五项风险评估试题及答案

五项风险评估试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1.以下哪种风险属于外部风险？（）A.战略决策失误B.市场需求变化C.财务资金管理不善D.内部人员舞弊答案：B。解析：市场需求变化是企业外部市场环境中可能出现的情况，属于外部风险。而战略决策失误、财务资金管理不善、内部人员舞弊都源于企业内部，属于内部风险。2.风险评估的主要目的是（）。A.识别风险B.衡量风险C.评价风险对目标的影响D.以上都是答案：D。解析：风险评估过程包括识别风险、衡量风险以及评价风险对目标的影响等一系列活动，这几个方面共同构成了风险评估的主要目的。3.对于发生可能性高且影响程度大的风险，应采取的应对策略是（）。A.风险规避B.风险降低C.风险分担D.风险承受答案：A。解析：当风险发生可能性高且影响程度大时，企业为了避免可能遭受的重大损失，通常会选择风险规避策略，即完全避开该风险。4.以下哪项不属于风险识别的方法？（）A.头脑风暴法B.德尔菲法C.敏感性分析D.杜邦分析法答案：D。解析：杜邦分析法是一种用于分析企业财务状况的方法，主要用于分解净资产收益率等指标，不属于风险识别的方法。头脑风暴法、德尔菲法、敏感性分析都是常见的风险识别方法。5.在风险评估中，用来衡量风险大小的指标通常是（）。A.风险发生的概率B.风险影响的程度C.风险值（风险发生概率×风险影响程度）D.以上都不对答案：C。解析：单纯的风险发生概率或风险影响程度都不能全面衡量风险大小，而风险值（风险发生概率×风险影响程度）综合考虑了这两个因素，能够更准确地衡量风险大小。6.某企业面临一项新技术研发风险，若研发成功可获得巨额利润，若失败则会损失大量资金。这种风险属于（）。A.纯粹风险B.投机风险C.静态风险D.动态风险答案：B。解析：投机风险是指既可能带来损失，也可能带来收益的风险。该企业的新技术研发风险，存在成功获利和失败损失两种可能，属于投机风险。纯粹风险只有损失的可能性而无获利的机会；静态风险通常是由自然力的不规则变动或人们行为的错误导致的；动态风险是由社会经济、政治、技术以及组织等方面发生变动而产生的风险。7.风险评估中，定性评估方法主要依靠（）。A.统计数据B.专家经验和判断C.数学模型D.历史资料答案：B。解析：定性评估方法主要是凭借专家的经验、知识和判断来对风险进行评估，不像定量评估方法那样依赖统计数据、数学模型和历史资料等进行精确计算。8.企业在进行风险评估时，对风险的评估范围应（）。A.只考虑内部风险B.只考虑外部风险C.综合考虑内部和外部风险D.以上都不对答案：C。解析：企业面临的风险来自内部和外部多个方面，在进行风险评估时，需要综合考虑内部和外部风险，这样才能全面、准确地评估企业面临的整体风险状况。9.以下哪种情况不属于风险预警信号？（）A.销售额持续下降B.关键人员离职C.企业产品获得国家质量大奖D.财务指标出现异常波动答案：C。解析：企业产品获得国家质量大奖通常是企业的利好消息，不属于风险预警信号。而销售额持续下降、关键人员离职、财务指标出现异常波动都可能预示着企业面临某种风险。10.风险评估的频率应该根据（）来确定。A.企业的规模B.风险的性质和变化情况C.企业的盈利状况D.以上都不对答案：B。解析：风险评估的频率应根据风险的性质和变化情况来确定。对于变化频繁、性质不稳定的风险，需要更频繁地进行评估；而对于相对稳定的风险，评估频率可以适当降低。企业规模和盈利状况并不是确定风险评估频率的关键因素。二、多项选择题（每题3分，共30分）1.风险的特征包括（）。A.客观性B.普遍性C.不确定性D.可测性E.损益性答案：ABCDE。解析：风险具有客观性，它是独立于人的意识之外而客观存在的；普遍性体现在风险无处不在、无时不有；不确定性是指风险的发生时间、发生地点、损失程度等都难以事先确定；可测性是指通过一定的方法和技术可以对风险发生的概率和损失程度进行度量；损益性是指风险既可能带来损失，也可能带来收益。2.常见的风险应对策略有（）。A.风险规避B.风险降低C.风险分担D.风险承受E.风险转移答案：ABCDE。解析：风险规避是指主动放弃或拒绝承担风险；风险降低是采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度；风险分担是通过合作等方式将风险分散给其他方；风险承受是指企业自己承担风险带来的损失；风险转移是将风险转移给其他单位或个人，如购买保险等。3.风险识别的依据包括（）。A.企业战略目标B.法律法规要求C.企业内部管理制度D.外部市场环境E.历史经验和数据答案：ABCDE。解析：企业战略目标决定了企业可能面临的战略风险；法律法规要求会使企业面临合规风险；企业内部管理制度的不完善可能导致内部管理风险；外部市场环境的变化会带来市场风险等；历史经验和数据可以帮助企业识别类似的风险。4.以下属于定量风险评估方法的有（）。A.概率分析法B.蒙特卡罗模拟法C.敏感性分析法D.情景分析法E.层次分析法答案：ABCD。解析：概率分析法通过计算风险发生的概率来评估风险；蒙特卡罗模拟法是一种通过随机抽样来模拟风险事件的方法；敏感性分析法用于分析各种因素对风险结果的影响程度；情景分析法通过设定不同的情景来评估风险。层次分析法是一种定性与定量相结合的多准则决策分析方法，不完全属于定量风险评估方法。5.企业面临的内部风险主要有（）。A.战略风险B.财务风险C.运营风险D.市场风险E.法律合规风险答案：ABC。解析：战略风险涉及企业战略决策失误等方面；财务风险包括资金管理、融资、投资等方面的风险；运营风险涵盖企业生产、销售、研发等日常运营过程中的风险。市场风险属于外部风险，是由外部市场因素变化引起的；法律合规风险既可能来自外部法律法规变化，也可能因企业内部合规管理不善导致，但一般不单纯归为内部风险。6.风险评估的步骤包括（）。A.目标设定B.风险识别C.风险分析D.风险评价E.风险应对答案：ABCD。解析：风险评估首先要明确目标设定，确定评估的范围和对象；然后进行风险识别，找出可能存在的风险；接着对识别出的风险进行分析，包括风险发生的可能性和影响程度等；最后进行风险评价，确定风险的等级和重要性。风险应对是在风险评估之后采取的措施，不属于风险评估的步骤。7.影响风险评估结果准确性的因素有（）。A.数据的准确性和完整性B.评估人员的专业水平和经验C.评估方法的选择D.外部环境的变化E.企业内部管理的稳定性答案：ABCDE。解析：准确和完整的数据是风险评估的基础；评估人员的专业水平和经验会影响对风险的判断和分析；合适的评估方法能更准确地评估风险；外部环境的变化可能导致风险状况发生改变；企业内部管理的稳定性也会影响风险的产生和发展，这些因素都会影响风险评估结果的准确性。8.风险预警指标体系可以包括（）。A.财务指标B.市场指标C.运营指标D.人员指标E.技术指标答案：ABCDE。解析：财务指标如资产负债率、利润率等可以反映企业的财务风险；市场指标如市场份额、销售额增长率等能体现市场风险；运营指标如生产效率、库存周转率等可用于监测运营风险；人员指标如员工流失率等能反映人力资源方面的风险；技术指标如技术创新能力等可以预警技术风险。9.以下关于风险评估与内部控制的关系，正确的有（）。A.风险评估是内部控制的重要组成部分B.有效的内部控制可以降低风险评估的难度C.风险评估结果为内部控制的设计和执行提供依据D.内部控制的执行效果会影响风险评估的准确性E.风险评估和内部控制相互独立，没有关联答案：ABCD。解析：风险评估是内部控制的一个重要环节，通过识别和评估风险，为内部控制的设计和执行提供方向；有效的内部控制可以降低企业面临的风险，从而降低风险评估的难度；风险评估的结果直接决定了内部控制的重点和措施；而内部控制的执行效果会影响企业实际面临的风险状况，进而影响风险评估的准确性。所以风险评估和内部控制是相互关联、相互影响的，并非相互独立。10.企业在进行风险评估时，应考虑的因素有（）。A.风险发生的可能性B.风险影响的范围C.风险影响的程度D.风险发生的时间E.风险的关联性答案：ABCDE。解析：风险发生的可能性决定了风险发生的概率大小；风险影响的范围涉及到风险可能波及的业务领域、部门等；风险影响的程度体现了风险可能造成的损失大小；风险发生的时间会影响企业应对风险的及时性；风险的关联性是指不同风险之间可能存在的相互影响和连锁反应。三、判断题（每题2分，共20分）1.风险就是损失的可能性，不存在获利的机会。（）答案：错误。解析：风险分为纯粹风险和投机风险，纯粹风险只有损失的可能性，而投机风险既可能带来损失，也可能带来收益。2.风险评估只需要关注重大风险，对于小风险可以忽略不计。（）答案：错误。解析：虽然重大风险可能对企业造成严重影响，但小风险在一定条件下也可能积累成重大风险，因此在风险评估中需要全面考虑各种风险，不能忽略小风险。3.风险规避是一种消极的风险应对策略，企业应尽量避免使用。（）答案：错误。解析：风险规避并不一定是消极的，在某些情况下，当风险发生的可能性极高且影响极大，企业无法承受损失时，风险规避是一种明智的选择，可以有效避免重大损失。4.定性风险评估方法比定量风险评估方法更准确。（）答案：错误。解析：定性风险评估方法主要依靠专家经验和判断，具有一定的主观性；而定量风险评估方法通过数据和模型进行分析，相对更精确。但两者各有优缺点，在实际应用中通常需要结合使用。5.企业的风险评估结果是一成不变的，不需要定期进行更新。（）答案：错误。解析：企业面临的内外部环境是不断变化的，风险状况也会随之改变，因此需要定期进行风险评估，及时更新评估结果，以保证风险评估的有效性和准确性。6.风险转移就是将风险全部转移出去，企业不再承担任何风险。（）答案：错误。解析：风险转移只是将部分风险转移给其他方，但企业可能仍然需要承担一定的风险，如在购买保险时，可能存在免赔额等情况，企业仍需承担部分损失。7.风险识别是风险评估的第一步，只有准确识别风险，才能进行后续的分析和评价。（）答案：正确。解析：风险识别是风险评估的基础，只有找出企业面临的各种风险，才能对这些风险进行进一步的分析和评价，确定风险的重要性和等级。8.企业的内部控制制度完善就可以完全避免风险的发生。（）答案：错误。解析：完善的内部控制制度可以降低风险发生的可能性和减轻风险影响程度，但不能完全避免风险的发生，因为企业还面临外部环境的不确定性等多种因素。9.市场风险只影响企业的销售环节，对其他环节没有影响。（）答案：错误。解析：市场风险不仅会影响企业的销售环节，还可能对企业的生产、采购、研发等环节产生影响。例如，市场需求下降会导致企业生产过剩，原材料采购计划也需要调整等。10.风险评估过程中不需要考虑风险之间的相互关系。（）答案：错误。解析：风险之间可能存在相互影响和连锁反应，在风险评估过程中需要考虑风险之间的相互关系，这样才能更全面、准确地评估企业面临的整体风险状况。四、简答题（每题10分，共20分）1.简述风险评估的重要性。答：风险评估在企业管理中具有至关重要的作用，主要体现在以下几个方面：帮助企业识别潜在风险：通过风险评估，企业能够系统地找出可能面临的各种风险，包括内部的战略、财务、运营等风险以及外部的市场、法律等风险，提前做好应对准备。为企业决策提供依据：准确的风险评估结果可以让企业管理层了解不同决策方案可能面临的风险大小，从而在制定战略、投资决策、业务拓展等方面做出更明智的选择，避免盲目决策带来的损失。优化资源配置：企业资源是有限的，风险评估可以帮助企业确定风险的优先级，将资源合理分配到高风险领域，集中力量应对关键风险，提高资源利用效率。完善内部控制：风险评估是内部控制的重要组成部分，它可以发现企业内部控制中的薄弱环节，促使企业完善内部控制制度，加强风险管理，提高企业的运营效率和管理水平。增强企业应对风险的能力：通过对风险的评估和分析，企业可以制定相应的风险应对策略，提高自身应对风险的能力，在面对风险时能够更加从容，减少风险对企业造成的损失，保障企业的持续稳定发展。2.请说明风险识别的主要方法及其特点。答：常见的风险识别方法及其特点如下：头脑风暴法：特点是鼓励团队成员自由发表意见，激发创造性思维，不受任何限制地提出各种可能的风险。这种方法能够充分发挥团队成员的智慧和经验，快速收集大量的风险信息，但可能存在意见过于分散、缺乏系统性的问题。德尔菲法：它是通过多轮匿名问卷调查的方式，征求专家意见，经过反复反馈和修改，最终达成较为一致的风险识别结果。该方法的优点是避免了专家之间的相互影响，能够得到相对客观、准确的风险信息，但过程较为繁琐，耗时较长。流程图法：以流程图的形式展示企业的业务流程，通过分析流程中的各个环节，找出可能存在的风险点。其特点是直观清晰，能够帮助企业全面了解业务流程中的风险分布情况，便于针对性地采取控制措施，但对于复杂的业务流程，流程图的绘制和分析可能会比较困难。财务报表分析法：通过对企业财务报表（如资产负债表、利润表、现金流量表等）的分析，发现企业在财务方面可能存在的风险，如偿债能力风险、盈利能力风险等。这种方法具有数据来源可靠、分析结果较为准确的优点，但只能反映企业过去的财务状况，对于未来风险的预测能力有限。情景分析法：设定不同的情景，如乐观情景、悲观情景和正常情景，分析在各种情景下企业可能面临的风险。其特点是能够考虑到多种可能的情况，帮助企业做好应对不同风险的准备，但情景的设定具有一定的主观性，需要结合丰富的经验和专业知识。五、案例分析题（共10分）某电子科技公司计划推出一款新型智能手机，在研发和推广过程中面临多种风险。研发方面，可能遇到技术难题导致研发周期延长和成本增加；市场方面，竞争对手可能推出类似产品，抢占市场份额；资金方面，研发和推广需要大量资金投入，如果资金不能及时到位，可能影响项目进度。请对该公司面临的风险进行识别和分析，并提出相应的风险应对策略。答：1.风险识别研发风险：技术难题可能导致研发周期延长和成本增加，这属于技术风险和成本风险。技术上的不确定性可能使公司无法按时完成产品研发，而研发周期的延长会导致人力、物力等成本的增加。市场风险：竞争对手推出类似产品抢占市场份额，这是典型的市场竞争风险。市场竞争激烈，竞争对手的新产品可能会吸引消费者，从而影响该公司新型智能手机的市场销售。资金风险：研发和推广所需资金不能及时到位影响项目进度，这是资金流动性风险。资金是项目顺利进行的保障，如果资金链出现问题，项目可能会停滞不前。2.风险分析研发风险：技术难题的发生概率难以准确估计，但一旦发生，对项目进度和成本影响较大。如果研发周期延长，可能错过最佳的市场推出时机，增加的成本也会压缩产品的利润空间。市场风险：在竞争激烈的智