精算师考试再保险试题集（含详解）

精算师考试再保险试题集（含详解）1.再保险是原保险人将自身承担的部分或全部风险责任转移给其他保险人的行为，转移的标的是原保险合同中的保险标的本身。2.成数分保合同中，原保险人与再保险人按照约定的固定比例分配保费、分摊赔款及相关费用，无需考虑风险单位的保额大小。3.溢额分保的“线数”指的是再保险人承担的责任限额相当于原保险人自留额的倍数，某溢额分保合同约定自留额为100万元，分保限额为10线，则再保险人的最高责任限额为1000万元。4.险位超赔再保险的赔付责任以每次事故中单个风险单位的损失为基础，当单个风险单位的损失超过原保险人自留额时，超出部分全部由再保险人承担。5.再保险合同中的共命运条款规定，再保险人与原保险人在保费收取、赔款赔付、向第三方追偿等事项上遵循相同的利益规则，该条款同样适用于纯益手续费的计算。6.原保险人提存的未到期责任准备金中，对应分保出去的责任部分，可以从应缴纳的分保费中直接抵扣，无需单独核算。7.临时分保的合同效力具有临时性，原保险人与再保险人对单个风险的分保条件均具有自由选择权，合同成立后双方均不受其他分保合同的约束。8.巨灾超赔再保险通常以一次巨灾事故的累计损失作为赔付基础，其费率厘定主要依赖于过去3-5年的短尾业务损失数据。9.赔付率超赔再保险的保障对象是原保险人的年度经营成果，当某一业务年度的整体赔付率超过约定水平时，超出部分的损失由再保险人承担。10.我国偿二代监管框架下，再保险接受人的信用风险不需要纳入原保险人的最低资本计量范围。1.下列关于再保险与共同保险的差异，说法正确的是（）A.共同保险是风险的第一次转移，再保险是风险的第二次转移B.共同保险的各保险人仅对自身承保的份额承担责任，再保险人需对原保险人的全部承保责任承担责任C.共同保险仅适用于财产保险业务，再保险适用于所有险种D.共同保险的投保人与多个保险人分别签订合同，再保险的投保人与再保险人直接签订合同2.某成数分保合同约定自留比例为30%，分保比例为70%，合同项下某风险单位保额为1000万元，保费为8万元，发生保险责任范围内损失400万元，则再保险人应分摊的赔款金额为（）A.120万元B.280万元C.300万元D.400万元3.下列再保险类型中，最适合原保险人平衡各业务年度经营成果、降低盈利波动的是（）A.成数分保B.溢额分保C.险位超赔分保D.赔付率超赔分保4.再保险合同中约定“若原保险人因工作疏漏未能及时将符合分保条件的业务通知再保险人，只要该疏漏是非故意的，再保险人仍需按照合同约定承担相应责任”，该条款属于（）A.共命运条款B.错误与遗漏条款C.仲裁条款D.责任恢复条款5.某溢额分保合同约定自留额为200万元，分保限额为8线，现有一风险单位保额为1800万元，若该风险单位发生全损，则原保险人需自行承担的赔款金额为（）A.200万元B.225万元C.400万元D.1600万元6.下列关于分保佣金的说法，正确的是（）A.分保佣金是再保险人向原保险人支付的费用补偿，仅与分保费规模挂钩B.浮动分保佣金的计算基础是原保险人的整体业务赔付率C.纯益手续费是分保佣金的一种特殊形式，仅当分保业务出现盈利时才需支付D.分保佣金不得超过分保费收入的20%7.险位超赔分保合同约定自留额为50万元，分保限额为200万元/险位，若一次事故中3个风险单位分别发生损失30万元、160万元、320万元，在无其他特殊约定的情况下，再保险人总共需承担的赔款金额为（）A.230万元B.280万元C.310万元D.430万元8.再保险准备金中，用于应对已发生但尚未报案的赔案的准备金类型是（）A.分保未到期责任准备金B.分保已发生已报案未决赔款准备金C.分保IBNR准备金D.分保理赔费用准备金9.下列再保险安排方式中，原保险人对符合条件的业务可以选择是否分保，再保险人对分入的业务必须接受的是（）A.临时分保B.合同分保C.预约分保D.转分保10.我国偿二代框架下，原保险人对再保险接受人的信用风险最低资本计量中，下列哪类再保险接受人的风险因子最低（）A.境内外资再保险公司（评级AA-）B.境内中资再保险公司（评级AA+）C.境外离岸再保险公司（评级A+）D.境外特殊目的再保险公司（评级AA）1.再保险的核心功能包括（）A.分散风险B.扩大承保能力C.平衡盈利波动D.降低原保险人的总资本需求E.简化原保险人的承保流程2.下列属于比例再保险类型的有（）A.成数分保B.溢额分保C.事故超赔分保D.成数溢额混合分保E.赔付率超赔分保3.非比例再保险合同中常见的条款包括（）A.责任恢复条款B.最后净损失条款C.分保佣金条款D.净自留保费条款E.指数条款4.影响再保险费率厘定的核心因素包括（）A.原保险业务的风险结构B.再保险的责任限额C.历史损失数据的充足性D.再保险市场的供需关系E.原保险人的股东背景5.分保账单中通常包含的项目有（）A.分保费收入B.分保赔款支出C.分保佣金D.纯益手续费E.准备金扣存与返还6.下列关于巨灾再保险的说法，正确的有（）A.巨灾再保险通常以一次事故的累计损失作为赔付基础B.巨灾再保险的定价需要依赖巨灾模型进行模拟C.巨灾再保险的责任期限通常短于1年D.巨灾再保险的赔付率波动远高于常规再保险业务E.巨灾再保险不适用于人身保险业务7.再保险合同中责任恢复条款的核心要素包括（）A.责任恢复的次数限制B.责任恢复的保费计算方式C.责任恢复的触发条件D.责任恢复的适用险种范围E.责任恢复的时间限制8.我国偿二代框架下，原保险人的再保险风险主要包括（）A.再保险接受人信用风险B.再保险合同条款风险C.再保险安排的流动性风险D.再保险准备金计提不足风险E.巨灾再保险保障不足风险9.下列关于转分保的说法，正确的有（）A.转分保是再保险人将自身分入的风险责任再次转移给其他保险人的行为B.转分保的接受人需要直接向原保单的被保险人承担赔付责任C.转分保链条越长，整体的信用风险越高D.转分保的定价通常低于原分保合同的定价E.转分保仅适用于非比例再保险业务10.再保险监管的核心目标包括（）A.保护原保险人的利益B.防范再保险市场的系统性风险C.规范再保险业务的经营行为D.提升再保险市场的集中度E.保障保险行业的偿付能力稳定性1.某财产保险公司安排了三层溢额分保合同，约定第一溢额自留额为100万元，分保限额为10线；第二溢额分保限额为15线；第三溢额分保限额为25线。现有一高价值楼宇投保财产险，保额为6500万元，保费为39万元，保险期间内该楼宇发生保险责任范围内全损。要求：（1）计算各层溢额分保的责任分配比例；（2）计算原保险人和各层再保险人分别应承担的赔款金额和分保费金额。2.某意外险公司安排了事故超赔再保险合同，约定自留额为200万元/每次事故，分保限额为800万元/每次事故，同时约定每次事故的时间区划为72小时，责任恢复次数为1次，恢复保费按实际未到期时间比例计算，费率与原合同一致。2023年7月1日，该分保合同生效，分保费为120万元。2023年10月1日，某地发生踩踏事故，属于保险责任，该事故导致意外险公司累计赔付750万元；2023年12月1日，该地发生地震，属于保险责任，导致意外险公司累计赔付1200万元。要求：（1）计算踩踏事故中再保险人应承担的赔款金额；（2）计算地震事故中再保险人应承担的赔款金额；（3）计算两项事故合计应补缴的责任恢复保费金额。3.某寿险公司与再保险人签订了成数分保合同，约定分保比例为40%，采用浮动分保佣金制度，具体规则为：当分保业务年度赔付率低于60%时，分保佣金率为35%；赔付率在60%（含）至80%（含）之间时，分保佣金率为30%；赔付率高于80%时，分保佣金率为25%。已知该合同2023年度分保费收入为5000万元，分保业务已发生赔款2700万元，分保业务发生的理赔费用、税金及附加合计300万元。要求：（1）计算该分保合同2023年度的赔付率；（2）计算再保险人应向原保险人支付的分保佣金金额；（3）说明浮动分保佣金制度的核心作用。1.请对比分析比例再保险与非比例再保险在业务适用场景、定价核心逻辑、经营风险特征三个维度的核心差异，并分别举例说明两类再保险的适用场景。2.请结合我国偿二代二期工程的监管要求，论述再保险安排对原保险人偿付能力充足率的影响路径，并说明原保险人在进行再保险规划时需要关注的核心监管要点。---标准答案及解析一、判断题1.参考答案：×。解析：再保险转移的标的是原保险合同项下的风险赔偿责任，而非保险标的本身。2.参考答案：√。解析：成数分保的核心特征是按固定比例分配所有保费、赔款和费用，与单个风险单位的保额无关。3.参考答案：√。解析：溢额分保的分保限额=自留额×线数，即100×10=1000万元，表述正确。4.参考答案：×。解析：险位超赔再保险的赔付需同时满足损失超过自留额、且超出部分不超过分保限额两个条件，超出分保限额的部分仍由原保险人承担。5.参考答案：√。解析：共命运条款覆盖原保险人与分保业务相关的所有经营行为，纯益手续费的计算以分保业务的盈利情况为基础，属于共命运条款的适用范围。6.参考答案：×。解析：原保险人对应分保责任的未到期责任准备金应作为应收分保准备金单独核算，不得直接抵扣分保费。7.参考答案：√。解析：临时分保是针对单个风险单独协商的分保安排，双方均有自由选择权，不受其他合同约束。8.参考答案：×。解析：巨灾风险发生频率低、损失幅度大，费率厘定需要依赖长期历史损失数据及巨灾模型模拟结果，3-5年短尾数据不足以支撑定价。9.参考答案：√。解析：赔付率超赔再保险以年度整体赔付率为赔付基础，目的是保障原保险人的年度盈利水平，表述正确。10.参考答案：×。解析：偿二代框架下，再保险接受人的信用风险属于原保险人的交易对手风险，需纳入最低资本计量范围。二、单项选择题1.参考答案：A。解析：B选项错误，再保险人仅对分保合同约定的责任份额承担责任；C选项错误，共同保险也适用于人身险；D选项错误，再保险合同的双方是原保险人和再保险人，与原投保人无关。2.参考答案：B。解析：再保险人分摊赔款=400×70%=280万元。3.参考答案：D。解析：赔付率超赔再保险保障年度赔付率超出约定水平的损失，能够直接平滑原保险人的年度盈利波动。4.参考答案：B。解析：错误与遗漏条款的核心是豁免原保险人非故意疏漏的违约责任，表述符合该条款定义。5.参考答案：A。解析：分保限额=200×8=1600万元，总承保能力1800万元与风险保额一致，全损时原保险人承担自留额200万元。6.参考答案：C。解析：A选项错误，浮动分保佣金与分保业务赔付率挂钩；B选项错误，浮动分保佣金的计算基础是分保业务的赔付率，而非原保险人整体业务；D选项错误，监管未对分保佣金比例设置统一上限。7.参考答案：C。解析：第一个风险单位损失30万元未超过自留额，再保险人不赔付；第二个损失160万元，超出部分110万元由再保险人赔付；第三个损失320万元，超出部分270万元，再保险人按限额赔付200万元，合计赔付110+200=310万元。8.参考答案：C。解析：IBNR准备金即已发生未报案未决赔款准备金，用于应对已发生但尚未报案的赔案。9.参考答案：C。解析：预约分保的特征是原保险人有分保选择权，再保险人有强制接受义务。10.参考答案：B。解析：偿二代下境内再保险人的信用风险因子低于境外机构，且评级越高风险因子越低，因此境内AA+评级的中资再保险公司风险因子最低。三、多项选择题1.参考答案：ABCD。解析：E选项错误，再保险需要单独进行分保协商、账务核算等，不会简化原保险人的承保流程。2.参考答案：ABD。解析：CE属于非比例再保险类型。3.参考答案：ABDE。解析：C选项分保佣金条款是比例再保险合同的常见条款，非比例再保险通常不设置分保佣金。4.参考答案：ABCD。解析：E选项原保险人的股东背景不影响再保险业务本身的风险水平，不属于定价核心因素。5.参考答案：ABCDE。解析：所有选项均为分保账单的常规列示项目。6.参考答案：ABD。解析：C选项错误，巨灾再保险的责任期限通常为1年；E选项错误，人身险的巨灾事故（如地震、公共安全事故导致的大规模身故）也适用巨灾再保险。7.参考答案：ABCE。解析：D选项责任恢复条款通常在合同中统一约定，不按险种区分适用范围。8.参考答案：ABCDE。解析：所有选项均为偿二代下原保险人需计量的再保险相关风险。9.参考答案：AC。解析：B选项错误，转分保接受人仅与转分保分出人有合同关系，不对原被保险人承担责任；D选项错误，转分保需要额外的费用和风险溢价，定价通常高于原分保合同；E选项错误，比例再保险和非比例再保险均可进行转分保。10.参考答案：ABCE。解析：D选项提升市场集中度不是再保险监管的目标，反而需要防范过度集中带来的系统性风险。四、案例分析题1.解题思路及评分标准：（1）责任分配计算：总保额6500万元，原保险人自留100万元；第一溢额10线=1000万元，第二溢额15线=1500万元，第三溢额25线=2500万元，剩余未覆盖保额6500-100-1000-1500-2500=1400万元由原保险人自行承担。责任比例：原保险人（100+1400）/6500=1500/6500≈23.08%；第一溢额1000/6500≈15.38%；第二溢额1500/6500≈23.08%；第三溢额2500/6500≈38.46%（2分，计算正确得全分，部分正确酌情给分）（2）赔款分配：全损总赔款6500万元，原保险人承担1500万元，第一溢额承担1000万元，第二溢额承担1500万元，第三溢额承担2500万元。保费分配：原保险人自留保费39×1500/6500=9万元；第一溢额分保费39×1000/6500=6万元；第二溢额分保费39×1500/6500=9万元；第三溢额分保费39×2500/6500=15万元（4分，赔款和保费各2分，计算正确得全分，部分正确酌情给分）2.解题思路及评分标准：（1）踩踏事故总损失750万元，超出自留额200万元的部分为550万元，未超过分保限额800万元，再保险人赔付550万元（2分）（2）地震事故总损失1200万元，超出自留额200万元的部分为1000万元，分保限额800万元，因此再保险人赔付800万元（2分）（3）踩踏事故发生在10月1日，剩余未到期时间为3个月，恢复保费=120×（550/800）×（3/12）=20.625万元；地震事故发生在12月1日，剩余未到期时间为1个月，恢复保费=120×（800/800）×（1/12）=10万元；合计补缴恢复保费20.625+10=30.625万元（2分，计算正确得全分）3.解题思路及评分标准：（1）分保业务赔付率=（已发生赔款+理赔费用及附加）/分保费收入=（2700+300）/5000=60%（2分）（2）赔付率刚好达到60%，适用佣金率30%，应付分保佣金=5000×30%=1500万元（2分）（3）核心作用：一方面对原保险人的业务获取和理赔管理形成正向激励，赔付率越低佣金越高；另一方面保障再保险人的合理收益，避免原保险人过度放任理赔导致分保业务亏损（2分，答出要点即可得分）五、论述题1.答题要点及评分标准：（1）差异分析（7分）：①适用场景：比例再保险适用于新开办业务、优质常规业务、需要与再保险人共担风险的业务，能够直接扩大承保能力；非比例再保险适用于巨灾风险、高波动业务、需要降低极端损失风险的业务，主要保障尾部风险（2分）②定价核心逻辑：比例再保险定价以原保险费率为基础