会计审计合规性考核表

会计审计合规性考核表考核人部门职务周期评定标准：总分采用100分制A100-95优秀--超出预计标准，超质超量完成工作。B94-80良好--达到预期标准，保质保量完成工作。C79-70合格--能够按照要求完成工作，但个人能力需要提高。D70以下不合格--未能按照标准完成工作，可能不胜任本职工作。考核指标权重能力指标衡量标准分值得分会计核算准确性25%会计凭证编制准确性1.凭证编制准确无误，符合会计准则；2.存在错漏项，需及时更正；3.凭证编制存在严重错误，需重新编制。25会计核算准确性25%会计账簿记录准确性1.账簿记录与凭证完全一致，无错漏；2.存在错漏项，需及时更正；3.账簿记录存在严重错误，需重新记录。20会计核算准确性25%财务报表编制准确性1.财务报表编制准确，无重大错误；2.存在错误，需及时更正；3.报表编制存在严重错误，需重新编制。20会计核算准确性25%会计核算流程规范性1.遵循会计核算流程，无违规操作；2.存在违规操作，需及时纠正；3.违规操作严重，需重新操作。15会计核算准确性25%会计档案管理规范性1.会计档案管理规范，便于查阅；2.存在管理不规范之处，需改进；3.档案管理混乱，需重新整理。10审计程序执行25%审计计划制定合理性1.审计计划合理，覆盖所有审计内容；2.审计计划存在遗漏，需补充；3.审计计划不合理，需重新制定。20审计程序执行25%审计程序执行规范性1.审计程序执行规范，无违规操作；2.存在违规操作，需及时纠正；3.违规操作严重，需重新执行。20审计程序执行25%审计证据收集充分性1.审计证据收集充分，支持审计结论；2.证据收集不充分，需补充；3.证据收集严重不足，无法支持审计结论。20审计程序执行25%审计报告准确性1.审计报告准确，无重大错误；2.存在错误，需及时更正；3.报告存在严重错误，需重新编制。15审计程序执行25%审计报告及时性1.审计报告按时完成；2.审计报告延迟完成，需说明原因；3.审计报告严重延迟，影响使用。15合规知识掌握20%会计准则掌握程度1.熟练掌握会计准则，能够准确应用；2.对会计准则有一定了解，但应用时存在错误；3.对会计准则了解不足，应用时错误较多。20合规知识掌握20%审计准则掌握程度1.熟练掌握审计准则，能够准确应用；2.对审计准则有一定了解，但应用时存在错误；3.对审计准则了解不足，应用时错误较多。20合规知识掌握20%合规法规掌握程度1.熟练掌握相关合规法规，能够准确应用；2.对合规法规有一定了解，但应用时存在错误；3.对合规法规了解不足，应用时错误较多。20合规知识掌握20%合规培训参与度1.积极参与合规培训，提升合规意识；2.参与合规培训，但积极性不高；3.不参与合规培训，合规意识薄弱。15合规知识掌握20%合规咨询能力1.能够有效咨询合规问题，提供合规建议；2.咨询能力一般，需提升；3.咨询能力不足，无法提供有效建议。15合规意识30%合规风险识别能力1.能够有效识别合规风险，及时报告；2.识别能力一般，需加强；3.识别能力不足，无法有效识别风险。20合规意识30%合规问题处理能力1.能够有效处理合规问题，确保合规；2.处理能力一般，需提升；3.处理能力不足，无法有效处理问题。20合规意识30%合规文化建设1.积极参与合规文化建设，营造良好合规氛围；2.参与度一般，需提高；3.不参与合规文化建设，合规氛围不佳。20合规意识30%合规意识宣传1.积极宣传合规意识，提高团队合规意识；2.宣传力度一般，需加强；3.宣传力度不足，合规意识未得到有效提高。15合规意识30%合规意识自我评估1.定期自我评估合规意识，持续改进；2.自我评估不足，需加强；3.未进行自我评估，合规意识未得到持续改进。15本考核表用于评估会计、审计人员在合规性方面的表现，包括会计核算、审计程序执行、合规知识掌握和合规意识等方面。评分（分）指标一指标二指标三指标四指标五员工评分合计最终得分员工自评主管意见绩效面谈直接主管签名：