商业银行经营管理实务-第五章

第一节商业银行贷款的原则及政策一、商业银行贷款的原则为规范金融机构的贷款业务，建立健全贷款管理秩序，维护借贷双方合法权益，金融机构经营贷款业务，应当遵守下列原则。１.合法原则２.自主经营原则３.效益性、安全性、流动性原则４.平等、自愿、公平、诚信原则５.公平竞争原则下一页返回第一节商业银行贷款的原则及政策二、商业银行贷款的政策制定贷款政策的重要性在于为银行管理部门和业务部门提供适当的信用标准，使之遵守各项法规，保证贷款决策的一致性，向客户和公众披露银行现行信贷策略的有关信息等，最终控制和调整银行贷款的规模和结构，实现经营目标。制定适宜的贷款政策，银行需权衡以下因素。①银行的战略目标。贷款政策文件通常以一般性说明开始阐述银行的目标，以及贷款政策如何有助于实现这些目标；②放款的三大原则。安全性、流动性和营利性三大原则是最基本的因素；③资本状况。上一页下一页返回第一节商业银行贷款的原则及政策银行的资本起着保护存款账户资金的缓冲作用，资本的规模与存款的关系影响着银行能够承担风险的程度。自有资本占资产总额比例较大的银行，才能承担期限较长、风险较大的放款；④货币政策和财政政策。某一时期的货币政策和财政政策的紧缩与放松，直接影响银行放款利率的高低，必然对银行的信贷规模起到抑制或促进作用；⑤存款的稳定性。存款是放款的基础，存款量的变化直接影响放款的规模；⑥服务地区的经济条件。稳定的经济环境要比受季节性、周期性波动影响的经济环境更利于银行采取积极和宽松的信贷方针。根据以上条件，一个商业银行制定的贷款政策应涵盖以下方面：１.有关借款和借款人的说明上一页下一页返回第一节商业银行贷款的原则及政策没有完整和准确的信息，就不能做出正确的贷款决策。书面贷款政策应该列出估计借款者及时归还贷款的意愿和能力所需的文件。完整的贷款记录应包括以下项目：借款者个人品格、借款用途等，核心档案，还应收藏与借款者的通信、电话会谈记录、现场走访的详细报告和有关借款者的广告与报刊剪辑。为容纳与日俱增的记录卷册和解决有关文件处理问题，许多银行已经或正在向记录档案电子计算机化转变。２.贷款种类贷款政策应当包括关于适当与不适当贷款的简要说明，应该拒绝不适当贷款，这些贷款通常带有某些投机因素，商业银行应当对贷款类别进行定期检查，因为贷款的分类受经济周期变动的影响较大。上一页下一页返回第一节商业银行贷款的原则及政策３.合格的抵押品贷款政策应规定可充作抵押的各种抵押品及其额度。４.对贷款集中化的限制稳健的银行经营实践要求贷款政策对贷款种类、行为和地域的集中化等做出某些限制，以减少整个资金运用的风险.５.信贷额度正式贷款政策应区分信贷最高限额、指导性限额（或内部掌握限额）、贷款承担额和循环贷款协议之间的关系、需集体磋商的例外情况等。具有同等能力的信贷主管人员，面临一系列相同的环境，可能会做出不同的信贷决策。上一页下一页返回第一节商业银行贷款的原则及政策贷款政策文件不可能为处理所有此类问题都订立规则，但它应该包括某些一般性准则。遇到这种情况通常的做法是，同有关部门磋商后才做决定，这些例外的情况包括：对原来没有往来关系客户的贷款，收购、兼并贷款，对新业务的贷款，本区域外贷款，以价格跌落、不适销或不上市的股票作抵押的贷款等。上一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程一、商业银行贷款的构成形式（一）按贷款的期限分类商业银行贷款按期限划分，可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。活期贷款也叫通知贷款，是指在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回的贷款。这种贷款比定期贷款灵活主动，通常用于商业银行分支机构之间或总分行之间的资金调剂，也用于与其他金融机构之间的资金往来。定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款。按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程短期贷款是指期限在１年以内（含１年）的各项贷款，中期贷款是指期限在１年（不含１年）以上５年（含５年）以内的各项贷款，长期贷款是指期限在５年（不含５年）以上的各项贷款。定期贷款因其订明还款期限，一般不能提前收回，所以形式比较呆板，但利率较高。商业银行发放中长期贷款，可以获得较多的利息收入，但由于资金被长期占用，所以贷款的流动性差，风险较大。透支是指活期存款客户依照合同向银行透支的款项，它实质上是银行的一种贷款。（二）按贷款的保障条件分类上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程按银行贷款的保障条件来分类，银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。信用贷款是指银行完全凭借客户的信用，不需要任何担保品或保证人担保而发放的贷款。信用贷款一般适用于经营状况良好、经济实力雄厚、银行熟悉的公司借款人或资信良好的借款人，对借款人的条件要求较高。担保贷款是指以一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程抵押贷款是指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；质押贷款是指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款；保证贷款是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担保证责任而发放的贷款。担保贷款由于有财产或第三者承诺作为还款的保证，所以贷款风险相对较小。但担保贷款手续复杂，且需要支出抵押物（质物）的评估、保管及核保等费用，因而贷款的成本比较大。票据贴现是贷款的一种特殊方式。（三）按贷款的用途分类上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程银行贷款的用途非常复杂，它涉及再生产的各个环节、各种产业、各个部门、各个企业，与多种生产要素相关，贷款用途本身也可以按不同的标准进行划分。按照我国的习惯做法，通常有两种分类方法：一是按照贷款对象的部门来分类，可分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。（四）按贷款的偿还方式分类银行贷款按照其偿还方式的不同划分，可以分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款两种。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程一次性偿还贷款是指贷款到期时一次性还清贷款本金的贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。一般地，短期的临时贷款、周转贷款都是采取一次性偿还的方式。分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。这种贷款的期限通常按月、季、年确定，中长期贷款大都采用这种方式。（五）按贷款的质量（或风险程度）分类按照贷款的质量（或风险程度）划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五类。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程正常贷款是指借款人经营状况和财务状况完全正常，能够履行借款合同，不存在任何影响贷款本息及时、全额偿还的不利因素。这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿还会发生任何问题，商业银行有充分的把握能够按时收回贷款本息。关注贷款是指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续存在下去，则有可能影响贷款的偿还。次级贷款是指借款人依靠其正常的经营收入偿还贷款本息已经出现了明显的问题，不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。损失贷款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。（六）按银行发放贷款的自主程度分类按银行发放贷款的自主程度划分，银行贷款可以分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。自营贷款是指银行用以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。这是商业银行最主要的贷款。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。这类贷款银行不承担风险，通常只收取委托人付给的手续费。特定贷款在我国是指经国务院批准并对可能造成的损失采取相应的补救措施后，责成国有独资商业银行发放的贷款。这类贷款由于事先已经确定了风险损失的补偿，银行也不承担风险。二、商业银行贷款的业务流程商业银行发放贷款时要遵循既定的程序制度，目的是保障贷款的安全性、营利性和流动性，使贷款政策得到最恰当的执行。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程贷款程序通常包括以下几个方面。１.申请贷款借款人需要贷款，应向主办银行或其他银行经办机构提出申请。借款人应该填写包括借款金额、贷款用途、偿还能力及还款方式等主要内容的《借款申请书》，并提供各种相关资料证明。企业借款人需提供的材料包括：借款人或保证人的基本情况，会计事务所核准的上年度财务报告，原有不合理占用的贷款纠正情况，抵押物、质押物的清单，项目建议书和可行性报告等。个人借款人需提供的材料包括：借款人身份证明（身份证、户口本、结婚证），收入证明（银行指定的格式），资信证明（学历证明、房产证等）等。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程２.对借款人的信用评估根据借款人的领导者素质、经济实力、资金结构、履约情况、经营效益和发展前景等因素，评定借款人的信用等级。３.审核检查贷款由贷款权力归属部门负责执行，目的是保持贷款政策执行的客观性，其标准在于确定贷款是否符合管理方针和法令规定；批准贷款的主管人员是否按照银行贷款政策办事；信贷档案是否齐全；贷款申请书是否说明抵押品的种类和金额；全部必要的债券利息是否完整无缺；还款来源是否像清单所列明的那样足以清偿贷款。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程具体而言，对贷款的审核与检查包括对借款申请书的审查和对贷款项目本身的调查。前者要说明借款的目的和用途，银行通常要审查借款人的借款目的是否与贷款方针的要求相符；借款的数额，银行要审查借款人的借款数额是否与实际需求相符，是否超过法定的贷款限额、借款期限；还款的方法及来源；担保的方法，银行通常愿意接受市场价格稳定、易销售的财产作为抵押品。后者的目的是确定该项贷款对整个社会经济发展或地区经济发展是否有利，贷款的利益，借款人的资信能力、合法代理人、放款规模。４.签订贷款合同上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程若银行信贷部门对借款人和贷款项目本身审查合格，则依双方协商内容最终将订立法律文本，以明确各自的权利和义务，该合同书也将是未来有关纠纷和贷款具体执行的法律依据。这一合同包括：贷款总则，总则中规定贷款数额、利率、期限和还款方式等贷款的基本要素；贷款条件，即借款企业是否具备向银行申请贷款的条件，包括资金运用情况、生产管理情况、投资方向和投资规模等；担保品的选择；财务报告，为了准确掌握借款方的财务状况和贷款的使用情况，银行在贷款合同中通常要求借款企业在使用贷款期间，提供各种与贷款有关的财务报告和统计资料；违约条款，主要解决拖欠贷款或破产时的债务清偿问题；还款方法，银行可能要求借款人一次全部还清贷款，也可能同意分期摊还。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程５.贷款发放贷款人要按借款合同的规定按期发放贷款。贷款人不按合同约定按期发放贷款的，应偿还违约金。借款人不按合同约定用款的，也应偿付违约金。６.偿还贷款本环节涉及按期、提前、延期偿还和无力清偿四种状况。后两者将涉及银行对借款者资信的评价和利息惩罚等问题，前两者可能会有相应的奖励措施。７.催收或注销问题贷款上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程这主要涉及上述的延期偿还和无力清偿两种状况，银行应该采取补救措施，情况不良征兆的显现要依靠银行对有关报警信号的敏感反应能力和既定应急方案，这些报警信号有收到财务报表、支付报表或其他文件时间的不正常拖延；来自其他金融机构有关借款者的意外贷款需要；借款者的不负责行为；透支额增加；借款者的企业发生罢工或其他停工事件；违法行为被揭发；对借款者的意外判决。银行贷款管理者一旦发现这种潜在的违约风险，必须尽快采取行动使损失最小，任何拖延都会使损失增加。处理逾期账户的总的原则：争取借款人的最佳合作，抢先接管抵押品，主动与借款人合作使贷款得以偿还。对于确认无法回收的贷款应提留呆账准备金，但这并不意味着催收的停止。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程三、商业银行贷款理论的演变（一）真实票据和商业贷款理论历史上，美国银行的贷款业务效仿英国银行业。英国的理论被称为真实票据理论，而美国的变体则被称为商业贷款理论。这两种理论都认为贷款是资金的主要来源，并认为需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好是只发放短期贷款，因为贷款理论认为，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益、发行新的股票，以及长期债券。商业贷款理论的缺点：首先，这一理论并不适用于整个银行业务系统，虽然它可能适用于个别银行。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程以库存货物作抵押发放一笔贷款，借款人只有把货物出售后才能清偿贷款。其次，如果借款人找不到买主，这位顾客也会借一笔款去完成这笔交易。这样虽然个别银行可能预期贷款到期通常会增加银行的资金流动性，而对于整个银行系统来说则未必如此。再次，整个银行系统的脆弱性在长时间内可能影响个别银行的资金流动性。（二）转换论该种理论认为，把可用资金的一部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行资金流动性的需要。流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售这些资产（包括商业票据、银行承兑汇票、美国短期国库券等）。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程转换理论的实际应用，增加了流动性来源，并证明银行可以发放较长期的贷款，这样就延长了各种贷款的平均期限。但是，转换论也同样具有商业贷款理论的局限性，此外贷款平均期限的延长会增加银行的全面流动性风险。（三）预期收益理论该理论基本含义为稳定的贷款必须有适当的归还日期表，这个日期表以借款的预期收益或现金收入为依据。上一页下一页返回第二节商业银行贷款的构成形式及业务流程真实票据理论认为，银行应满足工商业的借款需要；转换论认为，如果银行的投资是高质量的，那么贷款的期限并不影响它的安全性；预期收益理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保基础上。这样联邦储备体系就成为资金流动性的最后来源保障。上一页返回第三节商业银行贷款的定价一、商业银行贷款的定价原则及构成因素（一）商业银行贷款的定价原则１.利润最大化原则２.扩大市场份额原则３.保证贷款安全原则４.维护银行形象原则（二）贷款定价构成因素对于银行而言，其用于发放贷款的资金是通过其负债业务而获得的，银行必须为此付出一定的代价，而且在信贷资金的贷放过程中，银行还要面临各种风险，对此银行都要求得到回报，这些都应该作为贷款定价时要考虑的因素。下一页返回第三节商业银行贷款的定价１.贷款成本贷款成本包括贷款资金成本、贷款管理成本，以及一般风险费用。２.基准利率基准利率是指在整个利率体系中起主导作用的利率，一般把中央银行的再贴现率或再贷款率作为商业银行发放贷款的基准利率，商业银行即使自主定价，也绝不等同于自由定价，必须以基准利率为准绳，不能偏离太多。３.预期利润上一页下一页返回第三节商业银行贷款的定价商业银行作为自主经营、自负盈亏、自我发展、自担风险的金融企业，它自然要以追求利润的最大化为目标，要按照安全性、流动性和营利性的原则进行贷款业务的经营，在保证贷款本金和利息安全收回的前提下尽可能实现利润的最大化。银行贷款利润作为银行经营利润的主要来源之一，也是股东获得股息收入的重要保证，银行股东根据市场一般法则也应根据其投资额按社会平均利润率获取回报。这种预期的股权回报分摊到贷款部分就是银行贷款业务的预期利润，并成为银行定价必须考虑的一个重要因素。４.贷款风险由于贷款的期限、种类、保障程度及贷款对象等各种因素的不同，贷款的风险程度也有所不同。上一页下一页返回第三节商业银行贷款的定价不同风险程度的贷款，银行为此所支出的管理费用或对可能产生的损失补偿费用也不同，这种银行为承担贷款风险而支出的费用，称为贷款的风险费用，也是贷款的风险成本。银行在贷款定价时必须将风险成本纳入贷款价格之中。５.借款人资信状况及其与银行的密切程度借款人的资信状况是银行确定贷款定价必须考虑的重要因素。因为借款人的资信状况表明了借款人的偿债能力和偿债意愿，在很大程度上反映了银行贷款面临的风险程度。一般而言，银行面临的风险越大，索取的风险补偿越高，在贷款定价时一般也越高；反之则低。另外，借款人的资信状况往往也揭示了借款人的盈利能力，即借款人将贷款运用于其生产经营之后所能获得的盈利。上一页下一页返回第三节商业银行贷款的定价银行贷款定价也不能超过借款人的盈利，否则，借款人宁愿放弃借款。借款人与银行关系的密切程度也是国际金融市场上银行贷款所要考虑的重要因素之一。这种关系主要包括借款人以往在银行的存款情况、使用银行服务的情况，以及贷款记录等。那些经常有存款、广泛使用银行服务、长期有规律地向银行借款并有良好信誉的借款人，特别是银行希望长期稳住或希望进一步发展关系的借款人，银行在贷款定价时一般必须考虑给予适当的优惠。６.信贷资金供求状况上一页下一页返回第三节商业银行贷款的定价利率本身是资金的价格表现的重要形式之一，受到资金供求状况的影响。根据价格与供求关系的规律，一般市场资金供不应求，贷款利率就会提高；反之就会下降。７.预期通货膨胀在现代经济社会中，通货膨胀几乎是不可避免的。同样的名义贷款利率，在通货膨胀率高时，贷款的实际利率就低；反之在通货膨胀率低时，贷款的实际利率就高。商业银行为了维护自身的经济利益，必然要考虑未来贷款期内的预期通货膨胀率，并对贷款的名义利率做相应的调整，这与贷款的期限也有密切的关系，贷款期限越长，通货膨胀发生的可能性就越大，贷款利率也就相应地提高。上一页下一页返回第三节商业银行贷款的定价二、商业银行贷款定价策略（一）成本加成定价法这种方法也叫差额定价法。它是以借入资金的成本加上一定利差来决定贷款利率的方法。这种定价法的特点在于不考虑承诺费、服务费和补偿余额等因素，贷款价格主要依据资金总成本及一定的目标利润率来确定。其计算公式是：贷款利率＝贷款成本率＋目标利润率我国商业银行目前使用的主要方法就是成本加成定价法。（二）基础利率定价法上一页下一页返回第三节商业银行贷款的定价基础利率定价法又称交易利率定价法。这种定价方法允许借款额超过某一最低限额（如３０万～５０万元）的借款人，在几种基础利率中选择。最通行的基础利率是国库券利率、大额定期存单利率或银行同业拆借利率等，如表５－１所示。借款人可以从银行认可的利率表中选择对自己最有利的利率并自己确定与该利率对应的一个期限作为贷款的期限。选定的利率加上银行确定的加息率即为该笔贷款在与所选利率对应期限内分段计息的利率。第一阶段后，银行再次向借款人出示新的利率表，由借款人选择利率和计息期间，以此类推，直到贷款期满为止。（三）优惠加数定价法和优惠乘数定价法上一页下一页返回第三节商业银行贷款的定价这两种方法是西方商业银行普遍使用的贷款定价方法。优惠加数是在优惠利率基础上加若干百分点而形成的利率，优惠乘数则是在优惠利率基础上乘以一个系数而形成的利率。不同借款人，其风险等级是不同的。银行为控制信用风险，根据借款人的风险等级来确定该借款人所适用的优惠利率。优惠利率不同，优惠加数和优惠乘数也不同。表５－２所示为在不同优惠利率条件下的优惠加数和优惠乘数。（四）目标收益率定价法这是根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。在为一笔贷款定价时，贷款主管人员必须考虑发放贷款的预期收益，给借款人提供资金的成本、管理、收贷费用及借款风险等。上一页下一页返回第三节商业银行贷款的定价目标收益率定价法的公式如下：（五）账户利润分析定价法账户利润分析定价法又称客户利润分析法。该种方法不是单一地从某一项贷款来考虑定价问题，而是强调银行与客户的整体关系。在贷款定价前，银行首先需要分析该客户的所有账户成本、收入和银行的目标利润，然后在此基础上，根据以下不等式定出银行可以接受的最低贷款价格，最后根据客户的情况再做出相应的调整。账户总收益＞账户总成本＋目标利润上一页下一页返回第三节商业银行贷款的定价１.账户总成本账户总成本包括资金成本、服务营业费用、管理费用及违约成本。资金成本是指银行向客户提供贷款所需资金的利息成本；服务营业费用包括账户管理费、支票处理费、存取现金费用等；管理费用包括信用评估费、担保品评估费、保管费、贷款合同费等；违约成本是指因冲销可能形成的坏账所产生的成本。２.账户总收入账户总收入由三部分组成：客户存款的投资收入、服务费收入、贷款利息收入。（１）客户存款的投资收入。上一页下一页返回第三节商业银行贷款的定价计算客户存款收入时，首先要确定该客户在计算期内的平均存款余额，然后将平均余额减去托收中的金额和法定存款准备金，得出可用资金额，最后按照一定的投资收益率计算客户存款给银行带来的收益。至于采用哪一种收益率，则取决于双方讨价还价的结果。（２）服务费收入。由于现代银行竞争越来越激烈，银行存贷利差也逐渐变小，所以银行越来越多地依靠服务收入来保证银行的整体盈利水平。银行大部分的服务费收入来自表外业务和中间业务，比如信用证的开证、贷款承诺、担保、结算、代收代付业务等。（３）贷款利息收入。银行的收益大部分来自贷款利息。贷款金额乘以所用利率就是利息额。上一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理一、商业银行贷款的信用分析方法（一）信用５Ｃ分析法信用５Ｃ分析法就是通过５Ｃ系统来分析顾客或客户的信用标准，５Ｃ系统是评估顾客或客户信用品质的５个方面：品质、能力、资本、担保和经营环境条件。西方商业银行在长期的经营实践中，总结归纳出了“５Ｃ”原则，用以对借款人的信用风险进行分析，有些银行将分析的要素归纳为“５Ｗ”因素，即借款人（Ｗｈｏ）、借款用途（Ｗｈｙ）、还款期限（Ｗｈｅｎ）、担保物（Ｗｈａｔ）及如何还款（Ｈｏｗ），下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理还有的银行将其归纳为“５Ｐ”因素，即个人因素（Ｐｅｒｓｏｎａｌ）、借款目的（Ｐｕｒｐｏｓｅ）、偿还（Ｐａｙｍｅｎｔ）、保障（Ｐｒｏｔｅｃｔｉｏｎ）和前景（Ｐｅｒｓｐｅｃｔｉｖｅ）。“５Ｃ分析法”是金融机构对客户做信用风险分析时所采用的专家分析法之一，它主要集中在借款人的道德品质（Ｃｈａｒａｃｔｅｒ）、还款能力（Ｃａｐａｃｉｔｙ）、资本实力（Ｃａｐｉｔａｌ）、担保（Ｃｏｌｌａｔｅｒａｌ）和经营环境条件（Ｃｏｎｄｉｔｉｏｎ）这５个方面对贷款人进行全面的定性分析，以判别借款人的还款意愿和还款能力。（１）品质（Ｃｈａｒａｃｔｅｒ）。上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理对借款人品质的考察，主要用来判断借款人对贷款本息偿还的意愿。（２）能力（Ｃａｐａｃｉｔｙ）。借款人的能力包含了法律和经济两个方面的内容。（３）资本（Ｃａｐｉｔａｌ）。资本是指顾客或客户的财务实力和财务状况，表明顾客可能偿还债务的背景。（４）担保（Ｃｏｌｌａｔｅｒａｌ）。担保是指顾客或客户拒付款项或无力支付款项时能被用做抵押的资产，一旦收不到他们的款项，便以抵押品抵补，这对于首次交易或信用状况有争议的顾客或客户尤为重要。上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理（５）经营环境条件（Ｃｏｎｄｉｔｉｏｎ）。经营环境条件是指可能影响顾客或客户付款能力的经济环境，如顾客或客户在困难时期的付款历史、顾客或客户在经济不景气情况下的付款可能。（二）财务比率分析法财务比率综合分析法就是将各项财务分析指标作为一个整体，系统、全面、综合地对企业财务状况和经营情况进行剖析、解释和评价。１.流动比率流动比率是指企业流动资产与流动负债的比率，计算公式为：流动比率＝流动资产／流动负债上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理流动比率是衡量短期债务清偿能力最常用的比率，是衡量企业短期风险的指标。从该指标的计算可见：流动比率越高，说明资产的流动性越大，短期偿债能力越强。另外，企业的经营和理财方式也影响流动比率。２.速动比率速动比率指速动资产同流动负债的比率，它反映企业短期内可变现资产偿还短期内到期债务的能力。速动比率是对流动比率的补充。计算公式为：速动比率＝速动资产／流动负债上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理速动资产是企业在短期内可变现的资产，等于流动资产减去存货后的金额，包括货币资金、短期投资和应收账款等。存货是企业流动资产中流动性最差的一种，其变现不仅要经过销货和收账两道手续，而且存货中还会发生一些损失。因此，在分析中将存货从流动资产中减去，可以更好地表示一个企业偿还短期债务的能力。一般认为速动比率应维持在１∶１左右较为理想，它说明１元流动负债有１元的速动资产做保证。３.现金比率现金比率可显示企业立即偿还到期债务的能力。其计算公式为：现金比率＝现金／流动负债上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理这项指标可以更准确地评价企业短期的偿还能力。４.资产负债率资产负债率也称负债比率或举债经营比率，是指负债总额对全部资产总额之比，用来衡量企业利用债权人提供的资金进行经营活动的能力，反映债权人发放贷款的安全程度。计算公式为：资产负债率＝负债总额／资产总额×１００％在企业资产净利润率高于负债资本成本率的条件下，企业负债经营会因代价较小使所有者的收益增加。因此，所有者总希望利用负债经营得到财务杠杆利益，从而提高资产负债率。上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理５.有形资产负债率有形资产负债率是指企业负债总额与有形资产总额的比率，其计算公式为：有形资产负债率＝负债总额／（资产总额－无形资产净值）×１００％这项指标是资产负债率的延伸，是一项更为客观地评价企业偿债能力的指标。６.产权比率产权比率也称负债对所有者权益的比率，是指企业负债总额与所有者权益总额的比率，这一比率是衡量企业长期偿债能力的指标之一，其计算公式为：上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理产权比率＝负债总额／所有者权益总额×１００％产权比率用来表明由债权人提供的和由投资者提供的资金来源的相对关系，反映企业的基本财务结构是否稳定。（三）财务报表分析法财务报表分析法是对借款人财务报表中的有关数据资料进行确认、比较、研究和分析，以掌握借款人的财务状况，判断借款人的偿债能力，预测借款人的未来发展趋势，从而为进行准确的贷款风险分类提供依据。二、贷款业务风险管理（一）贷款风险管理含义上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理贷款风险作为银行风险的一部分，是指未来贷款收益或损失的不确定性。它包括两个方面的含义：一方面是指银行盈利的不确定性，主要是由于利率市场变动对银行信贷资产收益的影响；另一方面是指银行贷款损失的不确定性。通常所说的贷款风险更多的是指银行贷款未来损失的可能性，即银行在经营管理过程中，由于受到各种事先无法预料的不确定性因素影响，使贷款无法按期收回本息或正常周转，银行遭受资金损失的可能性。贷款风险管理是指银行对贷款风险的主客观因素及其可能形成的损失程度所进行的分析和控制活动。银行经营管理过程表明，贷款安全是相对的，贷款风险是绝对的，风险伴随和贯穿着信贷管理、经营管理活动的始终。因此，贷款风险管理必须是全面、全程、全新的管理。上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理贷款全面的管理就是对银行全部贷款风险，包括政策风险、借款人信用风险、操作风险、市场风险等实行通盘管理。一方面，将不同借款人种类、不同性质贷款的所有风险都纳入统一的贷款风险管理范围，依据全部信贷业务经营的相关性，对各种风险进行集中统一控制；另一方面，将上下级行、各信贷业务部门全部纳入统一的贷款风险管理组织体系中。（二）贷款风险分类１.信用风险上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理信用风险是指商业银行根据借款人经营需要发放的各类商业性贷款，借款人因经营管理、市场变化、道德、自然灾害等因素的影响，不能按照事先达成的协议履行其义务，无法按期归还贷款本息而出现的风险。因此，信贷资金运动过程本身就伴随着借款人的信用风险，而信用风险的根源主要来自借款人的经营风险。借款人经营管理不善、财务状况恶化、缺乏还款意愿、蓄意骗贷或故意逃避银行债务，会形成信用风险，特别是因借款人诚信意识较差，社会征信体系不完善，资金体外循环等形成的道德风险，对于商业银行有较大的影响。目前我国商业银行的绝大部分资产都是以贷款的形式存在的，所以信用风险是商业银行面临的最大和最主要的风险。上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理２.操作风险操作风险是指由于银行治理机制缺乏、信贷管理和内控机制缺陷，以及信息技术系统失效等内部原因造成的风险。操作风险主要指由于治理机制不够完善、内控制度不够严密、内部员工操作失误、缺乏法律风险意识、信贷人员以权谋私等原因造成的贷款不能按期收回或损失的风险。包括法律文书有漏洞，被人钻了空子；内部人员监守自盗，外部人员欺诈得手；电子系统硬件、软件发生故障，网络遭到黑客侵袭；通信、电力中断；地震、水灾、火灾、恐怖袭击等。所有这些都是操作风险给商业银行带来的损失。３.政策风险上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理由于国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、农业政策、行业政策的调整变动，将会直接影响社会经济发展规模、速度，以及产权结构的变化，各项财政货币政策包括信贷政策、汇率和利率政策，财政转移支付政策也会随着基本经济的变化而做出相应调整。这些政策变动因素，将对商业银行和借款人外部经营环境产生不确定性因素，出现贷款本息不能按期收回的风险。随着业务范围的拓展和融资渠道的多元化以及国家利率管制的放宽和市场利率体系的建立，利率风险和流动风险也将逐步显现。（三）贷款风险管理的必要性１.保证银行资金安全上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理２.稳定银行经营的基础３.提高银行经营效益（四）贷款风险管理措施１.化解行政干预，改善政府职能部门对经济管理的方式２.严格执行金融法规，实行科学有效的风险防范和内控机制建立科学有效的风险防范和内控机制，是保证商业银行不会继续出现不良贷款的前提条件。目前我国银行应加强以下几方面的建设。（１）银行内部应建立有效的风险防范、监测、预警与控制的组织体系，确保各机构间既相互协调又相互制约。上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理（２）按照资产负债管理和风险管理的要求，真正落实和完善信贷“三查”制度、审贷分离制度、贷款管理制度及风险责任制度等一系列内控制度，做到岗位有责权，操作要规范，保证合法合规经营。（３）健全内部管理人员的行为规范，避免权力过于集中，防止人为造成风险的隐患。同时也要不断加强员工的培训，增强防范和化解风险的能力。（４）强化内部审计与稽核的力度，建立健全风险的防范、监测与预警系统，尽早把风险消灭在萌芽状态。同时，要健全岗位轮换和强制休假制度，避免因内部人员作案造成的损失。３.建立银行信贷风险管理组织机构与信贷管理机制上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理银行可根据信贷风险管理工作的需要，设置一些相应的组织机构，建立健全贷款管理责任制，包括贷款风险责任制度、审贷分离制度、贷款“三查”制度等。（１）商业银行信贷管理的模式为“审、货、查”相分离的内部制约机制，成立贷前调查、贷时审查、贷款审批、贷款稽核等信贷管理机构，明确每个岗位的职能和权限。（２）信贷部门之间相互独立、互相制约。（３）建立信贷管理部门第一责任制度。４.强化信用评定工作，确保信息翔实可靠上一页下一页返回第四节商业银行贷款的信用分析及风险管理５.商业银行要认真做好贷款五级分类工作，切实加强对不良资产的监测和考核６.建立贷款风险分散机制与救助机制，分散贷款，降低风险７.加强信贷人员培训，提高业务技能８.建立复合型人才促进机制，不断提高信贷人员的综合素质９.建立风险预警体系及企业风险等级评价模型上一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营一、商业银行企业贷款的含义及分类企业贷款是银行向企业发放的、用于满足企业在正常生产经营过程中资金需求的一种资金融通。按照时间的长短，企业贷款一般可以分为短期贷款和中长期贷款。（一）短期贷款短期贷款是指商业银行发放的期限在１年以内的贷款，主要用于解决企业短期资金周转的需求。短期贷款的类型有多种。下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营按照贷款用途划分，短期贷款包括周转贷款、临时贷款、透支贷款、结算贷款等；按照贷款的抵押品划分，短期贷款包括存货贷款、应收账款贷款、有价证券质押贷款；按照利息支付方式划分，短期贷款分为一般性贷款和贴现贷款。周转贷款是银行为满足借款人生产经营过程中周转性流动资金需求而发放的贷款，主要用于企业正常生产经营周转的资金需求。周转贷款具有短期周转性的特征，期限最长不超过１年。周转贷款的发放既可以采取贷款额度１年调整一次，一次性贷给企业并转入其结算户存款、供其周转使用的方法，也可以实行逐笔申请、逐笔审核、逐笔确定期限的方法。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营临时贷款是指借款人为了解决季节性、临时性资金需要而向银行申请的短期贷款，主要用于解决企业一次性进货的临时需要和弥补季节性支付资金的不足。透支贷款一般是指银行允许其客户在约定的范围内（包括期限、额度等）超过其存款额开出支票并予以兑付的一种贷款方式。结算贷款是指银行对借款人因在途结算资金占用而发放的贷款。存货贷款是指借款人以其存货或商品作为担保、抵押，向银行申请的贷款。作为存货贷款抵押品的存货可以包括商品、原材料、在制品和制成品等。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营应收账款贷款是指借款人把应收账款作为抵押品而向银行申请的贷款，也称为客账抵押或客账受让。有价证券质押贷款是指借款人以其所持有的有价证券，如股票、债券、存单等作为质物向银行申请的贷款。（二）中长期贷款中长期贷款是指期限在１年以上的贷款，主要包括技术改造贷款、基本建设贷款、项目融资、科技开发贷款、房地产开发贷款等。技术改造贷款是指商业银行为支持以扩大再生产为主的技术改造和技术引进而发放的中长期贷款。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营基本建设贷款是指商业银行为满足企业在基本建设项目建设过程中的资金需要而发放的中长期贷款。它是一种固定资产投资性贷款，主要用于能源、交通和原材料等基础工业的建设，重点支持国家重点项目、大中型建设项目。项目融资是为某特定的工程项目（或投资项目）发放的以项目本身预期的现金流量和经济收益为主要放款依据并以项目资产和项目相关参与人的合同义务等为还款保证的一种中长期信贷。科技开发贷款是银行对工业企业和实行企业化管理的科研单位，在研制、仿制、消化新技术，试制新产品，推广新成果过程中由于资金不足而发放的贷款。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营房地产开发贷款是指银行向借款人发放的用于房屋建造、土地开发过程中所需资金的贷款，包括房地产开发贷款和房地产开发流动资金贷款。房地产开发贷款按贷款用途又分为土地开发贷款、住房开发贷款、经济适用住房开发贷款、商业用房开发贷款、高等院校学生公寓建设贷款及其他房地产开发贷款。二、商业银行企业贷款项目评估（一）贷款项目评估的含义贷款项目评估是指商业银行在可行性研究报告的基础上，根据国家现行的方针政策、法律法规及银行信贷政策的有关规定，上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营结合通过调研得来的有关项目生产经营的资料，对拟建投资项目建设的必要性、建设条件、生产条件、产品市场需求、工程技术、财务效益、经济效益和社会效益等进行全面分析论证，并就该项目做出是否可行的判断。凡是申请长期贷款的投资者，都需要在提交贷款申请的同时，提供项目的可行性研究报告。（二）贷款项目评估的内容贷款项目评估的目标是为贷款决策提供科学依据。项目评估的内容主要包括以下几个方面。１.项目与企业概况评估上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营首先，对项目实施的背景进行简要分析；其次，对各类项目的概况进行简要分析。对于基本建设项目，主要评估项目的投资者、建设性质、建设内容、产品方案、项目隶属关系及项目得以成立的依据（如立项批复文件、选址意见书）等。对于更新改造项目，除上述内容外，还要评估现有企业的基本概况、历史沿革、组织机构、技术经济水平、资信程度、经济效益等。对于中外合资项目，则还要分别评估合资各方的概况。２.项目建设必要性评估这部分主要从宏观和微观角度论述项目建设的必要性，如项目的建设是否符合国家的产业政策，是否符合国民经济发展规划与地区发展规划，是否有助于优化城市整体布局等。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营３.项目市场需求分析这部分主要分析项目所生产产品（或提供的服务）的市场现状、未来发展趋势，贷款项目是否符合国家产业政策，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要及产品（或服务）在市场上的竞争能力等。４.项目生产规模确定这部分主要是在必要性评估与市场需求分析的基础上，结合项目的具体情况（如厂址情况、资金筹措能力、技术和管理水平、规模经济等），确定项目的最佳生产规模。５.项目生产建设条件评估上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营这部分主要评估项目的建设施工条件能否满足项目正常实施的需要，项目的生产条件能否满足正常生产经营活动的需要。项目建设条件的评估主要包括：项目所在地自然条件的评估、设计单位技术力量的评估、建设用地可行性和合理性的评估、设备供应的评估、施工力量的评估等。生产条件的评估包括分析、评估投资项目所需原材料的供应条件，分析、评估燃料、动力的需求量和可供量及燃料、动力供应条件对产品成本的影响等。６.生产工艺技术评估这部分主要评估项目工程设计是否合理，项目所采用的工艺是否具备先进的适用性、经济合理性和安全可靠性。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营７.项目财务评估这部分主要估算项目总投资额（包括建设投资、流动资金投资与建设期利息等），并制订相应的资金筹措方案和资金使用计划。进行财务分析，主要是从企业或项目的角度出发，根据收集和估算出的财务数据，以财务价格为基础，编制有关表格，计算相应的技术经济指标，据此判断项目的财务盈利能力和清偿能力。８.国民经济效益评估这部分是从国民经济的角度出发，根据收集和估算出的经济数据，以影子价格为基础，编制有关表格，计算相应的技术经济指标，据此判断项目对国民经济的贡献。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营９.社会效益评估社会效益评估是从社会的角度出发，以社会影子价格为基础，编制社会评价表格，计算相应的技术经济指标，据此判断项目对实现社会发展目标的贡献。１０.不确定性和风险分析不确定性和风险分析通过运用有关方法、计算相关指标、考察项目来抵御风险。１１.贷款项目总评估贷款项目总评估指在上述各项评估的基础上，判断项目建设的必要性，技术的可行性，财务、经济的合理性，并做出项目评估的总结论。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营（三）贷款项目评估的程序１.确定评估项目评估的项目一般应具有批准的项目建议书和可行性研究报告。２.组织评估小组根据项目的繁简程度，组成评估小组。小组成员由具有实践经验的信贷人员及经济、会计人员和有关技术专家组成。３.制订评估工作计划评估小组确定评估的目的、评估的内容及工作进度。４.搜集资料上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营评估小组深入有关部门和现场进行调查研究，对有疑问的地方进行反复复核。５.整理分析结合企业报送的可行性研究报告，对搜集的有关资料进行整理。６.编写评估报告由评估小组写出评估报告，提出贷款方案和决策建议。三、商业银行贷款业务营销策略（一）做好营销环境分析和市场分析（１）必须做好营销环境分析。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营（２）必须做好市场分析工作，其中最为重要的是做好市场细分。一方面，市场细分是商业银行推出新的贷款业务、进入新目标市场的前提。另一方面，根据贷款产品在营销上的特殊性，商业银行只有利用细分市场方法，根据顾客需求差别提供不同的贷款服务，才能形成独特的经营特点。（二）制定出适宜的贷款营销战略在对营销环境和市场进行分析之后，商业银行要结合实际情况制定合理的贷款营销战略、确定银行贷款营销的目标和方向。营销战略的类型很多，根据英国经济学家阿瑟·迈丹（ＡｒｔｈｕｒＭｅｉｄａｎ）的《银行营销管理》的观点，大致可以分为三类：上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营（１）防御型战略（ＤｅｆｅｎｓｉｖｅＳｔｒａｔｅｇｉｅｓ）。主要是指通过追随主要的金融机构或者是将服务集中于某些特定范围的客户，以保持现有的客户群，维持当前的市场占有率，具体又包括：①市场追随者战略（ＭａｒｋｅｔＦｏｌｌｏｗｅｒＳｔｒａｔｅｇｙ），即商业银行接受当前的市场现状，通过保持原来的客户并吸引新客户以维持现有的市场占有率，而不再向市场领导者发动挑战；②市场缝隙战略（ＭａｒｋｅｔｎｉｃｋｅｒＳｔｒａｔｅｇｙ），指商业银行想方设法利用现有市场上的一些缝隙，通过提供专门化的服务手段来占领这些大银行不屑顾及的小市场。（２）进攻型战略（ＯｆｆｅｎｓｉｖｅＳｔｒａｔｅｇｉｅｓ）。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营主要指商业银行不满足于原有的市场，在确立其地位、建立起主要服务项目之后，通过向新的市场渗透、向新的地域扩张，抓住新的市场机会及采用新的服务办法，进一步确立其在金融市场上的主导地位。具体包括：①地域扩张战略（ＧｅｏｇｒａｐｈｉｃａｌＥｘｐａｎｓｉｏｎＳｔｒａｔｅｇｙ），指商业银行通过设立新的分支机构以实现其拓展实际活动领域、增加新的客户、提高盈利的目的；②新的市场战略（ＮｅｗＭａｒｋｅｔＳｔｒａｔｅｇｙ），指在保持原有市场的基础上，采用新的销售方案与新的促销手段，通过提供广泛的服务来吸引新的客户或者开拓新的市场来替代原有的市场；上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营③市场渗透者战略（ＭａｒｋｅｔｐｅｎｅｔｒａｔｏｒＳｔｒａｔｅｇｙ），指商业银行在现有市场份额的基础上加强营销工作，集中经营已有市场上的某些业务并不断深入的战略；④市场领导者战略（ＭａｒｋｅｔｌｅａｄｅｒＳｔｒａｔｅｇｙ），即维护并提高现有的市场占有率，不断扩大总体市场，研制开发新产品，获取更高的市场占有率；⑤市场竞争者战略（ＭａｒｋｅｔｃｈａｌｌｅｎｇｅｒＳｔｒａｔｅｇｙ），即商业银行凭借自身的优势，抓住竞争对手的弱点，以己之长克人之短，通过直接进攻向其竞争对手提出挑战。（３）合理化战略（ＲａｔｉｏｎａｌｉｚａｔｉｏｎＳｔｒａｔｅｇｉｅｓ）。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营主要指从银行营销组织布局及经营活动的合理性角度出发，通过分支机构设置的调整，提高营销工作人员的工作效率等，为客户提供快捷与价格低廉的服务，从而改善银行的营销活动，降低营销成本，提高银行在金融市场的竞争力。（三）实施贷款营销组合策略所谓营销组合，是指为实现银行的营销目标而选择的一系列营销方式和手段的组合，包括产品策略、定价策略、促销策略和分销策略四个组成部分。（１）产品策略。产品策略是银行营销的基础与支柱。它包括现有产品的发展和新产品的开发与创新等。上一页下一页返回第五节商业银行企业贷款业务及其经营（２）定价策略。定价策略是市场营销组合中最难以确定的因素。（３）促销策略。促销策略是通过人员与非人员的方式帮助客户认识与了解金融产品与服务，促进销售，具体而言，主要包括广告促销、人员促销和公共关系促销等。（４）分销策略。分销即银行把产品与服务提供给客户的途径与渠道。主要包括：①直接分销渠道，即银行通过设立分支机构组成分销网络，把银行产品或服务提供给客户；②间接分销渠道，即银行通过银行卡的发行、电话银行和自动取款机的设置等途径，把银行产品或服务提供给客户。目前，后一种分销渠道正越来越被银行所重视，并得到不断的发展。上一页返回第六节商业银行消费贷款业务及其经营一、商业银行消费贷款的含义及分类消费贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。广义的消费贷款包含了所有种类的与个人物质生活消费相关的贷款，例如住房、汽车、信用卡、助学等；狭义的消费贷款不包含住房、汽车、助学等期限较长的个人贷款，主要指利用信用卡进行的短期、日常消费贷款。（一）消费贷款的特点与其他形式的贷款相比较，消费贷款在贷款对象和贷款用途、贷款金额、贷款利率及贷款风险等各方面都具有自身明显的特点。１.消费贷款的对象与用途下一页返回第六节商业银行消费贷款业务及其经营２.消费贷款的金额３.消费贷款的管理成本４.消费贷款的风险（二）商业银行消费贷款的分类１.住房贷款住房贷款是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。它是由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的３０％～４０％）后，不足部分向银行申请贷款，以向卖房者（通常是开发商）付清全部房款。住房贷款通常需以楼花或现楼作抵押，还需要开发商提供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由开发商进行回购，向银行购买房屋的抵押权。上一页下一页返回第六节商业银行消费贷款业务及其经营第一，住房贷款的分类。住房贷款市场经过长期的发展，形成了适合不同居民支付能力和实际情况的灵活多样的贷款品种，在满足不同购房者资金需求的同时，也通过不同贷款品种的组合降低了风险。目前，国外住房贷款市场已经形成了种类比较齐全、市场分割比较细致的住房贷款产品组合。从贷款利率来看，可以分为固定利率和浮动利率贷款两大类；从贷款期限来看，可以分为短期、中期和长期贷款三种；从资金金额来看，可以分为普通贷款和大额贷款两类；从贷款用途来看，可以分为新购房贷款、维修贷款和建房贷款等。第二，住房贷款的创新与发展。上一页下一页返回第六节商业银行消费贷款业务及其经营以客户为中心、产品设计人性化是发达国家住房贷款中引人注目的特征，经过长期的不断创新，商业银行针对不同的借款人设计了不同的产品来满足其购买住房的需要，比较典型的种类如下。（１）多重抵押贷款。（２）可变利率抵押贷款。（３）累进付款与分级偿还抵押贷款。（４）反向年金抵押贷款。（５）最后巨额付款方式。（６）分享增值抵押贷款。（７）循环住房贷款。上一页下一页返回第六节商业银行消费贷款业务及其经营（８）“一揽子”交易抵押贷款。２.汽车贷款汽车贷款供给方式主要分为“间客模式”和“直客模式”两大类。“间客模式”是指银行通过汽车经销商向客户开展业务活动并形成借贷关系，汽车信贷业务的大部分环节是由经销商来完成的。“直客模式”是指银行直接面对客户开展汽车信贷业务。“间客模式”被形象地称为“一站式”服务，我国的汽车信贷大都选择这一供给方式。在“间客模式”下，购车人不与银行打交道，购车的贷款手续由汽车销售公司办理，同时将车辆保险及车主个人寿险引入汽车消费贷款。“间客模式”的优势在于以下几个方面。上一页下一页返回第六节商业银行消费贷款业务及其经营（１）购车人免去了申请贷款的繁杂手续，缩短了购车时间。（２）银行可以利用汽车经销商或制造商的销售网络，推销自己的消费信贷产品。（３）汽车经销商获得银行的资金支持，减少了资金周转的压力，有利于提供更优惠的销售条件，扩大销售规模并增加销售收入。（４）汽车经销商的担保有利于保险公司降低风险、扩大市场占有率和保费收入。然而，“间客模式”也有一定的缺陷，突出表现在两个方面。一是汽车销售公司收取的费用项目多、数额偏高，与其提供的服务并不等价，增加了购车人的额外支出。上一页下一页返回第六节商业银行消费贷款业务及其经营二是该机制的正常运行严重依赖于汽车销售商的信用。如果汽车销售商故意欺诈，例如制造假的购车手续和贷款申请书，或者与购车人共谋欺诈，银行根本无法控制贷款的信用风险，将蒙受巨额损失。“直客模式”将购车人的贷款行为与购车行为分开，银行直接受理购车人的贷款申请，向合格的购车人发放贷款。购车者以自身的首付金额加上汽车贷款，通过一次付清的方式向经销商购车。“直客模式”的优点如下。（１）购车人能够自由地在多家汽车经销商之间进行比较选择，获得比较公平的价格。上一页下一页返回第六节商业银行消费贷款业务及其经营（２）银行可以避免经销商信用差带来的巨额损失。“直客模式”的缺点是银行面对大量的购车人，需要投入更多的人力和财力，这增加了信用风险管理成本，也不利于银行短期扩大汽车信贷规模。３.信用卡贷款信用卡的消费信贷功能是通过信用额度体现的。信用额度是指信用卡持卡人最高可使用的透支金额。银行根据申请人的收入、资产、职业等信用资料，综合评定申请人的信用额度。持卡人可凭信用卡在发卡银行的特约商户直接消费购物，无须支付任何附加费用，而且可在银行规定的信用额度内透支，银行将提供消费信贷服务。上一页下一页返回第六节商业银行消费贷款业务及其经营透支金额和利息须在规定的期限内偿还，否则银行就要随时间推移收取越来越高的利息。发达国家最常见的信用卡还款方式是个人支票，持卡人每月将支票邮寄给发卡