2026年全国理财规划师之三级理财规划师考试黑金试题附答案

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年理财规划师考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、1999年1月2日，A公司向本市一家印刷厂租借了一间100多平方米的厂房做生产车间，双方在租赁合同中约定租赁期为1年，若有一方违约，则违约方将支付违约金。同年3月6日，A公司向当地保险公司投保了企业财产险，期限为1年。当年A公司因订单不断，欲向印刷厂续租厂房1年，遭到拒绝，因此A公司只好边维持生产边准备搬迁。次年1月2日至18日间，印刷厂多次与A公司交涉，催促其尽快搬走，而A公司经理多次向印刷厂解释，并表示愿意支付违约金。最后，印刷厂法人代表只得要求A公司最迟在2月10日前交还厂房，否则将向有关部门起诉。2月3日，A公司职员不慎将洒在地上的煤油引燃起火，造成厂房内设备损失215000元，厂房屋顶烧塌，需修理费53000元，A公司于是向保险人索赔。保险公司应()。A.拒赔，租赁合同已经到期B.拒赔，员工的失职C.赔付，厂房损失D.赔付，全部损失

2、下列关于共有物的管理费用说法错误的是()。A.共有物的管理费用应当由全体共有人按其份额比例分担B.如果某一共有人支付上述费用超过其份额所应负担的部分，有权请求其他共有人按其份额偿还他所垫付的部分C.共有人之间不用尊重他人应有份额D.如果某一共有人对其他共有人的份额造成侵害的，被侵害的共有人可以请求对方给予必要的赔偿

3、对资产证券化产品按照证券化的资产分类，不包括()。A.居民住宅抵押贷款B.汽车销售贷款C.人寿、健康保单D.固定贷款投资

4、深证成分指数的样本股数量为()。A.30B.40C.50

5、一般而言，住房公积金的最长期限为()年。A.15B.20C.25D.30

6、共用题干李先生喜欢投资股票，且具备比较专业的投资理财知识，目前他持有股票A和股票B两只股票，A属于食品饮料行业。A.蓝筹股B.绩优股C.垃圾股D.成长股

7、共用题干魏先生计划买人某公司债券，票面金额为1000元，售价960元，五年到期，年息票率为7%，半年付息一次。根据案例回答下列问题。A.5.38%B.8.04%C.8.68%D.9.22%

8、客观公正原则要求()。A.理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度B.对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突，尽量避免向有关各方进行披露C.理财规划师应适当考虑个人情感、偏见和欲望，以确保在存在利益冲突时做到公正合理D.理财规划师在处理客户、委托人和所在机构之间关系时，不应以自己期望别人对待自己的方式对待有关各方

9、张小姐于2007年11月1日存入一年期定期存款10000元，则1年后张小姐可以拿到利息（假定一年期整存整取的年利率为3.87%，利息税税率为5%）()。A.367.65元B.387元C.10367.65元D.5226元

10、共用题干小秦和妻子小涂刚结婚不久，打算三年后购买第一套住宅，之后再考虑生孩子的问题。考虑到目前二人的积蓄，他们认为靠近三环附近的一套二居比较合适。该房产建筑面积88平方米，每平方米售价7800元。他们打算通过贷款来解决主要的购房款，在银行了解到，目前的房贷利率为5.34%；小涂还了解到，利用公积金贷款可以享受更低的贷款利率，为3.87%。目前他们有积蓄5万元；小琴每月收入为5000元（含税），小涂为3500元（含税），当地房产交易的契税税率为3%。根据案例回答下列问题。A.3995B.3216C.4005D.2003

11、就业量等于潜在就业量时，失业率为()。A.正常失业率B.自、然失业率C.潜在失业率D.零失业率

12、损失因多种原因连续发生造成，且这些原因中既有保险风险，也有除外风险，无法划分损失结果。在这种情况下保险人一般()。A.全额赔付B.不予赔付C.承担主要损失D.承担次要损失

13、王某与赵某2010年结婚。2011年7月，王某出版了一本小说，获得20万元的收入。2012年1月，王某继承了其母亲的一处房产。2012年8月，赵某在一次车祸中，造成重伤，获得6万元赔偿金。在赵某受伤后，有许多亲朋好友来探望，共收礼1万多元。对此，下列说法中错误的是()。A.王某出版小说所得的收入归夫妻共有B.王某继承的房产归夫妻共有C.赵某获得的6万元赔偿金归赵某个人所有D.赵某接受的礼金归赵某个人所有

14、甲、乙二人共有房屋一幢，甲长期在外地，由乙实际居住，并付给甲若干补偿。房屋因地基不牢倒塌，对邻房造成一定损害，对此()。A.应由乙承担赔偿责任B.应由甲、乙承担连带责任C.应由甲、乙分担责任，并由乙适当多负担D.应由甲承担赔偿责任

15、共用题干某村村民孙某，由于看到本村近年来常有农户房屋意外失火，就每天心神不安，于是他为自家房屋投保了火灾险，两年后的一天，他家房屋意外失火，保险公司很快为他家赔偿了经济损失。虽然他感到很不幸，但由于获得了保险赔偿金，倒也没有太大的损失。根据案例回答31～35题。A.有利于平衡国际收支B.促进企业的公平竞争C.有利于安定人民生活D.有利于企业生产的及时恢复

16、货币市场基金的特点不包括()。A.投资成本低B.分红免税C.资金流动性弱D.本金安全

17、配偶一方死亡，另一方送养未成年子女时()。A.其本人的父母有优先抚养权B.死亡一方的父母有优先抚养权C.死亡一方的兄弟姐妹有优先抚养权D.国家民政部门有优先抚养权

18、甲、乙、丙按份共有一辆汽车，对此，下列说法错误的是()。A.甲的权利的行使基于汽车的全部B.汽车被剐蹭，乙可以要求赔偿C.在按份共有期间，丙不能要求把其份额转让D.汽车的管理费用如无其他约定，由甲、乙、丙按其份额比例承担

19、留学贷款申请人应具备的条件很多，其中在年龄方面上的要求是()。A.申请贷款时的实际年龄不得超过50周岁B.申请贷款时的实际年龄不得超过55周岁C.在贷款到期日时的实际年龄不得超过50周岁D.在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁

20、如果流动比率大于1，则下列结论成立的是()。A.速动比率大于1B.现金比率大于1C.营运资金大于零D.短期偿债能力绝对有保障

21、陈先生目前的月结余在其退休时累计可以形成()元的退休基金.A.399676.81B.16975.25C.479488.98D.923796.60

22、当市场利率大于债券票面利率时，一般应采用的发行方式为()。A.溢价发行B.折价发行C.面值发行D.按市价发行

23、“天有不测风云，人有旦夕祸福”表示风险具有不确定性，但不包括()。A.风险是否发生是不确定的B.风险发生的时间是不确定的C.风险发生的地点是不确定的D.风险是否存在是不确定的

24、下列选项中，不属于我国本、专科生奖学金类型的是()。A.优秀学生奖学金B.专业奖学金C.国家奖学金D.定向奖学金

25、下列哪项该计入该国的国民生产总值而不是国内生产总值?()A.外国公司在该国子公司的利润收入B.一国企业在国外子公司的利润收人C.外国公司在外国子公司的利润收入D.一国企业在国内子公司的利润收入

26、根据我国《商标法》及其实施细则的规定，下列()商标不违反规定。A."味精"牌挂面B."葡萄"酒C."桔子"糖D.阳雪县丝绸厂的"阳雪"牌丝绸

27、当对经济前景持悲观态度时，选择投资()以稳定投资收益。A.增长型行业B.周期型行业C.防守型行业D.衰退型行业

28、共用题干2010年，张先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买了一辆价值10万元的小轿车。深知交通事故风险的张先生找到甲财产险公司为其爱车投保了一份保险金额为5万元的财产险。投保后不久，张先生感觉投保金额太低，于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱投保了财产险，保险金额分为别10万元和15万元，这样张先生就“放心了”。根据案例二回答79～84题。A.共同保险B.重复保险C.不足额保险D.足额保险

29、李先生计划投资某限定性券商集合资产管理计划，下列()不是限定性集合资产管理计划的投资方向。A.国家重点建设债券B.股票等权益类证券C.短期货币掉期业务D.上市的企业债券

30、共用题干资料：胡先生的儿子即将上学，为了更好的保证儿子教育金的支付，他向理财规划师进行子女教育规划方面的咨询。请根据资料回答下列问题。A.必须将子女未来的工读收入计算在内B.子女教育资金时间弹性和金额弹性都较低C.子女教育通常要提前规划D.子女教育资金的积累可以通过投资金融产品和购买保险产品组合完成

31、持有现金及现金等价物意味着(）。A.流动性高，收益性高B.流动性高，收益性低C.流动性低，收益性低D.流动性低，收益性高

32、就你目前的工作状况来看，你最希望解决的问题是()。A.改变工作条件问题B.公司用人问题C.公司的分配机制问题D.自己的学习和培训问题

33、共用题干王女士去年年初进行了一笔债券投资，该债券面值1000元，票面利率6.8%。每半年付息一次，限期5年，王女士在债券发行时即认购。若去年宏观经济步入紧缩阶段，市场利率由年初的6.5%下调到年底的5%。根据案例三回答85～91题。A.107332.17B.105915.36C.107356.32D.105939.19

34、共用题干李风先生是一位35岁的国企中层领导，家庭年总收入在25万元以上，他一直比较重视投资理财的重要性，经过一段时间的投资摸索，目前的金融投资资产中共持有股票35万元，股票型基金15万元，企业债券与国债30万元。由于投资过程中的经验和教训，李先生更加意识到专业性的重要，但苦于没有时间和精力来进行深入研究，于是邀请了助理理财规划师为其进行科学的投资计划。根据案例回答下列问题。A.75%B.80%C.85%D.90%

35、共用题干李先生于2013年在北京购买了一套面积为100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平方米均价为9000元，低于当地均价，容积率为4.7。目前李先生已缴纳首付36万元，并向银行申请住房按揭贷款。A.0B.45C.450D.900

36、共用题干陈女士希望理财规划师为其投资方面进行规划，经过理财规划师的分析，发现陈女士现有投资如下：A公司的股票200手，前日收盘价为6元，当时买人价格为5元，期间该公司进行了一次分红（每10股派5元）；另有国债10万元，银行定存5万元。A.抵押债券B.含权债券C.国际债券D.信用债券

37、某投资者投资了在上海证券交易所交易的某企业债券，不属于该类债券风险的是()。A.利率风险B.信用风险C.通货膨胀风险D.汇率风险

38、现金是现金规划的重要工具。与其他的现金规划工具相比而言，下列不属于现金特点的是()。A.现金在所有的现金规划工具中流动性最强B.持有现金的收益率高C.现金的收益率低D.现金的风险性低

39、共用题干马先生2008年1月采用组合贷款法购买了住房一套，购买当月开始还款。其中40万元的公积金贷款采用等额本金贷款方式，贷款利率为5.22%，其余34万元采用等额本息的商业贷款，贷款利率为6.65%，贷款期限均为20年。根据案例回答19～25题。A.166088.00B.202688.00C.215480.00D.275614.40

40、在保险合同中，()是指投保人或被保险人就特定事项进行担保的条款。A.保证条款B.担保条款C.附加条款D.特殊条款

41、在实务操作中，当保险人审核投保人填具的投保单后并在投保单上签章表示同意承保时，并不意味着()。A.保险责任开始B.保险人与投保人双方达成协议C.保险合同成立D.投保人同意保险要求

42、()指所有人对某一物的所有权因物的丧失（如生活中消费）而永远丧失。A.绝对丧失B.相对丧失C.强制丧失D.自愿丧失

43、共用题干联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财规划师就相关问题进行了解释。根据案例回答26～28题。A.非盈利性B.企业行为C.政府鼓励D.企业缴费部分全额税前列支

44、婚姻家庭财产风险因素主要包括()。A.财产获取的风险和分配的风险B.财产分配的风险和传承的风险C.财产投资的风险和传承的风险D.财产投资的风险和分配的风险

45、理财规划的各部分是相应联系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。比如年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是()规划经常需要考虑的。A.现金B.消费支出C.子女教育D.退休养老

46、共用题干李某从朋友处借来一辆汽车，因怕车出问题，故去办理保险。在保险公司职员询问汽车状况时，李某并未如实回答。根据案例回答36～40题。A.李某B.李某的朋友C.保险公司D.保险公司职员

47、共用题干段先生为某国有大型企业员工，去年9月份，段先生在某小区买了一处住宅，房屋总价、70万元，贷款40万元。段先生听说等额本金法下还款利息较少，遂按照等额本金的方法贷款20年，按月还款，假设贷款利率为7%。A.1690元B.2790元C.4890元D.3991元

48、理财规划师根据小王的情况，首先向她介绍了企业年金的基本知识，理财规划师指出：企业年金制度又称企业退休年金制度、企业补充养老保险金制度和企业年金制度，它是企业在参加基本养老保险并按规定履行缴费义务的基础上，()的一种补充性养老保障制度。A.国家强制实行B.自主实行C.雇员要求实行D.国家和企业共同实行、

49、在财务安全的情况下，支出曲线一定在收入曲线的().A.上方B.下方C.平行D.重合

50、短期教育规划工具不包括()A.学校贷款B.政府贷款C.资助性机构贷款D.抵押贷款

51、世界上大多数国家实行的养老保险模式是()。A.国家统筹养老保险模式B.强制储蓄养老保险模式C.投保资助养老保险模式D.现收现付式

52、共用题干资料：小王为某公司的单身员工，每月工资为1.2万元，每年年终有年终分红5万元，每月的支出大概为5000元，为了长远打算，他想请你给他做投资规划。根据上述资料回答第44～52题。A.成长型基金B.收入型基金C.平衡型基金D.伞形基金

53、工业企业在报告期内以货币形式表现的工业生产活动的最终成果称为()。A.工业增加值B.经济增加值C.工业GDPD.工业GNP

54、结婚应当符合《婚姻法》所规定的法定婚龄，其中男性不得早于()。A.18周岁B.20周岁C.22周岁D.24周岁

55、共用题干叶天是某大学的退休老师，热心公益事业。叶天的父母、妻子早已亡故，有一个儿子叶强，已长大成人并结婚单过，对叶天捐助公益事业十分不满。2012年3月5日，叶天亲笔立下遗嘱，要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构，自己居住的房子赠给学生胡志军。2012年6月10日，叶天突然精神失常，一直没有医治好。2013年7月，叶天去世。叶天惟一的弟弟叶明原是一家上市公司的会计师，2012年5月10日出车祸致残，生活不能自理，一直由某家护理机构照料，叶天负担所有的费用和开支。丧事料理完毕后，某公益机构和胡志军都要求按照遗嘱处分叶天的遗产，遭到叶强的拒绝。经查，叶天在2010年6月还给自己买了一份人寿保险，保额10万，但没有指定受益人。根据案例，回答5～12题。A.遗嘱必须办理公证B.遗嘱可以在遗嘱人死亡时生效，也可以由遗嘱人自行确定遗嘱生效的时间C.法定继承人不可以是遗嘱执行人D.遗嘱设立后，遗嘱人可以进行修订或者撤消

56、下列哪项不属于投保方必须告知的内容？()A.在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人B.保险人理应知道的常识C.保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保D.合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回答

57、根据个人理财的特点，可以将其会计要素分为资产、负债、()、收入、()。A.所有者权益、费用B.净资产、费用C.所有者权益、支出D.净资产、支出

58、共用题干我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据案例回答下列问题：A.身份证B.户籍证明C.学校证明D.家庭情况证明

59、某客户对美股很有兴趣，他了解到()是世界上历史最为悠久的股票指数，最初由其创始人采用()编制而成。A.标准普尔股票价格指数；加权平均法B.道·琼斯股票指数；加权平均法C.标准普尔股票价格指数；算术平均法D.道·琼斯股票指数；算术平均法

60、刘先生2007年8月1日以存本取息的方式在银行存了2万元，当时约定的存期为3年，在2008年、5月1日，他由于急需资金，从银行取出了1万元；那么这1万元适用的计息利率为()。A.一年期整存整取利率B.活期储蓄的利息计息C.一年期整存整取利率打6折D.两年期整存整取利率打6折

61、共用题干张鹏和李平是同在北京工作的好友，两家居住在同一个居民楼。目前两家都打算额外购置一处房产，价格在50万元左右。张鹏夫妇皆为公务员，每月都按时缴纳住房公积金，张鹏的太太预计在退休年龄内可缴存住房公积金15万元，张鹏离法定退休年龄还剩30年，其名下现有的住房公积金本息余额为8000元，上个月公积金汇储额为200元（包括单位及个人）。李平是一家私企的销售经理，收入较高，但他和家人从未缴纳过住房公积金。两家在购房时均打算在建行申请个人住房公积金贷款。根据案例回答49～52题。A.张鹏B.李平C.张鹏和李平D.两者都不同意

62、共用题干随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答下列问题。A.零存整取B.定活两便C.整存零取D.整存整取

63、上证综合指数于()公开发布，基日定为()，基点指数定为()。A.1991年7月15日；1990年12月19日；100B.1990年12月19日；1991年7月15日；100C.1991年7月15日；1990年12月19日；1000D.1990年12月19日；1991年7月15日；1000

64、个人住房公积金贷款相对于个人住房商业贷款来说，其特点很明显，但不包括()。A.贷款期限长，个人住房公积金贷款期限最长为30年B.住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率高C.对贷款对象有特殊要求，即要求贷款人是当地公积金系统公积金缴存人D.个人住房公积金贷款额度一般不超过购房合同金额的70%

65、下列选项中，()不属于股票投资分析中的技术分析。A.上市公司财务分析B.道氏理论C.波浪理论D.K线理论

66、共用题干秦先生，45岁，月工资10000元，参加了社会保险；妻子40岁，没有工作；儿子15岁；三人目前月平均支出为3300元。秦先生的父亲68岁，母亲62岁，单位有较好的福利，不需要秦先生的物质支持。根据案例回答79～82题。A.秦太太没有收入，因此不需要为其投保B.需要为秦先生优先投保C.秦先生的儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保意外险和高额人寿险D.秦太太不外出工作，没有意外风险

67、与其他的现金规划工具相比，现金有两个突出的特点是()。A.流动性强，收益率低B.流动性强，收益率高C.流动性弱，收益率高D.流动性弱，收益率低

68、杨女士在一年前以850元的价格买入某债券100份，该债券面值为1000元，票面利率为8%，每年付息一次，若现在以880元的价格全部卖出，则杨女士持有该债券的收益率为()。A.12.94%B.11.85%C.10.95%D.10.06%

69、下列关于保险特性的表述中，错误的是()。A.经济性B.互助性C.发展性D.科学性

70、关于人身保险的特点，下列说法不正确的是()。A.人身保险合同特别是人寿保险合同一般是长期合同，保险期限可为入的一生B.人身保险的主要风险因素是利息率，它直接影响人身保险的成本C.人身保险金额的确定与给付的特殊性是由人的生命和身体无法用货币衡量这一特殊性决定的D.除提供一般的保险保障外，多数人身保险还具有储蓄性，尤其是寿险保单中的终身死亡保险和两全保险

71、关于基金的特点说法错误的是()。A.小额投资、费用低廉B.组合投资，规避风险C.专业管理，专家操作D.规模经营，降低成本

72、共用题干李女士眼光比较独到，几年前就看到了房价的上涨趋势，并于2003年1月在某海滨城市购买家庭第二套普通住房用于投资。李女士在购得住房后又将其出租，每月还能获得一些租金。购房的房款共计60万元。李女士从银行贷款，首付两成。在贷款的过程中采取等额本息还款法。打算20年还清(假设贷款利率为6%)。李女士在还款四年后将住房转售，由于海滨城市房价上升较快，售价90万元。李女士获利不菲。根据案例回答26～33题（计算结果保留到整数位）。A.9000B.3000C.2400D.1000

73、共用题干郑先生经营机器制造业多年，深知保险的重要性，已为其价值100万元的机器设备投保三份保险，在甲公司投保25万元，在乙公司投保50万元，在丙公司投保100万元。前不久，由于员工的疏忽导致机器设备全损，郑先生立即找到保险公司进行理赔。两年前，郑先生还为自己的爱妻投保了一份价值100万元的年金型人身保险，每年领取保险金，受益人为儿子小郑。根据案例回答下列问题。A.郑先生B.郑先生的爱妻C.儿子小郑D.以上三者之一

74、小张的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月28日，8月10日银行为小张打印了包括她从7月10日至8月10日之间的所有交易账务；本月账单周期里小张只有一笔消费：7月30日，小张在某商场购买的一款笔记本电脑8000元；小张的本期账单列印“本期应还金额”为人民币8000元，“最低还款额”为800元。小张这笔交易享受的免息还款期是()天。A.17B.28C.29D.30

75、共用题干李某从朋友处借来一辆汽车，因怕车出问题，故去办理保险。在保险公司职员询问汽车状况时，李某并未如实回答。根据案例回答36～40题。A.可以退还保险费B.无权解除保险合同C.有权解除保险合同D.不承担赔偿或者给付保险金的责任

76、销售量、成本与利润的关系是()。A.利润=单价*销售量-固定成本总额B.利润=单价*销售量-可变成本总额C.利润=单价*生产量-固定成本总额D.利润=单价*销售量-固定成本总额-变动成本总额

77、下列关于循环信用的说法中，不正确的是()。A.是按日计息的小额、无担保贷款B.当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额C.上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数.日息为万分之五D.持卡人如果选择使用了循环信用，还能在当期享受免息还款期的优惠

78、共用题干资料：李先生在2000年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，2006年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期（属于赔偿范围）。李先生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元。根据资料回答下列问题。A.保险合同的基本条款在任何一份保险合同中都应当载明，是保险合同必须具备的条款B.保险合同的客体是保险标的本身C.保险合同的内容是保险合同当事人双方约定的权力和义务，通常以条文形式表现D.在保险合同中有广义的特约条款和狭义的特约条款之分一

79、下列关于遗嘱的说法错误的是()。A.遗嘱的变更、撤销不适用代理，只能由遗嘱人亲自实施B.遗嘱人对遗嘱的变更和撤销只能采取明确表示的方式C.如果遗嘱人在设立遗嘱后丧失了行为能力，在丧失行为能力后对遗嘱的修订、撤销不发生效力，仍按原遗嘱执行D.遗嘱撤销后，以新设立的遗嘱来确定遗嘱的内容和执行，撤销后没有设立新的遗嘱的，相当于遗嘱人没有立遗嘱

80、共用题干上海期货交易所的某商品期货保证金比率为5%，维持保证金比率为75%。投资者张先生以2700元/吨的价格买人5张某商品期货合约（每张10吨）后的第三天，某商品结算价下跌至2600元／吨。根据案例回答14～16题。A.5500B.6200C.6750D.7200二、多选题

81、共用题干老李手中没有任何外汇，只有人民币，他通过证券公司开立了上海和深圳证券交易所，的A股股东账户，他陆续投入了100万元于“*STXX”，10万元于记账式国债，平时为了打点这些投资，没有少费时间，可是受益还是不怎样。另外老李经人介绍，投入了40万元再做外汇保证金交易。最近还有投资B股的计划，为了以后更好地进行投资，老李向理财专家咨询相关的问题。根据案例回答下列问题。A.外汇保证金投资的风险跟股票投资的风险差不多B.国内的商业银行都开展了外汇保证金业务C.外汇保证金交易在所投资的外汇上涨和下跌时都有可能获利D.外汇保证金交易保证金比率越大风险越大

82、自愿保险是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。下列()属于自愿保险。A.商业保险B.社会保险C.政策性保险D.法定保险

83、共用题干张先生的公司制定了企业年金计划，但他对于企业年金不是很了解，特意向理财规划师进行了咨询。A.完全积累B.部分积累C.现收现付D.国家统筹

84、按收入法核算。工业增加值=固定资产折旧+劳动者报酬+()+()。A.生产税营业盈余B.生产税净额营业利润C.生产税净额营业盈余D.生产税营业利润

85、共用题干李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方式进行。为此，他向理财规划师咨询有关问题。根据案例回答29～35题。A.6086.7B.6105.8C.6246.6D.6724.4

86、下列关于现金规划中交易动机的说法中，不正确的是()。A.满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机B.一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为应付日常开支所需要的货币量就越大C.为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机D.个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素

87、林某（他还有一个弟弟）幼年被送给张家做养子，在其结婚时，张家因无钱给其盖房，林某的生母便将自己居住的两间房屋腾给林某居住。假若林某生母后来病故，林某的弟弟和林某都要继承该房屋，按照法律规定，该房屋由()继承。A.林某的弟弟B.林某和林某的弟弟C.林某和张家D.林某

88、共用题干小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。他们经过多方对比，目前认为有两套房子比较合意。其中一套（甲）位于二环路附近，面积87平方米，价格9000元/平方米，可以办理两成首付，利用公积金贷款；另外一套（乙）房子位于三环外，临湖，3年后通地铁，面积120平方米，价格6800元/平方米，但需要首付三成。假设小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为40万元，不足部分的房款可以通过银行贷款来解决。公积金贷款利率为4.3%，银行商业贷款的利率为5.2%。根据案例回答11～18题。A.197028.80B.194897.60C.244212.80D.241431.20

89、投保人以同一标的的同一保险利益同时向两家或两家以上的保险公司投保同一危险，但保额未超过保险价值的保险是()。A.共同保险B.重复保险C.再保险D.超额保险

90、国务院1997年颁布的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》中对于社会养老保险费用的缴纳做出了明确规定。下列说法不符合该《决定》的是()。A.社会养老保险费用主要由政府、企业和职工个人共同负担B.企业要按照本地区政府规定的比例缴纳保险费C.企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额20%D.个人养老保险的缴费比例为8%

91、共用题干资料：小王为某公司的单身员工，每月工资为1.2万元，每年年终有年终分红5万元，每月的支出大概为5000元，为了长远打算，他想请你给他做投资规划。根据上述资料回答第44～52题。A.中立型B.轻度进取型C.进取型D.激进型

92、市民李某喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器发生意外事故，厂家推说是顾客安装不当，安装公司又说是产品质量不过关，谁也不愿负责，倒霉的只能是消费者。李某想：我买你上了保险的品牌，找专业公司来安装，严格按说明书操作，万一有意外，也算有办法讨回公道。于是他这么做了，结果用得很放心。根据案例回答95～99题。若李某或其家人在使用中发生不幸，保险公司承担()责任。A.违反合同B.侵犯名誉权C.侵犯人身权D.侵犯债权

93、资产配置主要根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型资产上进行配置，确定用于各种类型资产的资金比例。首先做的配置是战略资产配置，主要是指在较长的投资期限内，根据各类资产的()，确定最能满足投资者风险与回报率目标的长期资产组合。A.收益能力B.风险特征C.风险和收益特征D.风险和收益特征以及投资者的投资目标

94、某客户购买了一种收益固定产品，该产品的收益固定，但是银行在每一期限内可行使提前终止权。一般而言，当市场利率下跌，银行()提前终止权。A.会行使B.不会行使C.还需视其他条件才会行使D.与此无关

95、医师在执行过程中因过失、错误或疏漏而导致了第三人损失，这是()的表现。A.人身风险B.财产风险C.责任风险D.意外事故风险

96、任何投资都存在成本，一项投资最基本的成本大体可以分为三类：购买成本、交易成本，以及一些间接成本、()，此外还有一下无形成本，如()。A.税收成本；机会成本B.税收成本；时间成本C.机会成本；时间成本D.时间成本；机会成本

97、李先生计划投资某限定性券商集合资产管理计划，下列()不是限定性集合资产管理计划的投资方向。A.国家重点建设债券B.股票等权益类证券C.短期货币掉期业务D.上市的企业债券

98、共用题干资料：李先生在2000年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，2006年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期（属于赔偿范围）。李先生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元。根据资料回答下列问题。A.8万元B.9万元C.10万元D.17万元

99、按照联合国的规定，对于一个人口群体来说，如果其中65岁以上人口在总人口中所占的比重超过7%或60岁及以上人口占总人口()以上的，则表明该人口群体已经进入了老龄化阶段。A.8%B.9%C.10%D.11%

100、下面对股票描述错误的是()。A.代表股份资本所有权的证书B.本身有价值C.一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本D.只能通过证券市场将股票转让或出售

参考答案与解析

1、答案：D本题解析：暂无解析

2、答案：C本题解析：按份共有人的应有份额除了受其他共有人的份额限制外，其余的都与所有权相同。因此，共有人之间应相互尊重他人应有份额。

3、答案：D本题解析：暂无解析

4、答案：B本题解析：深证成分指数的样本股是从在深圳证券交易所上市的公司中挑选出来的40种股票。

5、答案：D本题解析：各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年。

6、答案：A本题解析：食品饮料行业属于典型的防守型股票。

在其所属行业内占支配性地位、业绩优良、成交活跃、股利优厚的大公司股票称为蓝筹股。

按照“价格优先，时间优先”的原则，卖单④报价最低，最先成交。卖单②和卖单③报价相同，但是卖单③时间占优势，因而早于卖单②成交。卖单①则是最后成交。

利率风险属于系统性风险。上市公司的经营管理、财务状况、市场销售、重大投资等因素的变化，主要影响的是该公司的股价，属于非系统性风险。

宏观经济分析、行业分析、公司分析都属于基本面分析，K线理论属于技术面分析。

7、答案：D本题解析：暂无解析

8、答案：A本题解析：所谓“公正”，是指理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。因此，理财规划师应摒弃个人情感、偏见和欲望，以确保在存在利益冲突时做到公正合理。理财规划师在处理客户、委托人和所在机构之间关系时，应以自己期望别人对待自己的方式对待有关各方，这也是任何提供专业服务的行业对从业人员的基本要求。

9、答案：A本题解析：暂无解析

10、答案：D本题解析：（注：适用契税的税率为1.5%）

11、答案：B本题解析：当就业量等于潜在就业量时，失业率并不为零，它就是自然失业率。

12、答案：B本题解析：如果多种原因中有除外风险和承保风险，而损失结果可以分解，则保险人只对承保风险所导致的损失承担赔付责任。如果损失的结果不能分解，则除外责任为近因，保险人可不负偿付责任。

13、答案：D本题解析：《婚姻法》第17条规定：“夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有：（一）工资、奖金；（二）生产、经营的收益；（三）知识产权的收益；（四）继承或赠与所得的财产，但本法第18条第三项规定的除外；（五）其他应当归共同所有的财产。夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。”《婚姻法》第18条第三项规定，遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产为一方的个人财产。由此可见，ABC选项说法是正确的，不选。D选项中的礼金其实属于受赠与而取得的财产，并未指定只归一方所有，因此是共有财产。

14、答案：B本题解析：暂无解析

15、答案：C本题解析：以保险的性质为标准分类，保险可以分为商业保险、社会保险和政策保险。商业保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的行为。火灾险属于商业保险。

保险在微观经济中的作用是指保险作为经济单位或个人风险管理的财务处理手段所产生的经济效应，主要表现在：①有助于受灾企业及时恢复生产经营；②有利于企业加强经济核算；③有助于促进企业加强风险管理；④有利于安定人民生活；⑤能够提高企业和个人信用；⑥有利于均衡个人财务收支；⑦有助于民事赔偿责任的履行。

16、答案：C本题解析：货币市场基金的特点包括：本金安全、资金流动性强、收益率相对活期储蓄较高、投资成本低和分红免税。

17、答案：B本题解析：暂无解析

18、答案：C本题解析：按份共有人可以将其份额分出或转让。

19、答案：D本题解析：留学贷款的借款人应具有完全民事行为能力，在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁。

20、答案：C本题解析：暂无解析

21、答案：A本题解析：暂无解析

22、答案：B本题解析：暂无解析

23、答案：D本题解析：风险的不确定性通常包括：①风险是否发生是不确定的；②风险发生的时间是不确定的；③风险发生的地点是不确定的；④风险所致的损失或收益的大小是不确定的；⑤风险所致损失或收益的承担主体是不确定的。

24、答案：C本题解析：我国奖学金包括：本、专科奖学金，研究生奖学金和国家奖学金。其中，本、专科奖学金又分为：优秀学生奖学金、专业奖学金、定向奖学金。

25、答案：B本题解析：GDP是与所谓国土原则联系在一起的，GNP是与所谓国民原则联系在一起的。

26、答案：D本题解析："味精"牌挂面，"葡萄"酒和"桔子"糖等都是本行业通用的商品名称，不能做商标。

27、答案：C本题解析：暂无解析

28、答案：A本题解析：暂无解析

29、答案：C本题解析：暂无解析

30、答案：A本题解析：暂无解析

31、答案：B本题解析：金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。

32、答案：D本题解析：暂无解析

33、答案：D本题解析：暂无解析

34、答案：D本题解析：暂无解析

35、答案：A本题解析：根据国家有关规定，普通住宅按照房屋成交价的1.5%缴纳契税，非普通住宅按照房屋成交价的3%缴纳契税。按照北京市建委发布的相关标准，普通住宅是指同时满足住宅小区建筑容积率在1.0（含）以上、单套建筑面积在140（含）平方米以下、实际成交价格低于同级别土地住房平均交易价格1.2倍以下三个条件的住宅。李先生购买的住宅建筑面积为100平方米，属于普通住宅，因此其需要缴纳的契税为房屋价格的1.5%.

自2008年11月1日起，对个人销售或购买住房暂免征收印花税。

自2008年11月1日起，对个人销售或购买住房暂免征收印花税。所以签订购房合同不需缴纳印花税，但与银行签订借款合同和领取房产证时，仍需缴纳。

采用财产抵押担保的商业贷款，须购买房屋综合险，这种担保形式又被称为财产抵押担保加购房综合险。采用财产抵押并加连带责任保证担保的商业贷款，必须购买房屋险；采用财产质押担保或连带责任担保的商业贷款，可以不购买保险。组合贷款中，保险费的计算分为房屋险按商业贷款方式缴纳保费和人身险按公积金贷款方式缴纳保费两部分。

延长贷款条件有：(1)贷款期限尚未到期；(2)延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金；(3)原借款期限与延长期限之和最长不超过30年；(4)借款人申请延期贷款只能申请一次。

36、答案：D本题解析：股票的持有期收益包括红利和资本利得，资本利得=200*100*(6-5)=20000（元）；红利=200*100*1*0.5=10000（元）；则总持有期收益为20000+10000=30000（元）。

涨停板价格=前收盘价*(1+10%)=6*(1+10%)=6.6（元）。

价格风险是指债券的价格与利率变化呈反向变动，当利率上升时，债券的价格便会下降。

政府债券一般是信用债券。

陈女士投资组合中，成长性资产股票价值为200*100*6=120000（元），定息资产为100000+50000=150000（元），总资产为270000元。成长性资产占比=120000/270000=44%。按照客户投资偏好分类标准，成长性资产为30%～50%、定息资产为50%～70%属于轻度保守型。

37、答案：D本题解析：如果债券的计价货币是外国货币，则涉及汇率风险。在上海证券交易所交易的企业债券并不涉及汇率风险。

38、答案：B本题解析：与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点：一是现金在所有金融工具中流动性最强；另一个特点就是持有现金的收益率低。

39、答案：D本题解析：第一个月的还款额=400000/（12*20）+400000*5.22%/12=3406.67（元）。

公积金偿还的利息总额=5.22%/12*[240*400000-400000/240*[（1+239）*239/2]=209670.00（元）。

第三年利息总额=5.22%/12*{12*400000-400000/240*[(24+35)*12/2]}=18313.50（元）。

等额本息还款法是指在贷款期限内每月以相等的金额平均偿还贷款本金和利息的还款方法。每月等额偿还贷款本息是个人住房抵押贷款中最常见的一种还款方式。马先生商业贷款的月还款额=[340000*6.65%/12*（1+6.65%/12）12*20]/[(1+6.65%/12)12*20-1]=2565.06(元)。

商业贷款偿还的利息总额=2565.06*240-340000=275614.40（元）

剩余还款期T的计算：2565.06*（P/A，6.65%/12，T）=340000-(2565.06-340000*6.65%/12)*12*[1+(1-6.65%/12)24/(1-6.65%/12)]-100000。解得T=118.63。

月供M的计算：M*(P/A，6.65%/12，216)=340000-(2565.06-340000*6.65%/12)*12*[1+(1-(6.65%/12)24/(1-6.65%/12)]-100000。解得M=1769.88（元）。

40、答案：A本题解析：保证条款是指投保人或被保险人就特定事项担保的条款。投保人或被保险人必须遵守保证条款，如有违反，保险人有权解除合同或拒绝赔付。

41、答案：A本题解析：保险合同的“生效”与“成立”是两个不同的概念，其关系有两种：①合同一经成立即生效，双方便开始享有权利，承担义务；②合同成立后不立即生效，而是等到合同生效的附条件成立或附期限到期后才生效。在实务操作中，当保险人审核投保人填具的投保单后并在投保单上签章表示同意承保时，即意味着保险合同的成立，但是，保险合同的成立并不一定意味着保险责任的开始。

42、答案：A本题解析：B项，相对丧失是指所有权人丧失对某一物的所有权，但该物尚存，只是归他人享有（即所有权移转）或无人享有（即所有权抛弃）而已；C项，强制丧失主要是指标的物被没收、征用、强制执行；D项，自愿丧失是指出卖、抛弃标的物。

43、答案：D本题解析：企业年金的特征有：①非营利性；②企业行为；③政府鼓励，企业年金是自愿行为，但由于其可以承担一部分社会保障的责任，政府应予以税收优惠；④市场化运营，企业年金的缴费人及受益人享有账户资金投资决策权、委托权，企业年金计划实行市场化运营，其账户资金可以通过市场运作达到保值增值的完全积累目的。

D项，企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费不超过本企业上年度职工工资总额的1/12，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/6。

C项，举办年金计划的企业不能自行确定企业年金的领取年龄，而是要参照国家统一规定的法定退休年龄。

44、答案：B本题解析：暂无解析

45、答案：D本题解析：暂无解析

46、答案：A本题解析：可保利益是指投保人或被保险人对投保标的所具有的法律上承认的利益，它体现了投保人或被保险人与保险标的之间经济利益上的利害关系。衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志，是看投保人或被保险人是否因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失。在本案例中，李某对从朋友处借来的汽车没有可保利益。

告知是保险双方的义务。对投保人来说，通常称为如实告知义务；对保险人来说，则称为说明义务。在本案例中，李某是投保人，违反了如实告知义务。

在本案例中，根据最大诚信原则，李某作为投保人，负有如实告知义务，为告知义务人。

投保方无需告知的重要事实包括：①众人皆知的法律常识，如海洛因是禁止贩卖和服用的毒品；②保险人理应知道的常识，如珠宝比木材更吸引小偷的目光；③保险标的风险减少的事实；④保单明示保证条款规定的内容；⑤保险人能够从投保人提供的情况中发现的事实；⑥保险人表示不需要知道的事实。

我国《保险法》对投保人不履行如实告知义务的法律后果做出了具体的规定：①投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同；②投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费；③投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费。

47、答案：D本题解析：暂无解析

48、答案：B本题解析：暂无解析

49、答案：B本题解析：在总收入大于总支出时，达到财务安全，此时总收人曲线在总支出曲线上方。

50、答案：D本题解析：短期教育规划工具主要包括学校贷款、政府贷款、资助性机构贷款和银行贷款。

51、答案：C本题解析：投保资助养老保险模式是世界上大多数国家实行的养老保险模式。

52、答案：A本题解析：暂无解析

53、答案：A本题解析：工业增加值是指工业企业在报告期内以货币形式表现的工业生产活动的最终成果，是企业全部生产活动的总成果扣除了在生产过程中消耗或转移的物质产品和劳务价值后的余额，是企业生产过程中新增加的价值。

54、答案：C本题解析：我国婚姻法规定的结婚年龄，男不得早于22周岁，女不得早于20周岁。

55、答案：D本题解析：遗产继承分法定继承和遗嘱继承两种方式。法定继承是指按照法律规定来处理遗产继承的一种方式，它涉及继承人的范围、继承的顺序以及遗产分配的原则三个方面的问题，也叫作无遗嘱继承。法定继承的顺序有两个：第一顺序为配偶、子女、父母；第二顺序为兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。遗嘱继承是指在被继承人死后，按其生前所立遗嘱的内容，将遗产转交给指定的法定继承人的一种继承方式，又叫指定继承。遗嘱可采取公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱以及录音遗嘱、口头遗嘱的形式。遗嘱继承优于法定继承。遗赠是指公民以遗嘱方式将遗产的一部分或全部赠给国家、集体组织、社会团体或者法定继承人之外的人。

遗嘱继承是指在被继承人死后，按其生前所立遗嘱的内容，将遗产转交给指定的法定继承人的一种继承方式，遗嘱设立后，遗嘱人可以进行修订或者撤销。

遗产继承分法定继承和遗嘱继承两种方式，叶天亲笔立下遗嘱，要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构，自己居住的房子赠给学生胡志军，所以叶强不是惟一合法的继承人，其第二继承人包括叶天的兄弟姐妹即叶明，且特殊情形特殊处理：基于对弱者一贯同情和照顾的立场，对于生活有特殊困难并且缺乏劳动能力的法定继承人，“应当”多分；而叶明身体残疾，生活不能自理，遗产应当保留叶明的份额。

第一继承人包括：父母、子女、配偶、尽了主要赡养义务的丧偶儿媳或者丧偶女婿、名为养孙子女的养子女、代位继承人、胎儿，所以叶强作为叶天的儿子属于法定第一顺序继承人。

遗赠作为民事法律行为，不仅要符合法律行为一般要件，还要符合继承法的特别规定。遗嘱须意思表示真实、自愿、合法，遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。而遗产中未保留叶明的份额，所以其无效，胡志军最后不能取得对房子的继承。遗赠是单方的、无偿的法律行为，只须遗赠人一方作出意思表示即可成立，并不需要征得受赠人的同意。但遗赠不同于生前赠与，必须在形式上和内容上具备设立遗嘱的法定要件方为有效。

从上题知：遗嘱是否有效也是影响遗产分配的重要因素，遗嘱人通过遗嘱还不能完全实现自己的意愿，所以遗嘱并不能完全消除争议。

遗赠作为民事法律行为，不仅要符合法律行为一般要件，还要符合继承法的特别规定。遗嘱须意思表示真实、自愿、合法，遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。所以叶明可以获得部分。

由题意叶天的妻子早已亡故，所以理财规划师分析本案例时，不需要了解客户婚姻的有效性，而且遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额，叶明可以获得部分，所以叶天可以以叶强为受托人，叶明为受益人设立信托。

56、答案：B本题解析：从理论上讲，投保方必须告知的内容有：①合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其风险有关的重要事实应如实回答；②在保险合同有效期内，若保险标的的风险程度增加，应及时通知保险人；③重复保险的投保人应将重复保险的有关情况告知保险人；④事故发生后应及时通知保险人；⑤保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保。

57、答案：D本题解析：暂无解析

58、答案：D本题解析：暂无解析

59、答案：D本题解析：暂无解析

60、答案：B本题解析：存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期储蓄。这种储蓄方式在约定存期内如需提前支取本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息，存期内已支取的定期储蓄利息要一次性从本息中扣回。

61、答案：A本题解析：个人住房公积金贷款是以住房公积金为资金来源，向缴存住房公积金的职工发放的定向用于购买、建造、翻建、大修自有住房的专项住房消费贷款。不缴纳住房公积金的购房者不得申请。

客户本人在退休年龄内可缴存住房公积金总额=目前本人名下公积金本息余额+上月公积金储额*剩余退休年限*12=8000+200*30*12=80000（元）。

根据北京市住房公积金管理中心的有关规定，个人可申请住房公积金贷款最高额度以下面三个额度中最低者为准：①借款人及其家庭成员在退休年龄内可缴存住房公积金的总额：8+15=23（万元）；②所购住房评估价的70%：50*70%=35（万元）；③北京市住房公积金管理中心每年公布的最高贷款额：40万元。因此，根据上述规定张鹏家申请的住房公积金贷款额度最高为23万元。

62、答案：D本题解析：暂无解析

63、答案：A本题解析：上证综合指数是上海证券交易所指数中比较重要的指数之一，于1991年7月15日起公开发布，上证指数以“点”为单位，基日定为1990年12月19日，基期指数定为100点。

64、答案：B本题解析：住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低。

65、答案：A本题解析：上市公司财务分析属于基本面分析。

66、答案：B本题解析：按照投保的原则，一般优先为家庭收入主要创造者投保。秦先生是家庭收入最主要的创造者，应优先为秦先生投保。

投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。

共同灾难条款规定，只要第一受益人与被保险人同死于一次事故中，如果不能证明谁先死，则推定第一受益人先死。即保险金应作为秦先生的遗产进行处理，给第一顺序继承人：配偶、父母。

67、答案：A本题解析：现金在所有金融工具中流动性是最强的，但是持有的收益率却很低。

68、答案：A本题解析：暂无解析

69、答案：C本题解析：保险发展至今已经有近千年的历史，它自身作为一种制度已渐渐成为一个完整的体系。归结起来，保险具有以下一些特性：经济性、互助性、契约性和科学性。而发展性是风险的特征之一。

70、答案：B本题解析：考查人身保险的特点之一——生命风险的相对稳定性：人身保险的主要风险因素是死亡率，它直接影响人身保险的成本。死亡率因素较其他非寿险风险发生的概率的波动相对稳定，所以在寿险经营中的巨灾风险较少，经营稳定性较强。

71、答案：B本题解析：组合投资、分散风险是基金的一个特点，而不是组合投资、规避风险。系统性风险是无法规避的。

72、答案：A本题解析：李女士每月的还款额=600000*0.8/(P/A，6%/12，240)=3439（元）。

李女士第一个月所还的利息=600000*0.8*(6%/12)=2400（元）。

李女士第一个月所还的利息为2400元，所还本金为3439-2400=1039（元），剩余本金480000-1039=478961（元）。李女士第二个月所还的利息为：478961*(6%/12)=2394.8（元）。所还本金为3439-2394.8=1044.2（元），剩余本金478961-1044.2=477916.8（元）。根据以上计算方式求得李女士在还款四年后剩余本金为423799元。

李女士在这四年里所还的利息=3439*48-(480000-423799)=108865（元）。

个人购买不足5年的普通住房对外销售的，全额征收营业税，销售不动产的税率为5%。若李女士四年后将该处房产出售，则按国家规定应当缴纳营业税=900000*5%=45000（元）。

单位与个人与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额0.05%贴花。李女士应缴纳的印花税=900000*0.05%=450（元）。

李女士需要缴纳的个人所得税=900000*l%=9000（元）。

购买此住房的个人应缴纳的契税=900000*50%*3%=13500（元）。

73、答案：B本题解析：暂无解析

74、答案：C本题解析：免息还款期为消费日到还款日的时间，小张7月30日消费，那么7月份她可以享受1天的免息还款期，8月28日为到期还款日，也就是她在8月份可以享受28天的免息还款期，累计29天。

75、答案：C本题解析：可保利益是指投保人或被保险人对投保标的所具有的法律上承认的利益，它体现了投保人或被保险人与保险标的之间经济利益上的利害关系。衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志，是看投保人或被保险人是否因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失。在本案例中，李某对从朋友处借来的汽车没有可保利益。

告知是保险双方的义务。对投保人来说，通常称为如实告知义务；对保险人来说，则称为说明义务。在本案例中，李某是投保人，违反了如实告知义务。

在本案例中，根据最大诚信原则，李某作为投保人，负有如实告知义务，为告知义务人。

投保方无需告知的重要事实包括：①众人皆知的法律常识，如海洛因是禁止贩卖和服用的毒品；②保险人理应知道的常识，如珠宝比木材更吸引小偷的目光；③保险标的风险减少的事实；④保单明示保证条款规定的内容；⑤保险人能够从投保人提供的情况中发现的事实；⑥保险人表示不需要知道的事实。

我国《保险法》对投保人不履行如实告知义务的法律后果做出了具体的规定：①投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同；②投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费；③投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费。

76、答案：D本题解析：暂无解析

77、答案：D本题解析：D项，持卡人如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优