建筑工程项目管理（第2版）-第十一章

第一节项目风险管理概述一、项目风险１．风险的概念经济学家、统计学家、决策理论家和保险学家出于自身研究的目的，分别给风险做了各自不同的定义，对风险有不同的理解。我国学者认为，风险是指损失发生的不确定性，是人们因对未来行为的决策及客观条件的不确定性而可能引起的后果与预定目标发生多种负偏离的总和，并给出数学公式为综上所述，风险要同时具备两个条件：一是不确定性；二是产生损失后果。下一页返回第一节项目风险管理概述２．风险的特征及属性风险具有如下特征：（１）客观性。风险超越于人的主观意识而存在，由客观事物内在运动规律所决定。（２）普遍性。风险具有在时间、空间分布上的普遍性，无时不有，无处不在。（３）随机性。风险的发生时刻、持续时间、作用的大小强弱、作用的对象等均为随机的。因此，现实当中作用风险往往表现为突发性、灾难性、出人意料。（４）可认识性。风险虽然具有很强的随机性，但是其内在的客观规律决定了它具有某种程度的可预测性、可控制性、可认识性。上一页下一页返回第一节项目风险管理概述（５）动态性。同一种风险因素，在不同的时空条件下，会表现出不同的特征。也就是说，风险本身会随时间、空间条件发生演变。正是由于上述特征的存在，风险具有如下属性：（１）自然属性。风险均由自然界（包括客观自然和人类自然）的不规则运动所致。（２）社会属性。风险与人类改造自然的社会活动具有密切关系，因此具有社会属性。（３）经济属性。风险的结果最终往往表现为经济上的变化（损失或赢得）。３．风险的分类风险可从不同的角度进行分类，常见的风险分类方式有：上一页下一页返回第一节项目风险管理概述（１）按风险的性质分类。１）纯风险。纯风险是指只会造成损失而不会带来收益的风险。２）投机风险。投机风险是指既可能造成损失也可能创造额外收益的风险。纯风险和投机风险两者往往同时存在。（２）按风险产生的原因分类。１）自然风险。自然风险是指因自然力的不规则变化引起的种种现象，导致对人们的经济生活、物质生产及生命造成的损失或损害。２）人为风险。人为风险是指由于人的活动而带来的风险。上一页下一页返回第一节项目风险管理概述人为风险又可以分为行为风险、政治政策风险、经济风险、技术风险、组织风险等。①行为风险。行为风险是由于个人或团体的行为，包括过失行为、不当行为及故意行为，对社会生产及人们生活造成损失的可能性。②政治政策风险。政治政策风险是指因政治原因或政策变动使项目原定目标难以实现，使当事人可能遭受损失的风险。③经济风险。经济风险是指人们在经济活动中由于受市场供求关系、经济贸易条件等因素的影响，或经营者决策失误等，遭受经济损失的风险。④技术风险。技术风险是指人们所采取的技术措施及科学技术现状与发展不适应而带来损失的风险。上一页下一页返回第一节项目风险管理概述⑤组织风险。组织风险是指项目参与者各方面关系不协调而引起的风险。（３）按风险的影响范围分类。按风险的影响范围大小，风险可分为基本风险和特殊风险。１）基本风险。基本风险是指作用于整个经济、社会，某个国别（地区）、行业或大多数人的风险，具有普遍性，如战争、自然灾害、高通货膨胀率等。显然，基本风险的影响范围大，其后果严重。２）特殊风险。特殊风险是指仅作用于某一特定单体（如个人或企业）的风险，不具有普遍性，如车被偷、钱财被劫、房屋失火等。特殊风险的影响范围小，虽然就个体而言，其损失有时亦相当大，但相对于整个经济、社会而言，其后果不严重。上一页下一页返回第一节项目风险管理概述（４）按风险对象分类。１）财产风险。财产风险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。２）责任风险。责任风险是指个人或团体行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险。３）信用风险。信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。４）人身风险。人身风险是指可能导致人的伤残、死亡或损失劳力的风险。上一页下一页返回第一节项目风险管理概述二、工程项目风险管理工程项目风险管理是指参与工程项目的各方，包括发包方、承包方和勘察、设计、监理单位等在工程项目的筹划、设计、施工建造以及竣工后投入使用等各阶段采取的辨识、评估、处理项目风险的措施和方法。１．工程项目风险的分类工程项目风险按构成风险的因素进行分类。（１）组织风险。１）承包方管理人员和一般技工人员的知识、经验和能力。上一页下一页返回第一节项目风险管理概述２）施工人员的知识、经验和能力。３）损失控制和安全管理人员的知识、经验和能力等。（２）经济与管理风险。１）工程资金供应条件。２）合同风险。３）现场与公用防火设施的可用性及其数量。４）事故防范措施和计划。５）人身安全控制计划。６）信息安全控制计划等。（３）工程环境风险。上一页下一页返回第一节项目风险管理概述１）自然灾害。２）沿途地质条件和水文地质条件。３）气象条件。４）引起火灾和地震的因素等。（４）技术风险。１）工程设计文件。２）工程施工方案。３）工程物资。上一页下一页返回第一节项目风险管理概述４）工程机械等。２．工程项目风险管理的工作流程工程项目风险管理的工作流程包括风险识别、风险评估、风险响应和风险控制。上一页返回第二节风险识别一、风险识别风险识别是指要识别出建筑工程项目在实施过程中的不同阶段存在哪些风险，这些风险可能对项目的实施产生什么影响，并将这些风险及其特性归类，建立风险清单。二、风险识别的特点（１）个别性。（２）主观性。（３）复杂性。（４）不确定性。这一特点是由风险识别的主观性和复杂性决定的。下一页返回第二节风险识别三、风险识别的过程１．项目风险分解施工项目风险分解是确认施工活动中客观存在的各种风险，从总体到细节，由宏观到微观，层层分解，并根据项目风险的相互关系，将其归纳为若干个子系统，使人们能比较容易地识别项目的风险。根据项目的特点，一般按目标、时间、结构、环境和因素五个维度相互组合分解。（１）目标维：按项目目标进行分解，即考虑影响项目费用、进度、质量和安全目标实现的风险的可能性。上一页下一页返回第二节风险识别（２）时间维：按项目建设阶段分解，也就是考虑工程项目进展不同阶段（项目计划与设计、项目采购、项目施工、试生产及竣工验收、项目保修期）的不同风险。（３）结构维：按项目结构（单位工程、分部工程、分项工程等）组成分解，同时相关技术群也能按其并列或相互支持的关系进行分解。（４）环境维：按项目与其所在环境（自然环境、社会、政治、经济等）的关系分解。（５）因素维：按项目风险因素（技术、合同、管理、人员等）的分类进行分解。２．建立初步工程风险清单上一页下一页返回第二节风险识别建立初步清单是识别风险的起点。清单中应明确列出客观存在和潜在的各种风险，包括影响各种生产率、操作运行、质量和经济效益的各种因素。人们通常凭借工程项目管理者的经验对其进行判断，并通过对一系列调查表进行深入分析、研究后制定。３．确立各种风险事件并推测其结果根据初步清单中开列的各种重要的风险来源，推测相关联的各种合理的可能性，包括盈利和损失、人身伤害、自然灾害、时间和成本、节约或超支等方面，重点应是资金的财务结果。４．对潜在风险进行重要性分析和判断对潜在风险进行重要性分析和判断，通常采用二维结构图（风险预测图），如图１１-１所示。上一页下一页返回第二节风险识别图１１-１中，纵坐标表示不确定因素发生的概率，横坐标表示不确定事件潜在的危害。通过这种二维图形，可评价某一潜在风险的相对重要性。鉴于风险的不确定性，并且与潜在的危害性密切相关，因而可通过一种由曲线群构成的风险预测图来表示。曲线群中，每一曲线均表示相同的风险，但不确定性或者说其发生的概率与潜在的危害有所不同，因此，各条曲线所反映的风险程度也就不同。曲线距离原点越远，风险就越大。５．进行风险分类通过对风险进行分类，不仅可以加深对风险的认识和理解，而且也辨清了风险的性质，从而有助于制定风险管理的目标。上一页下一页返回第二节风险识别风险分类有多种方法，正确的分类方法是依据风险的性质和可能的结果及彼此间可能发生的关系进行风险分类。常见的分类方法是由若干个目录组成框架形式，每个目录中都列出不同种类的风险，并针对各个风险进行全面调查。这样可避免仅重视某一风险而忽视其他风险的现象。四、风险识别的方法（１）核查表法。（２）流程图法。（３）事件树分析法。（４）情境分析法。上一页下一页返回第二节风险识别（５）图解法。（６）模糊事故树技术。（７）初始清单法。（８）风险调查法。上一页返回第三节风险评估一、风险评估的概念从工程项目的风险管理周期来看，风险识别是风险管理的基础。通过风险识别将工程中可能存在的风险定性识别出来，但是仅仅知道风险载体可能存在的风险是不够的，还要掌握风险发生的可能性、风险一旦发生可能造成的损害程度等。这些问题需要风险评估来解决，因而，风险评估是工程风险管理量化和深化的过程，也是工程风险管理不可或缺的环节之一。二、风险评估的原则风险评估必须遵循一定的原则：（１）系统性原则。下一页返回第三节风险评估本着系统性原则进行风险评估，主要从已识别出的风险的整体考虑，保证技能全面的估计风险，又能有重点的估计风险。（２）谨慎性原则。风险评估的结论将影响风险响应措施的选择，因而风险评估很重要，应慎重估计，不要不合理地低估风险。（３）相对性原则。多数风险评估方法得出的结论是相对的，即一种风险的大小，是相对本风险系统内其他风险因素对风险目标的影响程度而言的。（４）定性评估与定量评估相结合原则。风险评估结果既可以用绝对数或相对数等确定量表示，也可以用大、较大等模糊量表示。不同的风险评估方法将得到不同形式的风险评估结果。综合使用多种风险评估方法，有助于从不同侧面反映风险状态。上一页下一页返回第三节风险评估三、风险评估的程序运用各种风险评估方法进行风险评估的程序有所区别，通常的风险评估将经历如下程序：（１）确定风险评估的目的和要求，并收集资料。资料是风险估计的基础，风险估计资料包括：从施工现场调查分析取得的第一手资料和从工程文件、其他项目资料中取得的第二手资料。（２）选择风险评估方法。风险评估方法很多，不同的风险评估方法得出的结论形式有所区别，因而应根据风险标的的风险状态特点以及后续风险处置的需要，选择适合的风险评估方法。上一页下一页返回第三节风险评估（３）施工现场定性分析。通过观察、询问和问卷调查等方法收集信息，形成对工程风险状况总体的定性判断。（４）定量分析。确定风险估计变量及风险估计变量公式，风险评估应以估计变量的公式进行评估，确定各个变量的表达形式，比如是用相对量、绝对量还是用模糊判断的分数表示。（５）综合评估。（６）修正并得出结论。风险估计过程涉及主观判断，因而得出的结论有可能与风险的客观情况有偏差，对风险结论进行检验和修正，使风险评估结果更客观。上一页下一页返回第三节风险评估四、工程风险评估的主要内容工程风险评估包括风险估计与风险评价两个内容。风险评估的主要任务是对施工项目各阶段的风险事件发生概率、后果严重程度、影响范围大小以及发生时间的估计和评价。１．工程风险评估体系从工程项目总体的风险评估要求和风险源分布特点来分析，建筑安装工程风险评估主要包括如下方面：工程状况、施工方案、施工组织计划、工程三方的资质、工程安装设备情况、施工机具设备情况、施工现场的防灾救灾设施、施工过程的安全防护。上一页下一页返回第三节风险评估２．工程风险评估的具体内容工程风险评估体系说明了工程风险评估的主要任务。在工程风险管理中，若要进行风险决策，必须从定性和定量两个方面弄清楚工程风险的属性。对于每一具体的工程风险来说，需要估计四个方面：（１）每一工程风险因素最终转化为致损事故的概率和损失分布。（２）单一工程风险的损失程度。（３）若干关联的工程风险导致同一风险单位损失的概率和损失程度。（４）所有风险单位的损失期望值和标准差。五、工程风险评估的方法（１）访谈。上一页下一页返回第三节风险评估（２）盈亏平衡方法。（３）敏感性分析。（４）决策树分析。（５）综合评价法。（６）层次分析法。（７）等风险图法。上一页返回第四节风险响应与控制一、风险响应的概念风险响应是对识别出来的风险，经过估计与评价之后，选择并确定最佳的对策组合，将其进一步落实到具体的计划和措施中以消除和降低风险。在建筑工程实施过程中，要对各项风险对策的执行情况进行监控，评价各项风险对策的执行效果；并在项目实施条件发生变化时，确定是否需要提出不同的风险处理方案。除此之外，还需要检查是否有被遗漏的风险或者新发现的风险，也就是进入新一轮的风险识别，开始新一轮的风险管理过程。二、工程项目风险响应计划的内容（１）风险响应的费用预算和事件计划。下一页返回第四节风险响应与控制（２）风险分析及其信息处理过程的安排。（３）施工项目风险承担人及其应分担的风险。（４）施工项目已识别风险的描述，包括风险因素、风险成因和对目标的影响等。（５）针对每项风险，应对措施的选择和实施行动计划。（６）采取措施后，期望残留风险水平的确定。（７）处置风险的应急计划和退却计划。三、工程项目风险响应措施（一）风险规避１．拒绝承担风险上一页下一页返回第四节风险响应与控制（１）承包人对某些存在较大风险的工程拒绝投标。（２）承包人利用合同保护自己，不承担应该由业主承担的风险。（３）承包人不接受实力差、信誉不佳的分包商和材料、设备供应商，即使是业主或者有实权的其他任何人推荐的。（４）承包人不委托道德水平低下或其他综合素质不高的中介组织或个人。２．承担小风险规避大风险对于风险超过自己的承受能力，成功把握不大的项目，不参与投标或合资。甚至有时在工程进行到一半时，预测后期风险很大，必然有更大的亏损，也应采取中断项目的措施。上一页下一页返回第四节风险响应与控制３．为了避免风险而损失一定的较小利益利益可以计算，但风险损失是较难估计的，因此在特定情况下，可采用为了避免风险而损失一定的较小利益的做法。（二）风险减轻在分包合同中，通常要求分包商接受建设单位合同文件中的各项合同条款，使分包商分担一部分风险。有的承包人直接把风险比较大的部分分包出去，将建设单位规定的误期损失赔偿费如数订入分包合同，从而将这项风险分散。承包人的实力越强，市场占有率越高，抵御风险的能力也就越强，一旦出现风险，其造成的影响就显得相对小些。上一页下一页返回第四节风险响应与控制如果承包人只承担一个项目，出现风险会使其难以承受；若承包若干个工程，其中一旦在某个项目上出现了风险损失，还可以用其他项目的效益来弥补，如此一来，承包人的风险压力就会减轻。（三）风险转移风险转移是指承包人在不能规避风险的情况下，将自身面临的风险转移给其他主体来承担。风险的转移并非转嫁损失，有些承包人无法控制的风险因素，其他主体有可能可以控制。风险转移一般是对分包商和保险机构而言的。（四）风险自留风险自留是指承包人将风险留给自己承担，不予转移。上一页下一页返回第四节风险响应与控制这种手段有时是无意识的，即当初并不曾预测的，不曾有意识地采取种种有效措施，以致最后只好由自己承受；但有时也是主动的，即经营者有意识、有计划地将若干风险主动留给自己。决定风险自留应符合的条件有：（１）自留费用低于保险公司所收取的费用。（２）企业的期望损失低于保险人的估计。（３）企业有较多的风险单位，且企业有能力准确地预测其损失。（４）企业的最大潜在损失或最大期望损失较小。（５）短期内企业有承受最大潜在损失或最大期望损失的经济能力。（６）风险管理目标可以承受年度损失的重大差异。上一页下一页返回第四节风险响应与控制（７）费用和损失支付分布于很长的时间里，因而导致很大的机会成本。（８）投资机会很好。（９）内部服务或非保险人服务优良。符合上述条件之一的即可自留，但如果实际情况与以上条件相反，则应放弃风险自留的决策。四、项目风险控制１．风险预警项目风险预警的方式有：（１）天气预测警报。上一页下一页返回第四节风险响应与控制（２）股票信息。（３）各种市场行情、价格动态。（４）政治形势和外交动态。（５）各投资企业状况报告。（６）在工程中通过工期和进度的跟踪、成本的跟踪分析、合同监督、各种质量监控报告、现场情况报告等手段，了解工程风险。（７）工程实施状况报告中包括的风险状况报告。２．项目风险监控项目风险监控的方法有：上一页下一页返回第四节风险响应与控制(1)风险审计：专人检查监控机制是否得到执行，并定期做风险审核。（２）偏差分析：与其准计划比较，分析成本和时间上的偏差。如未能按期完工、超出预算等都是潜在的问题。（３）技术指标：比较原定技术指标和实际技术指标差异。上一页返回第五节建筑工程保险与担保一、工程保险的概念工程保险是指以承包合同价或概算价格作为保险金额，以重置基础进行赔偿，以建筑主体工程、工程用材料以及临时建筑物等为保险标的，或以被保险人法律上所负有的赔偿责任为保险标的，对在整个建设期间由于保险责任范围内的物质损失及列明的费用或赔偿责任进行赔偿的保险。目前我国已开办建筑工程一切险、安装工程一切险和建筑职工意外伤害险，正在逐步推行勘察、设计、工程监理及其他工程咨询机构的职业责任险、工程质量保修险等。（一）建筑工程一切险下一页返回第五节建筑工程保险与担保建筑工程一切险是指以土木建筑为主体的工程，在整个建设期间因自然灾害和意外事故造成的物质损失，以及被保险人对第三者人身伤害或财产损失依法应承担的赔偿责任为保险标的的保险。１．被保险人建筑工程一切险的被保险人可以包括：（１）业主或工程所有人。（２）工程承包人或分包商。（３）业主或工程所有人雇用的建筑师、咨询工程师或其他专业顾问。（４）其他关系方，如贷款银行或其他债权人等。２．保险标的建筑工程一切险的保险标的包括物质财产本身与第三者责任两类。上一页下一页返回第五节建筑工程保险与担保３．保险金额保险金额一般通过一个赔偿限额来确定，该限额根据工地责任风险的大小确定。通常有以下两种形式：（１）只规定每次事故的赔偿限额，而不具体限定为人身伤亡或财产损失的分项限额，也不规定整个保险期限内的累计赔偿限额。（２）先规定每次事故人身伤亡及财产损失的分项赔偿限额，进而规定对每人的限额，然后将分项的人身伤亡限额与财产损失限额组成每次事故的总赔偿限额，最后再规定保险期限内的累计赔偿限额。４．保险责任建筑工程一切险的保险责任分为物质损失部分和第三者责任部分的保险责任。上一页下一页返回第五节建筑工程保险与担保物质损失部分的保险责任包括自然灾害、意外事故和人为灾害三类。５．保险期建筑工程一切险的保险期限自保险工程在工地动工，或用于保险工程的材料、设备运抵工地之时起开始，至工程所有人对部分或全部工程签发完工验收证书或验收合格证书，或工程所有人实际占用、使用或接受该部分或全部工程之时终止，以先发生者为准。６．免赔额免赔额是指当风险事件发生后，保险公司要求被保险