时空科技审阅报告

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)3-5-北码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台()进行查验。(2025年1月1日至2025年12月31日止)一、审阅报告二、备考合并财务报表3第1页Crowe北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)北京市丰台区西四环中路78号院首汇广场10号楼[100141]我们审阅了后附的北京新时空科技股份有限公司(以下简称时空科技)按照备考合并财务报表附注二所述编制基础编制的备考合并财务报表，包括2025年12月31口的备考合并资产负债表，2025年度务报表附注二所述编制基础编制备考合并财务报表是时空科技管理我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审合并财务报表没有在所有重大方面按照后附备考合并财务报表附注 第2页我们提醒备考合并财务报表的使用者关注备考合并财务报表附注二所述的重组交易/发行股份购买资产并募集配套资金之目的向上北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)三1编制单位：北京新时空科技股份有限公司(除特别注明外，金额单位均为人民币元)资产附注五2025年12月31日2025年1月1日 注释1注释3注释6注释7注释8应收账款预付款项其他应收款合同资产 .流动资产合计.非流动资产：债权投资其他债权投资注释10注释10注释11注释12其他权益工具投资注释14注释15注释16注释17注释18注释19 长期待摊费用递延所得税资产 3,522,991,213.78 3,522,991,213.783,567,908(后附财务报表附注为财务报表的组成部分)》主管会计工作负责人2合并资产负债表(续)2025年12月31日编制单位：北京新时空科技股份有限公司(除特别注明外，金额单位均为人民币元)流动负债：注释20注释20注释21应付票据注释21应付账款合同负债应交税费持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延所得税负债其他非流动负债其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润归属于母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计注释22注释23注释24注释25注释26注释27注释28注释29注释30注释31注释32注释18注释33 . . (后附财务报表附注为财务报表的组成部分)会计机构负责女主管会计工作负责人：会计机构负责女主管会计工作负责人：编制单位：北京新时空科技股份有限公司(除特别注明外，金额单位均为人民币元) 一、营业总收入减一、营业总收入减：营业成本研发费用注释35注释36其中：利息费用注释39其中：利息费用注释39投资收益(损失以“-投资收益(损失以“-”号填列)其中：对联营企业和合营企业的投资收益净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)注释41注释42信用减值损失(损失以“-”号填列)注释42资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)注释43资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填列)三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减：所得税费用四、净利润(净亏损以“-”号填列)其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)按所有权归属分类归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列)少数股东损益(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益2.权益法下不能转损益的其他综合收益5.其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动6.外币财务报表折算差额7.一搅子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益9.其他归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额(一)基本每股收益(二)稀释每股收益 -. -. . . -. -.(后附财务报表附注为财务报表的组成部分)企业法定代表人企业法定代表人北京新时空科技股份有限公司2025年度北京新时空科技股份有限公司核发的注册号为1102272646898的《企业法人营业执照》,2015年12月29日，公司完成经过历年的配售新股、转增股本及增发新股、注销股本，截止2北路10号院1号楼2层224。总部地址：北京市通州区经海五路1号院A15号楼。实际控对方张丽丽等18名共同持有的深圳市嘉合劲威电子科技有限公司(以下简称嘉合劲财务报表附注第1页北京新时空科技股份有限公司2025年度交易股份比例向该交易对方支付的总对价2陈晖34-567蔡文灿-89厦门半导体.易方衡达易起方达.--10,345.32生张丽丽、陈晖、东理管理、普沃创达、安B轮：易方衡达、易起方达、招赢云腾、注2:B轮、C轮的退出价格计算为依据《股东协议》,按8%单利，自投资交割日(工商变更日)到2025年10月20日计算得出；注3:由于B轮投资机构计算出的标的公司100%股东财务报表附注第2页北京新时空科技股份有限公司2025年度(2)发行对象及认购方式本次发行股份及支付现金购买资产的对象为张丽丽、陈晖、东理管理、普沃创达等18(3)发行股份的定价基准日、定价原则和发行价格交易均价(元股)交易均价的80%(元/股)定价基准前20个交易|Ⅱ定价基准目前60个交易Ⅱ定价基准日前120个交易日(4)发行数量财务报表附注第3页北京新时空科技股份有限公司2025年度备考合并财务报表附注股份交易对价(万元)发行数量(股)12陈晖34567蔡文灿89 上市公司重大资产重组(2025年修订)》(证监会公告〔2025〕5号)的相关规定编制，仅财务报表附注第4页北京新时空科技股份有限公司2025年度(二)标的公司各项资产、负债在假设购买日(2025年1月1日)的初始计量2025年1月1日可辨认净资产的公允价值。公司在编制备考财务报表时假设以2025年12财务报表附注第5页定。按2025年12月31日可辨认净资产账面价值为基础测算商誉与2025年1月1日可辨认年1月1日、2025年12月31日各时点保持一致。设上述附注一中交易已于2025年1月1日完成的情况下本公司于2025年12月31日的合并财务报表附注第6页北京新时空科技股份有限公司2025年度会计期间为2025年1月1日至2025年12月31日。项口要的单项计捉坏账准备的应收款项本期重要的应收款项核销单笔核销金额大于50万合同资产账面价值发生重大变动重要的非企资子公司财务报表附注第7页北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第8页北京新时空科技股份有限公司2025年度股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全3.合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合财务报表附注第9页北京新时空科技股份有限公司2025年度(1)增加子公司或业务投资，在取得原股权之1与合并方和被合并方同处于同一控制之孰晚起至合并之间己(2)处置子公司或业务1)一般处理方法财务报表附注第10页北京新时空科技股份有限公司2025年度2)分步处置子公司(3)购买子公司少数股权财务报表附注第11页北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第12页北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第13页北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第14页北京新时空科技股份有限公司2025年度2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入财务报表附注第15页北京新时空科技股份有限公司2025年度(2)其他金融负债财务报表附注第16页北京新时空科技股份有限公司2025年度3)不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属(2)金融负债终止确认条件融负债)。(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将财务报表附注第17页北京新时空科技股份有限公司2025年度1)未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权2)保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有融资产)之和。财务报表附注第18页北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第19页北京新时空科技股份有限公司2025年度(3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实(1)信川风险显著增加不可撤销承诺的方之日作为初始确认日。财务报表附注第20页北京新时空科技股份有限公司2025年度(3)预期信用损失的确定(4)减记金融资产财务报表附注第21页北京新时空科技股份有限公司2025年度本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十一)6.分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：银行承兑票据出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据况以及对未来经济状况的预期计量坏兑汇票本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十一)6.为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：失率对照表，计算预期信用损失整个存续期预期信用损失率(%)3个月以内财务报表附注第22页北京新时空科技股份有限公司2025年度整个存续期预期信用损失率(%)3个月-1年以内整个存续期预期信用损失率(%)1年以内1-2年2-3年3-4年5年以上应收利息应收股利算预期信用损失。财务报表附注第23页北京新时空科技股份有限公司2025年度整个存续期预期信用损失率(%)3个月以内3个月-1年以内4-5年财务报表附注第24页北京新时空科技股份有限公司2025年度本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十一)6.表：合同资产信用损失准备计提比率(%)组合3:在建项目1年以内1-2年(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批财务报表附注第25页北京新时空科技股份有限公司2025年度(1)企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本财务报表附注第26页北京新时空科技股份有限公司2025年度(1)成本法(2)权益法财务报表附注第27页(4)成本法转权益法财务报表附注第28页算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的(2)在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控财务报表附注第29页北京新时空科技股份有限公司2025年度(1)在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期财务报表附注第30页筑物和土地使用权计提折旧或摊销。(1)固定资产折旧财务报表附注第31页北京新时空科技股份有限公司2025年度类别折旧年限(年)年折旧率(%)55电子设备55555(2)固定资产的后续支出(3)固定资产处置财务报表附注第32页北京新时空科技股份有限公司2025年度专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定财务报表附注第33页北京新时空科技股份有限公司2025年度3.木公司发生的初始直接费用；财务报表附注第34页研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。财务报表附注第35页北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第36页北京新时空科技股份有限公司2025年度1.摊销方法财务报表附注第37页所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结财务报表附注第38页北京新时空科技股份有限公司2025年度1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；的期权定价模型考虑以下因素：(1)期权的行权价格；(2)期权的有效期；(3)标的股份的现行价格；(4)股价预计波动率；(5)股份的预计股利；(6)期权有效期内的无风财务报表附注第39页财务报表附注第40页2)对账结算模式：以双方正式对账并出具结算对账单作为收入确认依据：公司完成履财务报表附注第41页财务报表附注第42页北京新时空科技股份有限公司2025年度1.类型贯地运用该方法。财务报表附注第43页财务报表附注第44页北京新时空科技股份有限公司2025年度额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成采用简化处理的租赁资产类别短期租赁低价值资产租赁(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注(二十六)和(三十三)。(1)租赁的分类财务报表附注第45页北京新时空科技股份有限公司2025年度1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。财务报表附注第46页财务报表附注第47页财务报表附注第48页北京新时空科技股份有限公司2025年度会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点影响的口名称额针对同一客户，其风险特征不因组合不同而不同，为了更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，为投资者捉供更可靠、更准确的会计信息，并结合当前状况以及对未来经济状况的判断，公可根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《企定，将同一客户合同资产各个组合对应的坏账比例送行2025年10月1日组合3:在建项目1年以内1-2年财务报表附注第49页备考合并财务报表附注组合3:在建项目5年以上合同资产信用损失准备计提比率(%)组合3:在建项目1年以内1-2年为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的教育费附加地方教育费附加财务报表附注第50页北京新时空科技股份有限公司2025年度本公司北京新时空文旅科技有限公司北京新时空交通科技有限公司北京时空之旅文化传播有限公司北京新时空光艺科技有限公司新疆智城时空科技有限公司沈阳新时空交通科技有限公司新时空交通科技(湖北)有限公司：注1捷安泊交通科技(辽宁)有限责任公司康平嘉园安泊停车场运营管理有限公司沈阳辉山安泊智慧城市停车管理有限公司海南捷安泊停车管理有限公司沈阳捷交泊城市停车管理有限公司沈阳市大东区捷安泊交通新能源有限公司辽宁盛京智泊停车管理有限公司沈阳洪锦交泊停车管理有限公司沈阳市和平区城更智慧城市停车管理有限责任公司沈阳亿泊科技有限公司沈阳瑞景交泊城市停车管理有限公司沈阳网逸物联智慧城市开发运营有限公司广安时空之旅文化旅游有限公司沈阳东耀安泊智慧城市停车管理有限公司沈阳安铁出行服务有限公司沈阳城开安泊停车管理有限公司时空存储(深圳)半导体有限公司新时空(山东)科技发展有限公司捷安泊交通科技(天津)有限责任公司贵州新时空文化旅游有限公司深圳市嘉合劲威电子科技有限公司深圳泰思特半导体有限公司厦门旌存半导体技术有限公司湖南嘉合劲威电子科技有限公司嘉合劲威(温岭)电子科技有限公司除上述以外的其他纳税主体注：2018年3月21日，香港特别行政区立法会通过《2017年税务(修订)(第7号)于2018年3月28日签署成为法律并于次日公布(将适用于2018年4月1日或之后开始的财务报表附注第51页北京新时空科技股份有限公司2025年度得税率为8.25%,而超过2,000,000.00港元的应税利润则按16.5%的税率缴纳利得税。香港告》(财政部、税务总局公告2023年第12号),对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。2025年12月31日财务报表数，本期指2025年度。2025年12月31日2025年12月31日2025年1月1日受限制类型注释2.应收票据2025年12月31日2025年1月1日财务报表附注第52页北京新时空科技股份有限公司2025年度2025年12月31日2025年1月1日类别2025年12月31日计提比例(%)收票据类别2025年1月1日计提比例(%)收票据2025年12月31日计提比例(%)1年以内51-2年财务报表附注第53页北京新时空科技股份有限公司2025年度备考合并财务报表附注2025年12月31日计提比例(%)/类别1月1日12月31日收回或转回核销其他变动备的应收票据准备的应收票据险银行承兑票据票无无无注释3.应收账款2025年12月31日2025年1月1日3个月以内3个月以上-1年以内1-2年2-3年3-4年5年以上财务报表附注第54页2025年12月31日2025年1月1日3个月以内类别2025年12月31日计提比例(%)类别2025年1月11l计捉比例(%)2025年12月31日计提比例(%)计提理由张家口奥体建设开发有限公司公司西安世园投资(集团)有限公司中铁广州工程局集团深圳工程有限公司沈阳亿丰商业管理有限公司有限公司预计无法收回财务报表附注第55页北京新时空科技股份有限公司2025年度2025年12月31日计提比例(%)计提理由青岛华澜工程建设有限公司/(1)账龄组合2025年12月31日计提比例(%)3个月以内3个月以上-1年以内51类别收回或转回核销单项计捉坏账款按组合计提坏转回原因收回工程款注111财务报表附注第56页北京新时空科技股份有限公司2025年度申请人同意以145,271,678.01元为剩余未付工程款本金总额”。截至2025年11月30日，2025年12月31日实际核销的应收账款提升EPC项H”于2025年12月16日签订的《自愿放弃债务协议》,公司自愿放弃本合同改造、节点亮化项目第二标段(EPC模式)”式于2025年12月16日签订的《自愿放弃债财务报表附注第57页2025年12月31日比例(%)客户2无无注释4.应收款项融资2025年12月31日2025年1月1日2025年1月1日2025年12月31日无财务报表附注第58页注释5.预付款项2025年12月31日2025年1月1日比例(%)比例(%)1年以内1至2年2025年12月31日占预付款项总额的比例(%)预付款时间未结算原因振启国际有限公司1年以内尚未结算重庆帝力游艇制造有限公司1年以内尚未结算有限公司1年以内、2-3尚未结算威世頓科技有限公司1年以内尚未结算团有限公司1年以内尚未结算1/2025年12月31日2025年1月1日应收利息应收股利(一)应收股利2025年12月31日2025年1月1日辽宁惠捷智慧城市停车管理有限责任公司财务报表附注第59页(二)其他应收款2025年12月31日2025年1月1日3个月以内3个月以上-1年以内1-2年款项性质2025年12月31日2025年1月1日出口退税2025年12月31日2025年1月1日财务报表附注第60页类别2025年12月31日计提比例(%)类别2025年1月1日比例(%)计捉比例(%)2025年12月31日计提比例(%)计捉理由博徳斯曼科技股份有限公司预计无法收回沈阳路绱停车管理有限公司预计无法收回/(1)账龄组合2025年12月31日计提比例(%)3个月以内3个月以上-1年以内1-2年财务报表附注第61页北京新时空科技股份有限公司2025年度2025年12月31日计提比例(%)5年以上1未来12个月预期整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2025年1月1日期初余额在本期一转入第二阶段-本期转回-木期转销-本期核销其他变动2025年12月31日2025年12月31日沈阳康博牧业有限公司己被吊销营业执照，公司核销该公司相关的其他应收款2025年12月31日款项性质占其他应收的比例(%)1年以内财务报表附注第62页北京新时空科技股份有限公司2025年度2025年12月31日款项性质占其他应收的比例(%)公司11-2年博德斯曼科技股份有限公司司他辽宁中城安泊停车管理有限公司他/无无无无无注释7.存货2025年12月31日2025年1月1日备/合同履约成本减值准备备/合同履约成本减值准备财务报表附注第63页北京新时空科技股份有限公司2025年度2025年12月31日2025年1月1日成本减值准备备在产品库存商品发出商品品12月31IⅡ在产品库存商品发出商品品注释8.合同资产2025年12月31日已完工未结算资产财务报表附注第64页北京新时空科技股份有限公司2025年度变动原因已完工验收未结算合同资产11月1日转回类别2025年12月31日单项计捉坏账准备的合同资产同资产类别2025年1月1日单项计提坏账准备的合同资产同资产财务报表附注第65页北京新时空科技股份有限公司2025年度类别2025年1月1日计提比例(%)已完工验收未结算合同资产2025年12月31日计提比例(%)1年以内2-3年3-4年5年以上/2025年12月31|计捉比例(%)1年以内1-2年-/2025年12月31日计提比例(%)1年以内1-2年/财务报表附注第66页北京新时空科技股份有限公司2025年度无2025年12月31日2025年1月1日财务报表附注第67页北京新时空科技股份有限公司2025年度1月1日本期增减变动12月31日追加投资减少投资权益法确认的投资益变动利润有限公司时尚智行科技有限公司科技有限公司1辽宁惠捷智慧城市公司.限公司财务报表附注第68页财务报表附注第69页北京新时空科技股份有限公司2025年度公司2025年5月将持有的创可科技(深圳)有限公司股权转让。2025年12月31日2025年1月1日悦悠空间照明科技(上海)有限公司山东高速齐鲁机电工程有限公司浙江尚越文化旅游开发有限公司乐有文化发展(海南)有限公司3-5EQ\*jc3\*hps24\o\al(\s\up4(7),6) 项口2025年12月31日2025年1月1日 固定资产 固定资产清理4 一.账面原值北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第70页电子设备合并增加处置子公司4.2025年12月31日二累计折旧-1.2025年1月1日合并增加--处置子公司4.2025年12月31日1.2025年1月1日--合并增加----处置子公司----北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第71页电子设备4.2025年12月31日-四.账面价值-1.2025年12月31日2.2025年1月1日北京新时空科技股份有限公司2025年度2025年12月31日累计折旧公楼10栋4层403户园丰台东区三期)1516-21地块A园丰台东区三期)1516-21地块A京(2018)怀不动产权第0010456号区5号楼1单元1801号.辽(2021)大连市内四区不动产区5号楼1单元1801号-车位5号-23-3琼海分-官塘学府4栋A单元801号/无无无财务报表附注第72页财务报表附注第73页北京新时空科技股份有限公司2025年度注释13.在建工程2025年12月31日自购房产装修-目台发中心1月11本期增加固定资产本期其他减少公司办公楼建设(万元)算比例(%)本期利息资本化率(%)资金来源公司办公楼建设+自有资金财务报表附注第74页北京新时空科技股份有限公司2025年度1.2025年1月1日租赁租赁到期处置子公司4.2025年12月31日二累计折旧1.2025年1月1日租赁到期处置子公司4.2025年12月31日1.2025年1月1日-租赁到期-处置子公司-4.2025年12月31日四.账面价值-1.2025年12月31日2.2025年1月1日注释15.无形资产一.账面原值内部研发财务报表附注第75页北京新时空科技股份有限公司2025年度备考合并财务报表附注合并增加处置子公司其他减少4.2025年12月31日二.累计摊销1.2025年1月1日合并增加-处置子公司其他减少4.2025年12月31日处置子公司其他减少4.2025年12月31日四.账面价值2.2025年1月1日注释16.商誉或形成商誉的事项本期增加本期减少12月31日任公司河北新时空智能科技有限公司公司北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第76页或形成商誉的事项本期增加本期减少12月31日公司河北新时空智能科技有限公司深圳市嘉合劲威电子科技有限公司(1)捷安泊交通科技(辽宁)有限责任公可为商誉减值测试的日的，木公司丁2025年年木对收购捷1)重要假设北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第77页号资产评估报告。预计未来现金流量的现值时使用的关键假设及其基础如下：预测期润率等)预测期内的参数的确定依据润率、折现率等)数的确定依据 (辽宁)有限责任公司2026年至2030年，后为稳定期收入增长率；0.78%-17.43%;后，遵循谨慎性原则做出预测收入增长率；0%;税前折现率：对未来发展趋势的判断、经营规划及盈利的预测2025年业绩承诺完成及对应商誉减值情况如下，单位：万上期上期司财务报表附注第78页北京新时空科技股份有限公司2025年度1月1日装修费用2025年12月31|2025年1月1日资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损2025年12月31日2025年1月1日固定资产一次性扣除递延所得税资产和负债期末互抵金额销后递延所得税资递延所得税资产和负债期初互抵金额财务报表附注第79页北京新时空科技股份有限公司2025年度2025年12月31日2025年1月1日金费、其他长期资产购买等预付工程款、注释20.短期借款2025年12月311国内信用证融资未到期应付利息2025年12月31日2025年1月1日2025年12月31日2025年1月1日劳务费财务报表附注第80页北京新时空科技股份有限公司2025年度备考合并财务报表附注2025年12月31日2025年1月1日注释23.合同负债2025年12月31日2025年1月1日注释24.应付职工薪酬项口辞退福利一年内到期的其他福利本期增加本期减少其他减少-财务报表附注第81页北京新时空科技股份有限公司2025年度备考合并财务报表附注1月1日1月1日本期增加12月31日失业保险费-税费项目2025年12月31日2025年1月1日教育费附加印花税2025年12月31日2025年1月1日应付利息应付股利(一)其他应付款款项性质2025年12月31日2025年1月1日财务报表附注第82页北京新时空科技股份有限公司2025年度备考合并财务报表附注款项性质2025年12月31日2025年1月1日预提费用2025年12月31日2025年1月1日2025年12月31日2025年1月1日其他待返点.借款类别2025年12月31日2025年1月1日未到期应付利息2025年12月31日2025年1月1日减：未确认融资费用2025年12月31日2025年1月1日北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第83页(一)长期应付款款项性质2025年12月31日2025年1月1日其中：未实现融资费用2025年1月1日本期增加本期减少2025年12月31日形成原因2025年1J月11增加减少2025年12J13111因木次重组权益变动一、商品类型智慧城市北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第84页教育费附加印花税注释36.销售费用维修费差旅费办公费投标服务费中介服务费宜传推广费电商运营费注释37.管理费用差旅费中介服务费财务报表附注第85页办公费用办公费用差旅费利息支出贴现利息租赁负债-未确认融资费用注释40.其他收益北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第86页以摊余成本计量的金融资产终止确认收益2025年度固定资产减值固定资产处置利得或损失北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第87页注释47.所得税费用当期所得税费用递延所得税费用按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响调整以前期问所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第88页2025年12月31日2025年12月31日受限类型证金、信用证保证金固定资产抵押抵押/!注释49.外币货币性项目2025年12月31日港币计入其他收益的政府补助六、研发支出费用化金额办公费用北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第89页费用化金额资本化金额差旅费得时点比例(%)购买日日的(山东)有限公司工.商新时空(山东)科技发展有限公司新时空(山东)科技发展有限公司净资产北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第90页新时空(山东)科技发展有限公司取得的净资产无无比例(%)丧失控制权的时点点的确定依据有该子公司净资报表中与该子公司誉科技有限公司山售更丧失控制权之日剩余股权的比例(%)值丧失控制权之日剩余股权的公允价值的确定方法资损益或留存收科技有限公司-无北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第91页资本业务性质持股比例(%)间接北京新时空文旅科技有限公司北京市北京市北京新时空交通科技有限公司北京市北京市北京新时空光艺科技有限公司北京市北京市公司展新时空交通科技(湖北)有限公司武汉市武汉市北京时空之旅文化传播有限公司北京市北京市限公司名胜风景区管理公司业收购可捷安泊交通科技(辽宁)有限责任公司收购管理有限公司业收购车管理有限公司收购公司广播、电视、电影和录音制收购有限公司收购新能源有限公司电力、热力生收购辽宁盛京智泊停车管理有限公司收购收购北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第92页资本业务性质持股比例(%)间接限公司市停车管理有限责任公司电力、热力生收购沈阳亿泊科技有限公司收购理有限公司收购发运营有限公司收购车管理有限公司辅助活动司限公司辅助活动时空存储(深圳)半导体有限公司收购捷交泊交通科技(天津)有限责任公司天津市天津市公司安顺市安顺市有限公司收购司收购司10000美元计算机耗材，集成电路，贸易，电子商务收购厦门旌存半导体技术有限公司厦门市厦门市收购香港鑫忆讯贸易有限公司1000万港币成电路设计及收购限公司1万港元成电路设计及收购珲春旌存贸易有限公司收购北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第93页备考合并财务报表附注资本业务性质持股比例(%)间接限公司收购司10000港币集成电路，贸投资收购元英属维尔京群岛英属维尔京群岛收购司元英属维尔京群岛英属维尔京群岛电脑、品片、国际贸易等收份有限公司100万关元+1万港币电脑、品片、国际贸易等收购技有限公司台州市台州市收购劲威(香港)有限公司10000港币计算机耗材，收购合肥市昂谦科技有限公司收购NUMBER:2081672】于2021年11月23日投资设立，其中GenesisMemoryTechnologyLtd持股比例80%。财务报表附注第94页2025年12月31日，股权转让协议已履行完毕，取得交易对价为0元转让出资权，该项交北京新时空文旅科技有限公司调整盈余公积调整未分配利润无无无无北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第95页(一)信用风险财务报表附注第96页(二)流动性风险(三)市场风险本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具北京新时空科技股份有限公司2025年度财务报表附注第9