、《国资监管责任约谈工作规则》C、《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》D、《中央企业合规管理指引（试行）》答案：D66.内部审计是—项独立、客观的审查和咨询活动，其目的在于（）。A、减少企业的价值和经营风险B、降低企业的价值和风险承受度C、增加企业的价值和改进经营D、增加企业的价值和剩余风险答案：C67.（）是银行在办理各项业务时所收取的手续费。A、投资收益B、手续费收入C、汇兑收益D、利息收入答案：B68.以下哪个选项不是合规管理体系的三道防线帮助其实现的目的（）。A、实施B、监督C、计划D、改进答案：C69.下列属于经理层的合规管理职责的是（）。A、监督董事会的决策流程是否合规B、监督董事和高级管理人员合规管理职责的履行情况C、批准合规管理制度的实施D、决定合规管理负责人的任免答案：C70.建立有效的（），严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。A、绩效考评制度B、诚信举报制度C、利益分配制度D、合规问责制度答案：D71.从持续发展角度看，合规经营必须实现（）和（）的有效结合。A、内部管理、外部监督B、内部控制、外部监督C、内部管理、外部监管D、内部控制、外部监管答案：D72.企业可采取有效的方式或技术等措施降低风险的严重程度，使其达到企业自身可接受的程度。这种方法称为（）。A、风险规避B、风险转移C、风险降低D、风险追求答案：C73.银行业金融机构对合规管理信息系统的重视是因为（）。A、体现领导人的管理意志B、可以及时地做出风险预警C、反映外部合规要求对企业的影响D、显示出合规管理的高水平答案：B74.建立合规风险识别预警机制，全面系统梳理经营管理活动中存在的合规风险，对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行系统分析，对于（）、普遍性和可能产生较严重后果的风险及时发布预警。A、典型性B、特殊性C、独立性D、有效性答案：A75.标准功能的合规管理信息系统需要（）.A、风险管理的模型B、需要人力资源绩效考核的配合C、业务过程的数据D、需要企业财务分析的数据答案：C76.随着合规管理部门开始承担违规案件的调查与处理职责，合规管理部门的（）越来越重要，举报处理人员也应作出相应安排。A、专业性B、积极性C、独立性D、针对性答案：C77.合规管理流程是指（）.A、业务部门嵌入合规要求后的工作流程B、人力资源部的合规流程C、使合规义务圆满履行的工作流程D、合规管理有效性评价的流程答案：C78.根据《合规管理体系指南》，合规义务的来源—般应该包括（）和（）.A、合规要求;合规承诺B、合规要求;合规守则C、合规方向;合规承诺D、合规态度;合规承诺答案：A79.下列哪项属于侵犯著作权罪（）A、国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动B、投标人相互串通投标报价，损坏招标人或者其他投标人利益C、违反保密义务或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、使用或者允许他人使用其所常报的商业秘密的D、未经著作权人许可，复制发行，描过信息网络向公众传播其文字作品，音乐、美术、视听作品、计算机软件及法律、行政法规规定的其他作品的答案：D80.以下对合规义务描述正确的是（）。A、某空调销售公司给顾客的发票背后描述：本公司销售的空调主机保修期5年，国家法律规定是3年，该公司的空调主机保修合规义务是：空调主机保修期5年B、A公司在印度设立分支机构，印度的牛文化、牛图腾应该纳入该公司印度分支机构的合规义务内容C、甲乙两个公司都是从事粮食生产销售的企业，因此他们的合规义务内容是一样的D、两个不同行业的企业，他们确定的合规义务清单一定是不同的答案：B81.合规风险管控机制是指对合规风险进行（），以及追究合规管理相关责任的过程。A、识别、应对B、识别、防范C、管理D、识别、预防、应对和管控答案：D82.以下哪一项措施是企业识别合规义务的基础工作？（）A、聘请外部专业人员来帮助识别合规义务B、建立完善的合规管理制度和流程C、识别企业面临的主要合规风险和合规义务D、加强员工合规培训和教育，提高员工的合规意识和能力答案：C83.只有通过（）了，获得了一手数据，才能展开分析，实施绩效评价，评价达成目标的程度及持续改进的效果。A、测量B、合格C、监控D、纠正答案：A84.良好的风险控制也包括良好的合规可以在（）。A、企业的利润和经营绩效上B、员工和企业领导的满意度中C、市场竞争力对手的重视程度中D、企业利益相关方的综合满意度上获得体现答案：D85.保证合规目标达成的良好控制的核心步骤是（）。A、建立规则B、反复宣讲和培训C、实施绩效考核明确奖惩D、找出合规风险点设计对应的控制策略答案：C86.相关人员主观上存在一般过失或疏忽，未能完整有效地履行其岗位职责，应发现或未发现业务中存在的风险，导致不良资产产生的行为指的是（）。A、渎职B、未尽职C、违法D、失职答案：B87.企业设置合规目标，是指（）。A、设立企业合规目标B、设立各部门合规目标C、设立企业合规管理体系的目标D、设立企业各部门、各层级的合规目标答案：D88.（）包括但不限于合规管理办法、合规管理准则、专项合规制度、专项合规管理指引等。A、合规义务库B、合规风险库C、合规管理制度库D、合规资料库答案：C89.合规考核的适用范围为:（）。A、仅限于公司全体员工B、仅限于公司关键岗位员工C、仅限于公司各级组织和全体员工D、仅限于公司正式员工答案：C90.公司授信不良资产责任认定工作遵循"有责必究、尽职免责、客观公正、（）"的原则。A、逐笔调查B、实事C、依法依规D、认责有据答案：D91.在业务单位之上建立一个更高层次的风险管理功能，它的组成部份可能包括风险管理部门、信贷审批委员会、投资审批委员会，这属于（）。A、第四道防线B、第三道防线C、第二道防线D、第—道防线答案：C92.合规管理体系的满足遵循性要求是合规管理审计的（）。A、全部内容B、基本内容C、参考内容D、从属内容答案：B93.纠正措施重在（）。A、实施B、调查C、处理D、执行答案：D94.以下违规问题点，属于黄线问题的是:（）A、印章未按要求保管或借出B、电动叉车不持证驾驶，进行危险操作C、市场秩序维护时涉及到窜货实物或现金，为己牟利D、市场费用预决算未经审批答案：D95.（）的要素包括控制策划、提出关切、实施调查等。A、组织环境B、策划C、运行D、绩效评价答案：C96.（）是银行发放各类贷款所取得的利息。A、投资收益B、手续费收入C、汇兑收益D、利息收入答案：D97.关于检查方法中说法错误的是（）。A、检查方法的选用，须根据检查目标并适应检查程序、检查资料的特性B、某项检查程序可能用到多种检查方法C、可以用于非现场分析及现场检查D、以上均不对答案：D98.无类似先例的全新业务、产品、流程、制度，一般应先至少试行（）个月，试行期间需密切关注试行情况，对于出现紧急情况的处置，及时提供合规支持。A、1-3B、3-6C、6-9D、9-12答案：B99.综合性检查的现场检查的时间大约（）.A、7天B、2周C、3周D、1-2个月答案：D100.（）是一个综合性的手册，类似内部控制中的《内部控制手册》，可以对员工或外部利益相关方披露。A、合规义务库B、合规风险库C、合规管理手册D、合规资料库答案：C101.根据GB/T35770-2022，下面对“合规风险”描述错误的是（）。A、合规风险源于未遵守组织合规义务B、而存在发生不合规的可能性C、会产生后果D、后果特指负面后果答案：D102.（）是指由最高管理者正式发布的组织的宗旨和方向。A、战略B、方针C、政策D、目标答案：B103.列关于构成市场风险的因素不正确的是（）。A、因买卖或投资金融产品而产生的风险B、因资产与负债错配、或原材料与产成品价格不能同步浮动而产生的风险C、资金流动性风险D、系统的非法接入与使用而引致损失的风险答案：D104.合规管理的目的是（）。A、防范和管控合规风险B、识别风险C、评估风险D、评价风险答案：A105.合规管理体系的评审工作一般由（）牵头。A、合规部B、法务部C、审计部D、最高管理者答案：D106.根据合规风险发生的过程，合规风险控制措施设计应该（）。A、在事先控制风险B、应该在事中控制风险C、应该在事后控制风险D、应该在事先、事中、事后全过程控制风险答案：D107.印章保管人员用印前，应对（）审核无误后，方可用印。A、标点符号B、文件格式C、审批手续D、文件内容答案：C108.合规管理目标包括（）.A、经营绩效和员工绩效考核目标B、人员脱岗率和有效工时C、成本控制和销售收入目标D、合规体系总体目标和其中的工作目标答案：D109.合规体系运行的全景视图模式常常用于（）.A、经营风险控制B、战略风险管理C、保护资产安全D、财务资金管理答案：C110.强化还是弱化第二道防线的决策依据主要是（）.A、成本的耗费B、第—道防线有足够的能力C、管理目标和管理内容要求D、合规文化塑造是否充分完善答案：C111.风险度量最重要的应用意义在于（）。A、事先识别风险B、反映领导人管控风险的要求C、外部合规要求D、识别正在发生的风险判断是否预警答案：D112.鼓励参与违规活动的员工迷途知返，对于参与违规案件人员的举报，建议根据案件实际情况，内部适度实施（）原则，有利于发现隐蔽的违规行为。A、首举不究B、完全豁免C、戴罪立功D、适度奖励答案：A113.（）包括合规重点领域、环节、人员和行为的确定，合规风险识别及管控，合规事项调查及奖惩机制等。A、合规管理组织体系B、合规管理制度体系C、合规管理运行机制D、合规管理保障机制答案：C114.下列哪项属于第二方审核？（）A、由客户方实施的审核B、由内部审计部门实施的审核C、由会计师事务所实施的审核D、由律师事务所实施的审核答案：A115.员工应当培养正直的品行，将（）的核心价值观贯穿于职业行为的始终。A、诚信B、创新C、协作D、卓越答案：A116.企业合规的内源性需求的驱动力主要来自于（）。A、经营风险控制B、领导人的权威体现C、外部合规要求在企业内部的反映D、增加员工凝聚力和荣誉感答案：A117.一个好的合规管理体系最重要的特点是（）。A、能够自我发现、自我完善的持续改进机制B、与其他管理体系相独立C、静态性D、一体化答案：A118.以下违规问题点，属于红线问题的是:（）A、费用/资产采购未执行集中采购B、分公司或员工谋取私利不合规分货C、分公司报备虚假项目骗取货源D、由我司人员转交客户答案：D119.如下方法可以实现业务过程的透明化（）.A、依法合规经营B、巡视、检查C、业务进展报告D、业务过程数字化答案：D120.（））是检查准备的核心。A、检查要点的梳理B、做好预算C、安排行程D、强调纪律答案：A121.下列哪项属于合规审核的范畴？（）A、对组织或企业的财务状况进行监督B、对组织或企业的合规性进行审核C、对组织或企业的管理状况进行监督D、对组织或企业的风险控制进行监督答案：B122.在（）中，主要由内部审计、纪检监察等部门负责合规有效性的审计和对不合规事件的追责等工作。A、第一道防线B、第二道防线C、第三道防线D、第四道防线答案：C123.（）包括合规风险列表、合规风险分级表、合规风险地图（合规风险分布图）、合规风控矩阵等。A、合规义务库B、合规风险库C、合规管理制度库D、合规资料库答案：B124.国资委对大宗商品贸易监管中的“严格禁止贸易性融资"合规要求必须在（）。A、业务流程中进行管理B、员工中进行管理C、业务部门执行层面进行管理D、领导决策层面进行管理答案：D125.企业内部控制制度体系的第二个层级是（）A、基本制度B、基本规定级C、规范、指引级D、操作指南级答案：C126.企业合规管理体系策划实务中，不属于要考虑的因素是（）。A、企业发展战略B、企业经营业绩C、企业现有管理组织体系D、企业现有管控体系答案：B127.以下关于安全管理，说法不正确的是:（）。A、各分子公司总经理是所在单位安全管理第—责任人B、安全管理员做好本单位安全管理自查，按要求做好检香记录，查找隐患，及时整改C、在办公场地不可使用大功率电器产品D、离开办公场地时要打开窗户通风透气答案：D128.企业应当赋予合规负责人实权和独立于管理层的（），并给其配备充足的资源，以令其可以有效施行合规体系。A、审计权B、管理权C、自治权D、运营权答案：C129.（）是指提高绩效的循环活动或过程。A、纠正措施B、监视C、持续改进D、测量答案：C130.发生合规风险后，企业出采取惩戒措施外，还应当（）。A、严密封锁消息B、立即开除违规人员C、采取适当的整改措施D、控制舆论走向答案：C131.下列哪项措施最能体现合规预防的原则？（）A、在公司内部定期进行合规培训，以提高员工的合规意识B、制定合规规章制度C、设立专门的合规部门D、鼓励员工积极参与合规工作答案：A132.合规管理运行第—种模式的风险预警发生在（）.A、事先B、事中C、事后D、全过程各个阶段答案：A133.企业建立的第一道防线，企业需要把评估风险与内控措施的结果进行记录和存档，对内控措施的（）不断进行测试和更新。A、时效性B、有效性C、适用性D、试用性答案：B134.（）侧重活动的效果，既包括达成策划结果的程度，也包括策划的活动被实现的程度。A、表现B、绩效C、有效性D、贡献答案：C135.合规管理部利用外部压力传导来进行有效合规管理的前提条件是（）。A、企业利益相关者的利益平衡B、保护政府的权威性C、增加部门的权威性D、坚信合规义务的遵循有利于企业的健康发展答案：D136.（）是指组织需要控制和维护的信息及其载体。A、要求B、文件化信息C、绩效D、程序答案：B137.利用数字分级尺度来测量风险的可能性及后果，然后运用公式将两者结合起来，得出风险等级。这种方法称为（）。A、定量分析B、定性分析C、半定量分析D、半定性分析答案：C138.合规管理的根本目标是（）。A、确保企业遵循规章制度B、确保企业依法经营C、确保企业有较高的利润水平D、确保企业建立良好的文化氛围答案：A139.合规管理保障机制包括（）、合规管理信息化建设、合规培训、合规文化培育、合规审计/合规管理评估等。A、合规基础设施B、合规处罚机制C、合规考核评价D、合规人员保障答案：C140.风险分析的目的是确认包括（）在内的风险性质和特征。A、风险等级B、风险水平C、风险要素D、风险来源答案：B141.以下对企业合规义务的理解正确的是（）。A、A和B两家餐饮公司，他们确定公司经营所要遵守的合规义务清单是一致的B、A公司的“十四五”发展战略规划进行了重大调整，其公司适用的合规义务清单需要相应调整C、一家公司在不同的两个时期，其适用的合规义务清单是基本一致的D、企业适用的合规义务主要是由外部决定的答案：B142.根据GB/T35770-2022，下面对“方针”描述错误的是（）。A、可由组织的最高管理者来表述B、可由组织的治理机构来表述C、是组织追求的意图和方向D、是指组织的发展战略答案：D143.合规审查一般由哪个部门负责？（）A、合规管理部门B、人力资源部门C、审计部门D、业务部门答案：A144.以下对企业利益相关方描述错误的是（）。A、社区街道不是企业的利益相关方B、社会大众是企业履行社会责任的利益相关方C、企业员工是企业特殊的利益相关方D、应聘人员是企业利益相关方答案：A145.根据GB/T35770-2022，下面对“利益相关方”描述错误的是（）。A、能影响决策或活动的B、受决策或活动所影响的C、认为自己受决策或活动影响的D、利益相关方，也称相关方，是指利益相关的某一个组织，或多个组织答案：D146.（）是指公司合规管理与法律风险防范、纪检、审计、内控、风险管理等工作相统筹、衔接，确保合规管理体系有效运行。A、全面覆盖原则B、强化责任原则C、协同联动原则D、客观独立原则答案：C147.检查通知通常应在（）发送被检查单位。A、检查过程后B、检查开始前C、检查结束前D、以上说法都不对答案：B148.以下哪个选项属于风险的基本特性？（）A、二重性B、不确定性C、事件载体D、组合表示答案：B149.在银行合规管理的操作中，董事会的职麦不包括（）.A、负责监督银行的合规风险管理B、负责银行合规风险的有效管理C、审批银行的合规政策，包括—份组建常设的、有效的合规部门的正式文件D、对银行有效管理合规风险的情况每年至少进行—次评估答案：B150.违规问责机制的五个要点包括:明确违规责任范围、细化惩处标准、畅通举报渠道、及时开展调查、（）。A、移送司法机关B、从快处罚C、及时处置D、严肃追究责任答案：D151.合规风险度量的意义在于（）.A、经营风险控制B、强化合规文化的塑造C、业务活动中合规风险的预警D、监管合规义务的履行答案：C152.以下哪项风险准则用于评判或决定风险的影响程度和发生的可能性？（）A、风险收益比B、风险等级C、风险概率D、风险应对措施答案：B153.以下违规问题点，属于高压线的是:（）A、参与倒买倒卖各种商品，获取差价和利益B、新品上市前，样机，/商品机提前到店，造成提前器出或销售C、市场费用预决算未经审批D、未经授权，超越职权范围，以公司名义考察、出席公众活动答案：A154.（）对董事会负责，接受董事会和总裁室的领导，全面负责企业的合规管理工作，领导合规管理部门。A、总裁B、合规负责人C、合规部门总经理D、合规部门员工答案：B155.当前合规管理说法错误的是（）.A、合规创造价值B、合规管理人人有责C、合规应当从高层做起D、合规影响企业发展答案：D156.台规管理中不能过度依赖合规文化，是因为（）.A、合规文化容易扭曲B、合规文化内容不清晰C、违规行为有主观故意违规也有客观不受控违规D、合规文化需要时时更新答案：C157.对可预见的风险，企业对与风险发生的可能性与其造成的影响进行综合分析，如果风险损失期望值在企业对风险的容忍度范围之内，企业就可能会选择不采取任何措施来对风险施加影响，将风险保持在现有水平，这种方法称为（）。A、风险减轻B、风险转移C、风险接受D、风险规避答案：C158.（）是银行进行外汇买卖和外币兑换等业务发生的各种损失。A、营业费用B、手续费支出C、金融企业往来支出D、汇兑损失答案：D159.检查实施的主要流程包括:检查通知、（）、现场检查、检查结论、离场会。A、进场会B、检查培训C、督导整改D、追究责任答案：A160.以下哪一项描述了合规方针应该如何与其他文件支持保持一致？（）A、合规方针不应该孤立存在，需要其他文件支持，包括运行方针、程序和过程B、合规方针应该建立组织实现合规的总原则和措施承诺C、合规方针应该设定组织所要求的责任和绩效水平及评估措施的期望D、合规方针应该适用于组织活动产生的合规义务答案：A161.以下哪种情况需要采取纠正措施？（）A、产品质量不稳定，经常出现不合格品B、员工操作规范C、生产设备高效D、客户投诉服务态度好答案：A162.通过多层次、立体式、常态化的（），逐步形成台规文化氛围，确保相关合规要求得以贯彻落实。A、合规培训B、业务学习C、检查监督D、人员轮岗答案：A163.合规绩效考核应成为企业内部绩效考核管理体系的必要组成单元，即将合规考核上升至（）的角度，纳入整体绩效考核中，而不仅仅停留在合规管理的层面。A、人力资源管理B、员工管理C、战略管理D、行政管理答案：A164.（）是提高企业员工合规认知和合规意识的一种高性价比的方法，也是企业整体合规文化建设的必要组成部分。A、合规培训B、管理评审C、合规承诺D、合规评估答案：A165.与客户（或他人））串通，参与（或配合）其利用银行资金从事不正当资金交易是公司授信业务中（））环节相关人员的责任行为。A、授信调查B、授信审查C、授信审批D、贷后管理答案：A166.通过专家组来评估合规风险程度时，专家之间的意见分歧可以用（）。A、打分法来消除B、德尔菲方法来消除C、绩效考核法来消除D、sWOT分析方法来消除答案：B167.风险管理的最基本要求是（）。A、风险计量B、风险监测C、风险识别D、风险控制答案：C168.（）是组织成员在长期发展过程中形成、传承、积淀的依法合规、遵章守纪的思想观念、价值标准、道德规范和行为方式的集合。A、合规管理B、企业文化C、合规文化D、企业合规答案：C169.建立健全（）机制，将（）作为规章制度制定重大事项决策、重要合同签订、重大项目运营等经营管理行为的必经程序及时对不合规的内容提出修改建议，未经（）不得实施。A、合规检查B、合规审查C、合规评价D、合规评估答案：B170.下列表述不正确的是（）。A、不合格是指不满足合规管理体系要求B、不合格不一定是不合规C、不合格一定意味着不合规D、合格不一定合规答案：C171.（）是指独立于组织的人或团体。A、业务伙伴B、最高管理者C、利益相关方D、第三方答案：D172.刑事合规指企业为了避免（）而制定并实施的企业内部的各项规章制度和防控措施是企业经营管理的活动之一。A、合规风险B、运营风险C、刑事风险D、法律风险答案：C173.（）是指基于对组织自身情况的了解，根据相关方的需求和愿望，识别组织的合规义务。A、了解组织自身情况B、识别合规义务C、明确合规目标D、识别合规风险答案：B174.根据GB/T35770-2022，下面对“合规与不合规”描述错误的是（）。A、合规是履行组织的全部合规义务B、不合规是组织未履行合规义务C、合规是履行组织的部分合规义务D、不合规是组织未履行某一项合规义务答案：C175.提高合规管理技能最重要的途径是（）。A、参加各种培训B、大学里所需到的专业知识C、在实践中解决合规风险问题D、借助咨询公司的工作成果答案：C176.实践中，因慈善捐赠不存在（），更易沦为受商业贿赂侵蚀的重灾区。A、信息公开B、流程监管C、相应对价D、主体监督答案：C177.现代商业的竞争已从"企业与企业之间的竞争"”，过渡到”（）之间的竞争”，任何一个商业主体的核心竞争力不再仅仅是其生产的产品或提供的服务，而是通过其产品和服务建立起来的稳定而庞大的集合。A、核心竟争力B、企业文化C、企业多元化发展D、商业网络答案：D178.决定是否要改善合规风险点控制措施的依据是（）.A、企业领导人的要求B、合规风险的损失程度C、业务流程的重要性D、剩余合规风险答案：D179.下列关于合规风险表述正确的是（）。A、合规风险是企业面临的唯一风险B、合规风险一般会导致负面影响C、合规风险库应该是一个静态库D、合规风险清单不需要及时更新、维护答案：B180.国资委要求企业对于重大合规事件（）。A、向利益相关者通报B、向所有员工通告C、—次性的向国资委报告D、对合规事件及进展与处置过程分别向国资委报告答案：D181.（）是指为消除已发现的不合格或不合规所采取的活动。A、纠正措施B、监视C、审核D、测量答案：A二、多选题1.控制措施一般包括:（）。A、不相容职务分离控制B、授权审批控制C、会计系统控制D、预算控制答案：ABCD2.下列属于最高管理者的关键职责的是（）。A、调整组织对合规的承诺，使其与组织的价值观、目标和战略保持一致，以便恰当地定位合规B、宣传组织对合规的承诺并建立合规意识，以激励员工接受合规管理体系C、鼓励所有员工接受、实现他们所负责或应负责的合规目标的重要性D、创造一个鼓励报告不合规并且报告的员工不会受到报复的环境答案：ABCD3.在全流程管控模式之外还需要全景视图模式的主要原因是（）.A、违规风险都是主观故意B、存在客观茫然违规现象C、违规风险都是决策失误造成的D、存在客观不受控违规现象答案：BD4.运营分析方法主要包括:（）。A、因素分析法B、对比分析法C、比率分析法D、趋势分析法答案：ABCD5.合规绩效反馈的来源包括（）。A、员工，如通过举报工具、热线电话、反馈、意见箱B、客户，如通过投诉处理系统C、供应商D、监管部门答案：ABCD6.风险评估是由（）构成的一个完整过程。A、风险识别B、风险分析C、风险评价D、风险成本答案：ABC7.企业应该从哪几个维度进行合规风险评估？（）A、企业人员办理业务的角色B、不合规行为发生的可能性C、不合规产生的后果严重性D、企业的生产经营规模答案：BC8.制定合规义务清单有哪些方法？（）A、重点环节对应合规义务矩阵清单B、重点领域对应合规义务清单C、岗位对应合规义务矩阵清单D、业务流程对应合规义务矩阵清单答案：CD9.以下对合规风险评估描述正确的是（）。A、合规风险评估始于合规风险源的识别与合规风险情况的界定B、合规风险评估是在合规风险分析基础上进行，合规风险分析包括不合规的根本原因、来源、后果及其后果发生的可能性C、将企业能够接受的合规风险水平与合规方针中设定的合规风险水平进行比较D、企业应定期进行合规风险再评估答案：ABCD10.下面关于合规管理的规表述正确的是（）。A、可区分为条文之规与不成文规B、可分为外规与内规C、包括法律、规则和准则D、所有的规则都具有法律强制性答案：ABC11.企业进行合规风险与机会的应对措施策划的结果包括哪些？（）A、企业各层级、各部门的合规目标B、应对合规风险与机会采取的措施C、合规风险应对措施如何纳入合规管理体系过程D、合规风险应对措施有效性评价方式方法答案：BCD12.如何检验合规管理体系的领导作用和承诺？（）A、查看合规方针是否经过治理机构的正式批准B、查看最高管理者是否承担责任，以确保组织关于合规的承诺充分实现C、查看合规团队是否被赋予一定级别的权限，是否可直接向治理机构报告D、查看组织是否持续改进自己的合规绩效答案：ABCD13.组织常见的外包业务包括（）业务，一般不涉及组织的决策活动和设计活动。A、产品加工外包B、物流外包C、客服外包D、会计外包答案：ABCD14.企业通过监控和测试、审计、评审等主动或被动方式，对企业的经营管理的合规性，员工对法律、法规、政策、制度的遵循情况进行检验，对不完善的地方提出改进的建议，并推动落实执行，改进建议应包括（）。A、改进措施B、奖惩方案C、完成时间D、实施部门答案：ACD15.企业有效的合规管理需要—些重要的辅助手段，它们是（）。A、充分的员工培训B、违规问责C、从合规义务中提取应遵循的规则D、配套的管理工具答案：ABD16.1991年美国联邦量刑委员会向国会提交了《联邦量刑指南》修正案标志着首席合规官的职位的诞生，是为了满足合规管理体系的（）需要。A、设计B、管理C、推动执行D、监督答案：ABCD17.合规制度的种类可归纳为（）。A、以管理者个人目标为导向，确定用人细则B、以管控为基础建立的原则、政策及细则C、以规则为基础、以流程为导向的规章制度D、以价值观为依归，建立在一套核心原则基础上的运营规则答案：BCD18.合规文化是企业文化的一部分，它保证一个企业、团队里的所有成员都可以自觉做到依法合规。企业合规文化是一个从精神层面到物质层面，逐步具象化的过程，一般来说合规文化是由（）构成的。A、有关合规管理的基础知识B、企业用于规范合规风险管理的各类规章制度C、企业的管理者和员工在企业经营管理中长期发展过程中形成的共同信守的思价道行为方式等精神因素D、向企业内外部传播信息中体现合规文化的名称、标志、产品、宣传等物质载体答案：ABCD19.企业应当持续监控自身风险，评估是否需要修改合规项目，以确保项目的有效和高效，应当考虑的风险因素包括（）。A、生产经营的场所B、行业领域C、商业机会D、潜在的业务合作伙伴答案：ABCD20.组织在整理合规信息时，可从哪些维度对信息进行分类？（）A、按信息来源进行分类，比如内部的和外部的、不同利益相关方的等B、按部门进行分类，比如哪些信息来自财务部、哪些信息来自客户服务部等C、按合规义务的类别来分类，比如反腐败、反贿赂、反垄断、反不正当竞争、环保、安全生产、知识产权保护、隐私保护等D、按问题的严重性进行分类，比如轻微、一般、严重等答案：ABCD21.内部监督程序—般股包括:（）.A、建立健全内部监督制度B、实施监督检查，及时发现内部控制缺陷C、对于监督发现的内部控制缺陷，进行深入分析，查找原因D、对内部控制缺陷进行整改答案：ABCD22.管理层对合规管理部的支持与维护可以通过（）体现出来。A、参加董事会B、让合规部及早接触关于商业机会的决策过程C、授权合规部触及组织各个层级D、由合规部做合规管理回顾报告答案：BC23.合规现状诊断的基本步骤包括哪些？（）A、以企业业务和合规要求为出发点，梳理企业的合规义务B、全面调研企业的合规管理现状，识别并评估企业的各项合规风险C、从制度和流程入手，识别和诊断企业现有的业务流程和关键控制标准，分析其是否合规、有效D、从合规目标出发，调研企业合规管理的有效性，分析企业的合规管理是否实现了闭环答案：ABCD24.“合规承诺”有时是对员工或供应商而言的，比如企业要求员工或供应商签署“合规承诺书”等，用于（）。A、反舞弊B、反欺诈C、反不正当竞争D、反行贿受贿答案：ABCD25.关于全面风险管理的意义，下列描述正确的是（）。A、从企业战略出发，统一风险度量，建立风险预警机制和应对策略B、明确风险管理职责，将风险管理责任落实到企业的各个层面C、形成风险管理信息收集、分析、报告系统，为有效监控风险和应对风险提供依据D、避免企业重大损失，支持企业战略目标的实现答案：ABD26.组织应针对不合规的（）进行合规风险分析。A、原因B、来源C、后果D、后果发生的可能性答案：ABCD27.合规管理评价报告可以由（）。A、合规管理部门负责完成的B、业务部门负责完成的C、内部审计部门负责完成的D、外部审计部门负责完成的答案：ACD28.银行合规管理的“规主要包括适用于银行业经营活动的（）。A、法律B、行政法规C、行业准则D、职业操守答案：ABCD29.集团公司对其控股的分支公司的台规监管需要对其进行（）。A、依法依规经营得到B、通过经营风险控制得出C、通过横向对标获得D、通过纵向对标获得答案：CD30.关于《企业内部控制配套指引》表述正确的包括:（）。A、是《企业内部控制基本规范》的具体化B、包括应用指引、评价指引和审计指引C、每类指引既自成一体，又相互衔接D、连同《基本规范》，形成了具有统一性、公认性和权威性的中国企业内部控制规范体系答案：ABCD31.内部资源整合，会引起企业（）的变化。A、消费者偏好B、经营业绩C、财务指标D、运营效率答案：BCD32.发生（）情形时，应对合规风险进行再评估。A、变更或者有新的活动、产品或服务B、组织的结构或战略发生改变C、有重大的外部变化，包括金融经济环境、市场条件、债务和客户关系D、合规义务发生改变答案：ABCD33.采购合规管理涉及的规则包括（）。A、资产安全相关的规则B、效率效果相关的规则C、人力资源管理相关的规则D、法律法规相关的规则答案：ABD34.对合规而言，变更意味着在（）等方面发生改变，这些方面一旦发生变化，将直接影响组织合规的有效性。A、合规要求B、合规义务C、合规风险D、合规管理的资源答案：ABCD35.ISO19600是基于什么原则开发的？（）A、良好治理原则B、恰当适用原则C、非透明原则D、可持续原则答案：ABD36.企业合规目标的设定方法，包括但不限于（）。A、对合规管理覆盖范围和培训覆盖范围进行设定B、主动推进合规管理角度设定C、从不合规反应和合规趋势设定D、从风险等级和后果角度设定答案：ABCD37.从企业合规义务的内容不同，可以将合规风险分为（）。A、行为不合法律法规监管规定的风险B、行为不合公序良俗、纪律与道德规范的风险C、行为不合技术质量标准的风险D、行为不合企业合规承诺的风险答案：ABD38.合规报告包括哪些内容？（）A、组织按要求向任何监管机构通报的任何事项B、合规义务的变化及其对组织的影响，以及为了履行新义务而拟采用的措施方案C、对合规绩效的测量，包括对不合规和持续改进的测量D、可能的不合规的数量及其详细内容，以及随后对它们的分析答案：ABCD39.合规管理牵头部门的主要职责有哪些？（）A、研究起草合规管理计划、基本制度和具体制度规定B、持续关注法律法规等的变化情况，组织开展合规风险识别和预警，参与企业重大事项的合规审查和风险应对C、组织开展合规检查与考核，对制度和流程进行合规评价，督促整改违规行为并持续改进D、受理职责范围内的违规举报，组织或参与对违规事件的调查，并提出处理建议答案：ABCD40.ISO19600标准推荐的合规管理体系要素包括（）。A、组织环境，包括合规体系范围、合规治理原则、合规义务、合规风险评估等B、领导作用，包括领导合规承诺、合规方针、合规职责等C、策划，包括合规风险应对措施、合规实施策划、变更的策划等D、支持，包括资源、能力和培训、合规意识、合规文化、沟通、文件化信息等答案：ABCD41.合规管理技术体系包括（）.A、合规义务及其风险的识别B、业务活动过程中的合规风险监控C、区分业务部门与合规管理部门职麦D、合规风险的应对策略设计答案：ABD42.企业合规师也应该成为企业中（）。A、践行诚实信用的模范B、企业员工的可靠的沟通伙伴C、企业主要产品的代言人D、公司管理者的值得托付的合规管理工作者答案：ABD43.以下对企业合规义务描述正确的是（）。A、企业强制性地必须遵守的要求，以及。这些要求包括成文明示的、不成文的、或必须履行的需求或期望。B、企业自愿选择遵守的要求C、包括成文明示的、不成文的、或必须履行的需求或期望D、包括国家GB/T类标准答案：ABC44.检查通知书的主要内容（）。A、检查对象名称B、检查内容和范围C、检查起止时间D、检查组成员答案：ABCD45.关于如何达成相应的合规能力，ISO推荐了（）措施。A、对员工进行培训B、对员工的工作或操作进行指导C、对不称职的员工进行调岗D、雇用或聘用其他称职人员答案：ABCD46.监管机构对企业经营行为的监督主要从（）这几方面展开的。A、依法经营B、经营风险控制C、持续发展D、获取利润答案：ABC47.与合规相关的文件化信息具体有哪些？（）A、组织的合规目标、合规方针B、合规管理体系的目标、指标、结构和内容C、合规职责和角色分配D、相关合规义务登记答案：ABCD48.组织应根据本标准建立、制定、实施、评价、维护和持续改进合规管理体系，包括必需的过程和过程间的相互作用，并考虑哪些治理原则？（）A、合规团队与治理机构建立直接联系B、合规团队的独立性C、分配给合规团队适当的权限D、分配给合规团队充足的资源答案：ABCD49.合规可以统合在广义风险管理体系中，是因为（）。A、涉及到了战略及经营管理风险B、合规需要在内部控制中实现C、合规管理缺陷往往是合规义务决策和合规控制模式不妥造成的D、违规可造成重大损失答案：ABCD50.组织应建立一套有效的机制，使报告者能够以保密的方式报告可疑的或实际的不当行为或违反组织合规义务的行为，而无须担心遭到报复。该机制可以从哪些方面着手考虑？（）A、设立专用的合规报告热线或信箱B、指定专人收集和处理合规报告信息，对报告者的个人信息实施保密管理C、严惩泄露报告者个人信息的人员和行为D、严惩对报告者实施报复的人员和行为答案：ABCD51.关于信息与沟通的表述，正确的包括:（）。A、信息与沟通贯穿于内部控制体系的全过程B、信息与沟通为内部控制有效运行提供信息保证C、信息与沟通应借助信息技术提高效率效果D、反舞弊不属于信息与沟通的范畴答案：ABC52.调查对象一般为企业员工，也可以是违规事件涉及的外部组织或外部组织的成员。调查的基本原则不包括（）。A、独立性原则B、有效性原则C、统一性原则D、保守秘密原则答案：BC53.对员工的合规教育和培训应注意哪些要点？（）A、针对与员工角色和职责相关的义务和合规风险，量身定制B、适宜时，以对员工知识和能力缺口的评估为基础C、在组织成立时就提供，并持续提供D、与组织的培训计划保持一致，并纳入年度培训计划答案：ABCD54.合规风险评估需要评估的风险是（）。A、资金风险B、合规义务缺失C、业务活动中的违规D、合规管理体系对合规目标达成的风险答案：BCD55.关于外规跟进表述正确的是（）。A、遵循外规是商业银行—切经营管理活动的前提与基础B、合规首先是要符合外规C、外规跟进需要持续关注外部法律、规则和准则的最新发展D、外规跟进需要正确理解法律、规则和准则的规定及精神答案：ABCD56.下列属于合规管理部i门应重点关注的业务领域有（）.A、监管法规的最新发展B、新产品、新业务的研发设计C、新员工及岗位变动员工的合规培训D、当年审计过的业务和机构答案：ABC57.ISO37301的合规管理体系流程图依然遵循ISO管理体系的PDCA循环，突出了合规管理的（）原则。A、良好治理B、适应性C、透明性D、问责制答案：ABCD58.下面哪些关于合规的描述是正确的（）。A、合规就是使商业银行的经营管理活动与法律、规则和准则相—致B、合规既是开展经营管理活动的最基本要求，同时也是非常高的要求C、合规在实践中应倡导理念、制度、执行三个层面的合规D、合规只要求遵循外部法律法规即可答案：ABC59.不同组织的合规管理体系文件化信息的程度不同，是由于（）。A、组织的规模及其活动、过程、产品和服务的类型不同B、过程和过程间相互作用的复杂性不同C、员工的能力不同D、合规管理体系的成熟度不同答案：ABCD60.关于绩效考评控制，表述正确的包括:（）。A、绩效考评控制要求企业建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系B、绩效考评控制要求企业将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据C、绩效考评控制要求企业对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价D、绩效考评控制的建立和实施不需要征求被考评对象意见答案：ABC61.组织开展合规管理体系建设的准备工作包括哪些方面？（）A、在启动组织合规管理体系建设时，要先明确组织的内外部环境B、梳理并搞清楚相关方的需求和期望C、明确组织的合规义务D、结合组织的战略、业务目标、管理水平，识别组织的合规风险并加以评估答案：ABCD62.企业合规管理机制通常包括（）。A、合规检查机制B、合规尽职调查机制C、合规风险评估机制D、合规风险监测与预警机制答案：ABCD63.合规管理信息系统的主要功能包括了（）.A、合规文档管理B、企业资金管理C、领导干部管理D、合规风险监控答案：AC64.风险识别过程中应关注的外部因素包括:（）。A、经济形势B、法律变化C、科技进步D、运营管理答案：ABC65.（）是组织建立合规体系的核心。A、领导的合规示范作用B、对合规的承诺C、合规要求D、绩效答案：AB66.企业进行合规风险与机会的应对措施策划的依据包括哪些？（）A、企业自身的情况与业务特征及其内外所处的环境B、企业合规目标设定情况C、与企业合规有关的利益相关方及其要求D、企业合规义务识别与合规风险评估结果答案：ABCD67.组织应确定与合规管理体系相关的内部沟通和外部沟通需求，包括（）。A、沟通内容B、沟通时间C、沟通对象D、沟通方式答案：ABCD68.关于会计系统控制，表述正确的包括:（）。A、主要是对企业发生的经济业务事项进行确认、计量和报告过程所实施的控制B、要求企业严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整C、从日常会计核算工作内容看，主要包括会计机构的设置、填制会计凭证的控制、合理设置和登记会计账簿的控制以及依法编制财务报告的控制等D、财务报告及相关信息真实完整也是内部控制的重要目标之一答案：ABCD69.风险评估的重要环节包括（）。A、风险识别B、风险度量C、风险评价D、风险应对答案：ABCD70.合规团队与管理层合作时，负责（）事宜。A、在相关资源的支持下识别合规义务，并将合规义务转化为可执行的方针、程序和过程B、将合规义务融入企业现有的方针、程序和过程C、为员工提供或组织持续培训，以确保所有相关员工得到定期培训D、促进合规职责列入职务描述和员工绩效管理过程答案：ABCD71.安全生产合规风险评估，是指在发现安全生产合规风险后，对（）等因素进行分析评估，确定安全生产风险等级。A、不合规严重程度B、风险发生概率C、承受能力和控制范围D、初步应对措施答案：ABCD72.对企业合规文化培育措施检查，需要做到哪些事项？（）A、统计企业新增的合规培训项目B、新增的员工行为指导文件C、新增的合规监控报告D、测量在这些新的合规措施推出后企业减少或消除的违规情况答案：ABCD73.合规义务管理工作的成效在于（）.A、与领导的管理意愿达成—致B、全面识别了应当遵循的合规义务C、建立了合规义务的规章制度D、识别了合规风险点和控制点答案：BCD74.企业合规环境与利益相关方识别与梳理需要达到的（）目的。A、确保影响企业目标，并影响实现合规经营管理能力的内部、外部因素均被及时的关注。B、确保企业内外的利益相关方均被及时的识别，并知道他们的要求（需要预期望）。C、确定企业合规管理体系要满足的要求和考虑的内外因素，从战略层面设计企业的合规管理体系。D、为企业建立合规管理体系，建立内外合规管理环境因素信息库。答案：ABC75.合规负责人的职责包括（）。A、全面协调合规风险的识别和管理B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职麦C、定期向高管层提交合规风险评估报告D、具体制定合规管理计划并执行答案：ABC76.合规现状进行诊断的常用方法包括（）。A、实地考察B、调查问卷C、现场访谈D、电话访谈答案：ABCD77.以下关于合规风险评估的描述哪些是正确的（）。A、合规风险评估可作为一项独立的工作来做，也可与合规管理体系建设阶段的其他工作同步进行B、在合规风险评估中，合规管理部门需要辨别和汇总业务部门自行识别各自的合规风险C、合规风险评估输出的结果通常是合规红线清单D、合规风险清单或合规风险库应该是一个动态的清单或动态的库，需要及时更新、维护答案：ABCD78.信息与沟通的基本要求包括:（）。A、信息收集B、信息加工C、信息利用D、信息传递答案：ABCD79.下列关于穿行测试正确的是（）。A、通常用于对业务流程或具体业务的测试与评价B、检查人员在每一类交易循环中选择一笔或若干笔具体业务，比照业务流程从头检查其实际处理过程C、执行穿行测试通常足以评价控制设计的有效性，也能够获得部分运行有效性的证据D、穿行测试前，应当了解并正确理解业务流程和关键控制点答案：ABCD80.新版ISO标准合规内容变化的趋势是（）。A、更加强调合规管理的独立性B、更加强调合规管理的依附性C、强调合规操作前移D、业务部门的负责人在合规管理中的责任更加重大答案：ACD81.评价合规管理的理念意义重大，识别“口号式"的理念可以通过（）。A、管理原则是否落实到目标中B、合规义务是否体现了领导人的理念C、合规风险控制是否反映理念D、绩效评价指标体系是否涵盖该理念答案：ABCD82.合规信息收集方法包括（）。A、出现或确认不合规时的特别报道或报告B、通过热线电话、投诉和其他反馈（包括举报）所收集到的信息C、非正式讨论、研讨会和分组座谈会D、利益相关方的询问、培训需求和培训过程中的反馈答案：ABCD83.在我国，企业的性质可分为（）。A、国有企业B、集体所有制企业C、民营企业D、公私混合所有制企业答案：ABCD84.企业如何建立多渠道的合规沟通机制？（）A、在企业网站上，员工可以根据权限阅读和下载企业的规章制度文件及合规宣传资料，可以查询到合规主管的联系方式B、开通合规热线，受理和解答员工的合规问题，当员工对自己的行为不知道是否合规，以及对工作中的任何做法有疑虑或担心时，员工都可以通过热线寻求帮助和建议C、定期或不定期地举办有针对性的合规培训D、设立年度和季度合规日，集中沟通合规问题答案：ABCD85.对商业伙伴的合规管理包括（）。A、商业伙伴的内部合规管理调查B、合作前的尽职调查C、合同签订时要求商业伙伴合规条款D、合同执行过程中对商业伙伴合规的持续关注和管控措施答案：BCD86.企业设置合规目标，应注意哪些要求？（）A、与合规方针一致B、与业务目标一致C、体现合规义务要求D、根据情况及时更新答案：ACD87.企业对问责事项进行处理后，一般应形成合规问责决议。合规问责决议一般包括（）。A、违规事件B、违规责任人或责任部门C、违规事实D、违规后果及影响答案：ABCD88.在考虑外包范围时，哪种业务或工作一般不宜外包？（）A、产品生产B、战略管理C、风险管理D、人力资源答案：BC89.合规管理信息系统的功能受到了（）.A、合规风险控制模式的影响B、领导层合规治理策略的影响C、合规体系总体控制目标的影响D、人力资源管理政策的影响答案：AC90.在ISO37301中，没有单独谈论“外包过程”，从哪些方面对“运行”做出规定？（）A、实施为满足合规义务和合规目标所需要的过程及需要采取的措施B、建立并实施所需过程的准则和控制措施，同时，定期检查和测试这些控制措施，并保留记录C、建立举报程序，鼓励员工善意报告疑似或已发生的不合规情况D、建立调查程序，对可疑或已发生的违反合规义务的情况进行调查、了解和评估答案：ABCD91.策划企业合规目标的可实现过程，应明确哪些？（）A、需要做什么B、需要什么资源支持C、谁负责何时完成D、如何评价结果答案：ABCD92.《合规行为准则》可围绕行业惯例、企业合规文化等来制定，重点突出企业在（）等方面的承诺和说明。A、诚信B、反腐败C、反不正当竞争D、员工劳动权益保护答案：ABCD93.经过多年的发展，ISO认为一个管理体系至少包括（）等要素。A、组织的结构B、角色和职责C、运行D、持续改进答案：ABCD94.合规管理的主要任务就是维护正确的合规关系，该合规关系，如同法律关系一样，具有三个要素，包括（）。A、合规主体：遵守合规义务的关联人B、合规客体：业务活动、产品和服务C、合规内容：适用的合规义务D、合规风险：不合规发生的可能性及其后果答案：ABC95.根据《IS031000风险管理标准》，风险识别的方法中基于结构化的提示或问题的方法有（）。A、情景分析法B、专家调查法C、现场调查法D、检查表法答案：BD96.公众利益保护是企业外部监管合规的主要目的，这里的公众利益指的是（）。A、企业利益相关者的利益平衡B、保护弱势群体的利益C、使企业拥有更强的市场竟争力D、维护整个社会层面的稳定与繁荣发展答案：ABD97.合规报告的内容包括（）。A、合规管理的基本情况B、合规负责人及合规管理部门履行合规管理职责的情况C、违法或违规行为D、合规风险隐患的发现及整改情况答案：ABCD98.最高管理者在合规管理中的角色和职责是（）。A、分配适当的资源以建立、制定、实施、评价、维护和改进合规管理体系及绩效成果B、组织分配和传达相关角色的职责和权限C、对照合规关键绩效措施或考核结果D、分配向治理机构和最高管理者报告合规管理体系绩效的职责答案：ABCD99.企业风险管理主要关注的是（）。A、企业发展战略以及经营策略B、企业综合绩效或经营绩效C、各岗位领导人的任职资格D、合规义务的细化程度答案：AB100.治理机构和最高管理者应建立合规方针，合规方针应（）。A、适用于组织管理目标B、为设定合规目标提供框架C、包括满足适用要求的承诺D、包括持续改进合规管理体系的承诺答案：ABCD101.企业合规管理中最为重要和困难的工作是（）。A、企业利益相关者的利益平衡B、保护弱势员工的利益C、在业务活动中控制违规事件D、与领导者的合规理念相匹配答案：AC102.合规部领导层合规治理策略施加的基本原则是（）。A、事先铺垫B、体现领导人的权威C、自然合理D、增加慎重决策的思考答案：ACD103.企业的采购行为是在企业运营中大量发生的，采购一般可以分为（）。A、产品采购和服务采购B、硬件采购和软件采购C、生产性采购和非生产性采购D、标准性采购和定制性采购答案：ACD104.让业务部门按照内部控制的业务流程管控要求做事情的优点是（）。A、将合规风险管控嵌入到业务过程B、降低了业务部门合规管理的复杂度C、提高了合规管理效率D、清晰地划分了合规管理的职责范围答案：ABCD105.企业的某业务适用的合规义务如何确定？（）A、确定业务所在的专业领域B、确定企业所在的行业C、确定生产经营所在的城市、地区、国家D、确定企业所处的环境答案：ABC106.企业合规管理评价可以通过（）这几方面来进行。A、数据-指标分析B、管理回顾C、内部审计D、对照指引答案：ABCD107.典型的合规管理体系监视包括（）。A、有效分配满足合规义务的职责B、确认解决原先识别的合规缺陷的有效性C、合规文化的状况D、未按计划执行内部合规性检查的情况答案：ABD108.关于合规培训表述正确的是（）。A、信息化时代需要学习型组织，合规培训对于保持商业银行的正常运转极为重要B、合规培训包括对新入职员工进行的全面基础培训，也包括对员工岗位变动进行的适应性培训C、针对新业务新产品上线进行的培训是合规培训的重要内容D、合规培训既需要通过业务培训提升合规执行的技能，还需要通过多种形式的培训提升全体员工的合规意识答案：ABCD109.对企业合规风险描述正确的是（）。A、企业应基于合规风险评估程序，识别、分析和评价其合规风险B、企业应将其合规义务与其业务活动、产品、服务以及运行的相关方面联系起来，以识别合规风险C、企业应评估与外包的和第三方的过程相关的合规风险D、企业合规风险评估应建立文件信息答案：ABCD110.外部的利益相关方包括（）。A、股东B、员工C、供应商D、客户答案：CD111.风险识别过程包括对（）的识别，对于可能对目标产生重大影响的状况、影响的性质进行识别。A、风险源B、风险原因C、风险分析D、风险事件答案：ABD112.合规管理审计的进取性要求主要影响（）。A、企业依法经营B、合规管理目标C、合规风险控制程度D、履行合规义务答案：BC113.ISO指引中所说的合规管理治理，主要是指（）.A、董事会和监事会的关联关系B、合规职能音部门的独立性C、合规职能部门的垂直管理D、赋予合规职能音部门的权利答案：BCD114.组织要保留下列因变更而形成的文件化信息有（）。A、设计变更方案和开发变更方案B、变更评审的结果C、变更的授权D、为防止变更带来的不利影响而采取的措施答案：ABCD115.建立科学有效的绩效考评体系，应当满足:（）。A、与企业目标的一致性，与企业发展战略、企业目标和企业文化的要求相一致，发挥绩效考评导向作用B、目标的明确性，绩效考评要为被考评对象提供一种明确的指导，告诉员工要达到什么目标，以及如何才能达到这些目标C、可接受性，绩效考评设置要能够得到被考评对象认可，同时要保证考评公开透明D、绩效考评结果要与被考评者的奖惩挂钩答案：ABCD116.缺少题干（）A、信用风险B、市场风险C、声誉风险D、战略风险答案：ABCD117.企业的内部风险主要包括（）。A、红利文化：奖励极端的冒险行为B、缺乏来自最高管理层的清晰的反贿赂承诺C、企业关于招待费、促销费用、政治和慈善捐助的政策和程序不明晰D、缺乏明确的财务控制答案：ABCD118.关于预算控制，表述正确的包括:（）。A、预算控制只涉及预算的制定，不包括预算的执行B、预算控制以控制“偏差为基础，监测实际与目标的差异，然后采取相应控制措施，达到控制目的C、预算控制要求企业明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束D、通过预算控制，使得经营目标转化为各部门、各岗位乃至各员工的具体行为目标答案：BCD119.在《企业内部控制基本规范》规定的内部控制目标中，属于基础目标有:（）。A、合理保证企业资产安全B、合理保证财务报告及相关信息真实完整C、合理保证企业经营管理合法合规D、实现企业发展战略答案：ABC120.关于《企业内部控制基本规范》表述正确的包括:（）。A、建立了内部控制的总体框架和基本要求B、明确了内控建设的目标、原则及构成要素C、在企业