2026年基金从业法律法规试题及答案

2026年基金从业法律法规试题及答案1.某第三方基金销售机构在推广某混合型基金时，通过其官方APP弹窗推送“买入该基金即可享一年期免息消费额度”的活动，根据《证券投资基金销售管理办法》，该机构的行为属于（）。A.合法的增值服务推广B.不正当竞争行为C.合法的跨界营销行为D.特殊的客户让利活动答案：B解析：根据《证券投资基金销售管理办法》规定，基金销售机构从事基金销售活动，不得采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金，该机构捆绑赠送消费额度，属于通过不正当利益诱导投资者，构成不正当竞争行为，因此选B。2.根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》，下列关于基金销售机构分支机构设立的说法，正确的是（）。A.独立基金销售机构设立分支机构，不需要向分支机构所在地中国证监会派出机构备案B.商业银行申请设立基金销售分支机构，仅需总行向国家金融监督管理总局履行审批程序即可C.独立基金销售机构设立分支机构，要求其最近1年内未因重大违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚D.基金销售机构设立的分支机构，应当在基金销售机构授权范围内开展业务，法律责任由分支机构自行承担答案：C解析：根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》第二十条规定，独立基金销售机构设立分支机构，应当具备下列条件：（一）连续从事基金销售业务3年以上；（二）最近3年内没有重大违法违规行为，最近1年内未因重大违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚；（三）中国证监会规定的其他条件。独立基金销售机构设立分支机构，应当向分支机构所在地中国证监会派出机构备案，A选项错误；商业银行申请设立基金销售分支机构，除了符合金融监管部门的相关要求外，还需要向证券监管部门履行相应备案程序，B错误；基金销售分支机构的法律责任由设立它的基金销售机构承担，D错误，因此选C。3.某投资者拟投资10万元申购某开放式基金，已知该基金申购费率为1.5%，基金份额净值为1.00元，该投资者选择前端收费方式，同时该销售机构针对10万元及以上申购给予费率优惠，优惠后申购费率为1%，根据《公开募集证券投资基金销售费用管理规定》，关于该笔申购的费用和可申购份额，下列说法正确的是（）。I.该笔申购的净申购金额约为99009.90元II.该笔申购的申购费用约为990.10元III.可获得的申购份额约为99009.90份IV.销售机构的费率优惠行为违反了监管规定A.仅I、IIB.仅I、II、IIIC.仅II、IVD.I、II、III、IV答案：B解析：开放式基金前端收费申购的计算公式为：净申购金额=申购金额÷(1+申购费率)，申购费用=申购金额-净申购金额，申购份额=净申购金额÷基金份额净值。代入计算可得，净申购金额=100000÷(1+1%)≈99009.90元，申购费用=100000-99009.90=990.10元，申购份额=99009.90÷1.00=99009.90份，因此I、II、III说法正确。根据《公开募集证券投资基金销售费用管理规定》，基金销售机构可以对基金销售费用实行优惠，优惠后的费率不得超过基金合同、招募说明书等载明的费率上限，本题中优惠后费率1%低于原费率1.5%，符合监管要求，IV说法错误，因此正确选项为B。4.根据《证券投资基金管理公司合规管理办法》，基金管理公司董事会对公司合规管理负有的职责不包括（）。A.审议批准合规管理的基本制度B.审议批准公司年度合规报告C.决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事项D.组织制定公司合规管理制度并监督实施答案：D解析：根据《证券投资基金管理公司合规管理办法》，董事会负责审议批准合规管理基本制度、年度合规报告，决定合规负责人的聘任解聘薪酬，对合规管理的有效性承担责任。组织制定合规管理制度并监督实施是基金管理公司经营管理层的职责，因此D不属于董事会职责，选D。5.某私募基金管理人管理的一只私募股权投资基金，拟对其管理的基金进行信息披露，根据《私募投资基金信息披露管理办法》，该基金的下列信息中，不属于应当至少每年度披露一次的是（）。A.基金投资者账户信息B.基金投资运作情况和运用杠杆情况C.基金承担的费用和业绩报酬安排D.基金投资目标和投资策略答案：D解析：根据《私募投资基金信息披露管理办法》，对于私募基金的年度披露，信息披露义务人应当在每年结束之日起6个月内，向投资者披露基金投资者账户信息、基金投资运作情况和运用杠杆情况、基金财务情况、基金承担的费用和业绩报酬安排、可能存在的利益冲突以及证监会和基金业协会要求的其他信息。基金投资目标、投资策略属于基金招募说明书的核心内容，在基金募集阶段就需要向投资者披露，不属于年度披露的强制要求内容，因此选D。6.根据《证券投资基金法》，下列事项中，应当经参加基金份额持有人大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上通过的有（）。I.更换基金管理人II.调整提高基金管理人的报酬标准III.提前终止基金合同IV.转换基金运作方式A.I、II、IIIB.I、III、IVC.II、III、IVD.I、II、III、IV答案：D解析：根据《中华人民共和国证券投资基金法》第八十七条规定，基金份额持有人大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的二分之一以上通过；但是，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、提高基金管理人或者基金托管人的报酬标准，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上通过，因此上述四项均需要三分之二以上表决权通过，正确选项为D。7.根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，基金管理公司在与客户业务关系存续期间，应当采取持续的客户身份识别措施，当客户出现下列哪种情形时，不需要重新识别客户身份（）。A.客户姓名或者名称发生变更B.客户被工商行政管理部门吊销营业执照C.客户身份证件到期前30天，基金管理公司通知客户更换后，客户在合理期限内未更新且无合理理由D.基金管理公司获得的客户信息与先前掌握的信息存在不一致答案：C解析：根据反洗钱相关监管规定，金融机构发现下列情形时，应当重新识别客户：（1）客户姓名或者名称发生变更；（2）客户身份证件或者身份证明文件发生变更；（3）客户住所、经营范围发生变更；（4）客户行为或者交易出现异常；（5）金融机构获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致；（6）客户被工商行政管理部门吊销营业执照等主体资格发生变更的情形。对于客户身份证件到期未更新的，金融机构可以先中止为客户办理新业务，并不直接触发重新识别客户身份的要求，因此C选项符合题意，选C。8.某基金管理公司拟在官方微信公众号发布旗下新发行混合型基金的宣传推介材料，根据《证券投资基金宣传推介材料监管事项补充规定》，该宣传推介材料中可以出现的内容是（）。A.“本基金由资深基金经理掌舵，历史管理产品平均年化收益率达15%，预测本基金成立后年化收益率不低于10%”B.“本基金投资战略聚焦高端制造赛道，是分享国家产业升级红利的最优选择”C.“本基金不承诺保本，也不保证最低收益，基金过往业绩不代表未来表现”D.“本基金适合所有类型投资者买入持有，稳健增值首选”答案：C解析：根据基金监管要求，基金宣传推介材料不得预测基金的未来投资业绩，A选项违规；不得使用“最优选择”“首选”等绝对化、误导性表述，B、D选项违规；基金宣传推介材料必须按要求提示投资风险，明确说明基金不保本不保收益，过往业绩不代表未来表现，C选项内容符合监管要求，因此选C。9.根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，下列关于开放式基金巨额赎回的说法，错误的是（）。A.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回B.当发生巨额赎回时，基金管理人可以选择接受全额赎回C.基金管理人选择部分延期赎回的，应当在3个工作日内在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告D.连续3个开放日以上发生巨额赎回，基金管理人必须暂停接受赎回申请答案：D解析：根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定，连续2个开放日以上发生巨额赎回，基金管理人可以暂停接受赎回申请，并非必须暂停，也可以根据基金资产情况选择继续接受赎回，因此D选项说法错误，选D。10.某公募基金管理公司的从业人员王某，发现其部门负责人李某利用职务之便，为自身赚取不当利益，王某按照公司制度向公司合规部门举报了李某的行为，根据《证券投资基金管理公司合规管理办法》，公司应当对王某采取以下哪项措施（）。A.不得因为举报