××煤矿井下工程结算管理办法

××煤矿井下工程结算管理办法第一章总则为规范××煤矿（以下简称“煤矿”）井下工程结算行为，确保工程结算的准确性、及时性与合规性，有效控制工程成本，提高资金使用效益，保障煤矿与施工单位的合法权益，依据国家相关法律法规、行业标准及煤矿内部管理制度，特制定本办法。本办法适用于煤矿所有井下工程的结算管理，包括井巷掘进、支护、设备安装、管线敷设、峒室施工、巷道维修等各类工程。凡在煤矿范围内从事井下工程施工的单位（以下简称“施工单位”）及煤矿内部相关职能部门，均须遵守本办法。井下工程结算管理遵循“合规合法、客观公正、权责清晰、效率优先、风险控制”的原则。第二章结算管理职责计划经营部门是井下工程结算的牵头管理部门，主要职责包括：负责本办法的制定、修订与解释；组织工程结算的审核工作；负责工程合同中结算条款的审核；对结算过程中的争议进行协调处理；建立健全结算档案。工程管理部门（或生产技术部门）负责提供井下工程的施工图纸、设计变更、工程联系单、隐蔽工程验收记录、工程质量验收报告等技术资料；对施工单位上报的工程量进行现场核实与确认；参与工程结算的审核工作，对工程内容的真实性、完整性负责。安全监察部门负责对井下工程施工过程中的安全措施落实情况、安全事故处理情况进行监督与评价，其意见作为结算的参考依据之一。财务部门负责工程价款的支付审核与结算；参与工程合同的会签；对结算票据的合规性进行审核；负责结算资金的统筹安排与支付。施工单位应严格按照合同约定及施工规范组织施工，及时上报工程进度及结算资料；对所提供结算资料的真实性、准确性和完整性负责，并配合相关部门的审核工作。第三章工程结算依据井下工程结算应以以下资料为依据：1.经审批生效的工程施工合同及补充协议；2.经会审的施工图纸、设计说明及相关技术文件；3.经有权部门批准的设计变更单、工程洽商记录、现场签证单；4.双方确认的工程量清单；5.国家或行业现行的工程预算定额、取费标准、人工及材料价格信息；6.工程质量验收合格证明文件；7.施工单位编制的并经审核的工程结算书；8.其他与工程结算相关的有效文件和凭证。第四章工程结算流程工程进度款结算：1.申报：施工单位按月（或合同约定周期）根据实际完成的工程量，编制《工程进度款支付申请表》，并附相关证明材料，报送工程管理部门。2.核实：工程管理部门在收到申请后，应在规定时限内组织现场核实，确认已完工程量及工程质量，签署意见后报送计划经营部门。3.审核：计划经营部门对工程量、计价依据、取费标准等进行审核，签署意见后送财务部门。4.支付：财务部门对结算资料的合规性进行复核，按审批权限报批后，办理进度款支付手续。工程竣工结算：1.竣工报告与资料提交：工程完工后，施工单位应提交工程竣工报告，并在合同约定时限内，向工程管理部门报送完整的竣工结算资料。2.初步审核：工程管理部门对竣工结算资料的完整性、真实性进行初步审核，并组织工程竣工验收。验收合格后，在结算资料上签署意见，移交计划经营部门。3.详细审核：计划经营部门会同相关部门对竣工结算书进行详细审核，必要时可进行现场复测或委托第三方咨询机构进行审计。审核内容包括工程量、定额套用、取费标准、材料价差调整等。4.争议处理：审核过程中如发生争议，由计划经营部门组织相关方协商解决；协商不成的，按合同约定的争议解决方式处理。5.审批与支付：结算审核完成后，计划经营部门编制《工程竣工结算审批表》，按煤矿审批权限逐级报批。财务部门依据审批结果，扣除已支付的进度款、质量保证金（如合同约定）及其他应扣款项后，办理竣工结算尾款支付。第五章工程变更与现场签证管理工程变更必须严格履行审批程序。因设计修改、工艺调整等原因需变更工程内容的，由工程管理部门提出变更申请，按规定权限审批后，签发《工程变更单》，作为结算依据。现场签证是对合同外发生的、非施工单位原因造成的工程量增减或额外工作的确认。施工单位应在签证事件发生后及时提出签证申请，经工程管理部门、监理单位（如有）现场核实，按审批权限报批后，形成《现场签证单》。签证单应明确事由、部位、数量、计价方式或金额等要素，并附必要的影像资料或简图。所有工程变更及现场签证，必须做到“先审批、后施工”，严禁事后补签。特殊情况下，可先口头指令施工，但须在规定时限内补办书面手续。第六章结算争议处理结算过程中，煤矿与施工单位如对结算价款产生争议，应首先通过友好协商解决。协商不成的，可提请煤矿内部争议调解小组进行调解。若调解仍不能达成一致，按照合同约定的仲裁条款或法律诉讼程