2026年中小企业融资支持政策实施计划

2026年中小企业融资支持政策实施计划为深入贯彻落实《国务院关于进一步支持中小微企业融资纾困的指导意见》部署，聚焦当前中小企业融资领域存在的首贷难、信用贷占比低、融资成本偏高、直接融资供给不足等核心痛点，以量化可落地的刚性指标为牵引，2026年全年中小企业融资支持工作严格按照本实施计划推进，确保各项政策直达市场主体，切实提升中小企业融资获得感。一、总体发展目标本计划锚定“扩总量、优结构、降成本、提便利”四大核心方向，全部指标均设置刚性量化阈值，杜绝模糊性弹性要求：一是总量指标，2026年末全国普惠型小微企业贷款余额不低于42万亿元，同比增速不低于18%，高于全部各项贷款平均增速7个百分点以上，全年新增普惠小微贷款投放规模不低于6.4万亿元；二是结构指标，2026年当年新增中小企业首贷户不低于220万户，首贷户占全部新增小微贷款主体比重提升至35%以上，普惠小微贷款中信用贷占比突破30%，专精特新中小企业贷款覆盖率达到97%以上；三是成本指标，2026年新发放普惠型小微企业贷款加权平均利率不高于3.8%，较2025年全年水平下降10个基点以上，全链条融资综合成本（含担保、评估、过桥等附加费用）较2025年下降15%；四是覆盖指标，2026年末获得银行贷款的中小微经营主体数量突破6500万户，较2025年末新增不少于700万户，实现全国范围内符合条件的小微经营主体融资需求响应率100%。所有指标按季度分解至各银行业金融机构、各省级行政区域，建立“周调度、月通报、季考核”的动态跟踪机制，确保进度偏差控制在5%以内。二、分层分类精准供给增量信贷资源针对不同赛道、不同发展阶段的中小企业差异化融资需求，设置专项信贷额度、专属产品体系，杜绝“一刀切”式的同质化信贷供给。一是面向科技型中小企业单列专项信贷支持，全年安排不低于1.2万亿元的专精特新专项信贷额度，对国家级专精特新“小巨人”企业实现信贷服务全覆盖，无合理理由不得拒贷，省级专精特新中小企业贷款覆盖率提升至90%以上，建立“科技信用贷”专属产品体系，依托企业研发投入强度、专利持有数量、核心团队资质等指标自动授信，单户纯信用贷款最高额度突破1000万元，无需任何抵押担保。扩容知识产权质押融资风险分担池至500亿元，将知识产权质押率上限从现行的50%提升至70%，对专利权、商标权质押融资产生的不良贷款，由风险分担池承担60%的损失，2026年全年知识产权质押融资投放规模不低于8000亿元，较2025年增长40%以上。二是面向个体工商户、小微经营者开展首贷培植行动，全年完成不少于150万户无贷经营主体的首贷培植工作，依托税务、市场监管、水电缴费数据为经营满6个月、无不良信用记录的小微经营者自动授信，推广“生意贷”“商户贷”等线下场景专属产品，单户额度最高300万元，年利率最低3.2%，严禁将首贷户拒之门外，对当年首贷户新增规模排名前10位的全国性银行，央行给予其额外不低于200亿元的支小再贷款额度奖励。三是面向县域中小微企业强化下沉服务要求，明确县域涉农小微、制造业小微贷款增速高于全部普惠小微贷款平均增速3个百分点以上，要求所有国有大型银行县域支行2026年新增小微贷款占全部新增贷款比重不低于60%，城商行、农商行小微贷款占全部新增贷款比重不低于80%，严禁地方中小银行将信贷资源投向本地之外的房地产、平台类项目，确保信贷资金全部用于支持属地中小微主体。四是面向外贸型中小微企业推出“银贸信”联动产品，全年安排不低于8000亿元的外贸小微专项信贷额度，联合中国出口信用保险公司将出口信保小微业务覆盖率提升至95%以上，取消年出口额300万美元以下小微外贸企业的投保门槛要求，保费由中央财政全额补贴，银行机构依托出口信保保单直接给予企业信用贷款，无需额外抵押，2026年全年外贸小微贷款同比增速不低于25%，助力10万家以上外贸中小微企业解决订单项下的流动资金缺口。五是面向制造业中小微企业落实设备更新改造专项信贷支持，安排全年不低于1.5万亿元的制造业小微中长期专项信贷，贷款期限最长可达10年，利率较普通小微贷款低30个基点，支持中小制造企业开展数字化转型、绿色化改造，2026年末制造业小微贷款余额突破11万亿元，占全部普惠小微贷款比重不低于26%。三、构建多元多层次直接融资支撑体系补齐中小企业直接融资短板，破解长期以来过度依赖银行信贷的结构性矛盾，构建“股权+债券+场外市场”全链条直接融资支持体系。一是深入推进中小企业上市育苗工程，由证监会、北交所联合实施，2026年新增完成股改的规上小微工业企业不低于3000家，对完成股改的企业给予最高30万元的股改补贴，新增进入新三板创新层的中小企业不低于600家，新增北交所上市企业不低于120家，对在北交所、科创板上市的中小企业，由属地政府给予最高100万元的上市奖励，降低中小企业上市过程中的税费成本，中小企业股改过程中产生的资本公积转增股本相关税费，符合条件的可享受5年分期缴纳优惠政策。二是扩容小微企业专项债券供给规模，2026年全年发行“专精特新小微债”“绿色小微债”“科创小微债”的总规模不低于3000亿元，放宽中小微企业发债准入门槛，允许净资产不低于1000万元、连续2年盈利、经营无重大负面记录的中小微企业联合发行集合债券，取消强制外部评级要求，由主承销商开展尽职调查并背书，发改委、交易所开辟发债“绿色通道”，审核时效压缩至15个工作日以内，对成功发行债券的中小微企业，按照融资额的1%给予最高50万元的发行费用补贴。三是引导股权投资机构投早投小投科技，将国家中小企业发展子基金新增规模扩容至2000亿元，重点投向初创期、成长期的中小科技企业，对社会类私募股权机构投资初创期科技型中小企业满2年的，按照实际投资额的10%给予最高500万元的风险补偿，取消股权投资机构对中小企业投资的双重征税要求，符合条件的创业投资企业可按照其对中小高新技术企业投资额的70%，在股权持有满2年的当年抵扣该创投企业的应纳税所得额。四是推进区域性股权市场改革，在全国所有省级区域性股权市场设立专精特新专属板块，2026年末区域性股权市场托管的中小微企业数量突破20万家，全年为企业提供股权质押融资不低于2000亿元，允许符合条件的区域性股权市场开展优先股、可转债融资试点，降低中小企业直接融资的门槛和成本。四、完善风险分担与缓释机制从制度层面破解银行机构“不敢贷、不愿贷”的核心顾虑，构建“政府性担保+风险补偿+大数据风控”三位一体的风险分担体系。一是扩容国家政府性融资担保体系，2026年将国家中小企业融资担保基金总规模提升至1500亿元，对省级政府性融资担保机构的再担保覆盖率提升至80%以上，将政府性融资担保机构的担保代偿率容忍度从现行的5%上调至8%，取消对政府性融资担保机构的盈利考核要求，全部考核指标聚焦支小支农业务占比，要求支小业务占全部担保业务比重不低于85%，单户担保额度1000万元以下的业务占比不低于90%，将政府性融资担保平均费率降至0.5%以下，严禁向中小微企业收取担保费之外的其他费用。二是落实普惠小微贷款专项风险补偿政策，中央财政2026年安排300亿元的普惠小微贷款风险补偿资金，对银行业金融机构2026年新发放的普惠小微贷款，按照年度新增不良额的20%给予补偿，其中对首贷户贷款、纯信用贷款、专精特新企业贷款的补偿比例提升至30%，同时监管部门明确对符合条件的普惠小微贷款不良率高出各项贷款不良率3个百分点以内的部分，不纳入银行机构监管评级扣分范畴，进一步释放银行机构的信贷投放空间。三是升级全国中小企业信用信息共享平台，2026年6月底前完成14类公共信用数据的全量整合，覆盖税务、社保、公积金、水电燃气缴费、知识产权、司法涉诉、进出口、不动产登记等维度，向所有持牌金融机构免费开放，全面取消公共数据调用的收费门槛，鼓励银行机构依托公共数据开发大数据智能风控模型，2026年末要求80%以上的银行业金融机构的小微贷款实现全线上自动化审批，审批时效压缩至1个工作日以内，将普惠小微贷款整体不良率控制在3%以下，实现风险可控前提下的“敢贷愿贷能贷会贷”。五、全域推广数字化融资服务体系依托数字技术打通银企信息不对称堵点，实现中小企业融资服务“一站式、免跑腿、秒审批”。一是升级全国一体化中小企业融资服务平台，2026年末平台入驻金融机构数量不低于3000家，上线各类适配中小微企业需求的金融产品不低于2万款，注册中小微企业用户数量不低于5000万家，实现所有地市全覆盖，要求平台融资对接成功率不低于25%，较2025年提升10个百分点，建立“企业一键发布需求、金融机构限时响应”机制，对企业提交的融资需求，要求金融机构在24小时内给出反馈，7个工作日内完成审批流程。二是深化“信易贷”移动端服务推广，在全国范围内实现经营主体通过手机终端即可完成融资申请、资质核验、审批放款全流程操作，对纳税信用A级、B级的中小微企业，无抵押纯信用贷款最高额度提升至500万元，审批时长不超过1小时，2026年末移动端小微贷款投放占全部普惠小微贷款比重不低于40%。三是优化跨境金融服务平台功能，简化中小微企业跨境融资外债登记流程，允许符合条件的外贸中小微企业在净资产2倍以内自主借用外债，取消逐笔登记要求，平台自动完成外债签约登记、汇兑、支付全流程办理，2026年中小微企业跨境融资规模突破1500亿美元，同比增速不低于20%，进一步降低外贸中小微企业的境外融资成本。六、实施定向降成本减负担专项行动坚决清理融资环节各类不合理收费，确保中小微企业融资综合成本实实在在下降。一是全面清理信贷环节不合理收费，要求所有银行业金融机构严禁在发放普惠小微贷款时强制搭售理财、保险、贵金属等产品，严禁收取承诺费、资金管理费，严格限制收取财务顾问费、咨询费，取消贷款过程中产生的评估费、公证费、登记费等全部附加费用，相关成本由银行业金融机构自行承担，2026年全年为中小微企业减少融资相关不合理费用不低于1200亿元。二是落实中小微企业贷款贴息政策，中央财政2026年安排200亿元中小微企业贷款贴息资金，对符合条件的科创小微、绿色小微、吸纳就业超过20人的劳动密集型小微企业，按照实际支付利息的20%给予贴息，单户企业年度贴息总额最高50万元，贴息期限最长3年，贴息资金直接拨付至企业账户，避免层层截留。三是建立全覆盖政府性应急转贷机制，2026年末实现所有地市全部建立政府性应急转贷资金池，总规模不低于1000亿元，转贷费率严格执行不高于0.01%/天的上限要求，全面取缔民间高利“过桥贷”，2026年全年为中小微企业提供转贷服务不低于50万笔，减少企业转贷成本超过300亿元，杜绝企业因“倒贷”产生的资金链断裂风险。七、重点薄弱领域定向融资支持针对绿色低碳、民生服务、创业主体等薄弱领域的中小微企业出台专项支持政策，补齐短板。一是面向绿色低碳中小微企业安排全年不低于6000亿元的绿色小微专项信贷，对符合条件的专精特新绿色小微企业执行利率较普通小微贷款再降20个基点的优惠政策，支持小微企业参与碳交易，推出“碳配额质押贷”产品，质押率最高可达60%，2026年末绿色小微贷款同比增速不低于35%。二是面向养老、文旅、家政、餐饮等民生服务类中小微企业开辟专项纾困融资通道，对吸纳就业人数超过10人的上述类别的小微企业，给予最高300万元的纯信用贷款支持，财政按照实际支付利息的30%给予贴息。三是面向返乡创业人员、高校毕业生、退役军人等群体创办的小微企业，将创业担保贷款最高额度提升至50万元，财政给予全额贴息，2026年全国创业担保贷款总规模突破2万亿元，支持超过300万创业主体获得融资支持。四是对遭遇自然灾害、行业阶段性困难的中小微企业，建立融资“绿色通道”，允许贷款到期后延期还本付息最长1年，不上浮贷款风险分类，不影响企业征信记录，严禁金融机构无正当理由抽贷断贷压贷。八、督导考核与落地保障机制建立刚性考核约束体系，确保所有政策落地见效，杜绝“上热下冷”。一是强化对金融机构的考核引导，将普惠小微贷款增速、首贷户占比、信用贷占比、融资成本下降幅度四项核心指标纳入宏观审慎评估（MPA）考核，权重提升至25%，对完成全部考核目标的银行机构，给予存款准备金率0.5个百分点的优惠，以及额外支小再贷款额度倾斜；对未完成考核目标的银行，暂停其新业务准入审批，限制高管履职评级。二是压实地方政府主体责任，将中小微企业融资支持指标纳入各省级政府绩效考核体系，权重不低于10%，每季度通报各省份普惠小微贷款覆盖率、融资成本、首贷户增长情况，对连续两个季度排名后三位的省