精算师考试精算师考试核心题集（含解析）

精算师考试精算师考试核心题集（含解析）1.选择生命表中刚经过体检的投保人群的死亡率，通常高于同年龄的终极生命表死亡率。（）2.非寿险业务的已发生未报案未决赔款准备金（IBNR）只能由理赔部门根据报案延迟数据估算，精算部门无独立估算方法。（）3.只有当风险损失服从椭圆分布时，风险度量指标在险价值（VaR）才满足一致性风险度量的次可加性要求。（）4.寿险定期寿险产品的均衡纯保费在保单生效初期，通常低于对应年度的自然纯保费。（）5.计算非寿险业务年度已赚保费赔付率时，使用的已赚保费已经扣除了当年新增保单对应的未到期责任准备金提转差。（）6.寿险责任准备金的过去法评估结果，和未来法评估结果在任何情况下都完全相等，不受评估假设调整的影响。（）7.采用99%置信度计算的风险度量指标条件在险价值（CVaR），代表的是损失超过对应VaR水平的平均损失值。（）8.非寿险费率厘定中的纯保费，已经包含了保险公司的运营成本和预期利润。（）9.偿二代监管框架下，保险公司的核心资本不得低于实际资本的50%，附属资本不得超过核心资本的100%。（）10.精算师在出具精算报告时，为了降低公司偿付能力压力，可以自主调低准备金评估的谨慎程度，无需向监管部门说明。（）1.下列关于x岁人群整值期初余命的定义，表述正确的是（）A.x岁人群未来剩余生存时间的整数部分，从当前年度初开始计算B.x岁人群未来剩余生存时间的整数部分，从当前年度末开始计算C.x岁人群未来剩余生存时间的精确值，从当前年度初开始计算D.x岁人群未来剩余生存时间的精确值，从当前年度末开始计算2.下列哪种场景下，非寿险未决赔款准备金评估的链梯法依然适用（）A.近3年业务的理赔赔付模式发生重大结构性调整B.当期发生百年一遇的巨灾事故，导致索赔金额同比增长300%C.近5年流量三角形数据完整，业务类型和理赔流程无重大调整D.公司当期对全部理赔案件的审核流程进行了全面升级，结案速度提升50%3.下列关于VaR和CVaR的对比，表述正确的是（）A.VaR满足一致性风险度量的全部要求，CVaR不满足B.CVaR满足一致性风险度量的全部要求，VaR仅在特定分布下满足次可加性C.VaR和CVaR都不满足一致性风险度量的要求D.VaR和CVaR都满足一致性风险度量的全部要求4.寿险责任准备金评估的未来法，核心计算逻辑是（）A.责任准备金=历史已收纯保费的积累值-历史已付赔款的积累值B.责任准备金=未来给付责任的现值-未来应收纯保费的现值C.责任准备金=未来应收纯保费的现值-未来给付责任的现值D.责任准备金=历史已付赔款的积累值-历史已收纯保费的积累值5.偿二代监管框架下，下列属于保险公司核心一级资本的是（）A.剩余边际B.10年期次级债C.未分配利润D.公允价值变动形成的浮盈6.非寿险费率厘定的纯保费法中，纯保费的核心作用是覆盖（）A.预期赔付支出B.预期赔付支出+运营费用C.预期赔付支出+运营费用+预期利润D.预期赔付支出+风险附加7.风险理论中，其他条件不变的情况下，保险公司初始准备金提升，会导致破产概率（）A.上升B.下降C.不变D.变动方向无法确定8.相同年龄、相同保险期间的期初付终身年金精算现值，和期末付终身年金精算现值的关系是（）A.期初付精算现值=期末付精算现值/(1+i)，i为预定利率B.期初付精算现值=期末付精算现值(1+i)，i为预定利率C.二者完全相等D.二者没有固定数量关系9.下列关于精算假设选择的要求，表述错误的是（）A.应当符合监管部门发布的相关精算规定B.应当契合公司自身的历史经验数据和未来发展趋势C.应当尽可能采取最保守的假设，降低公司经营风险D.假设调整应当有充分的依据，不得随意变更10.我国商业车险的无赔款优待（NCD）系数规则中，连续3年未发生赔款的车辆，对应系数为（）A.0.6B.0.7C.0.8D.0.91.下列属于寿险责任准备金常用评估方法的有（）A.未来法B.过去法C.修正制评估法D.链梯法2.下列属于非寿险业务准备金组成部分的有（）A.未到期责任准备金B.未决赔款准备金C.理赔费用准备金D.保单红利准备金3.下列属于一致性风险度量公理的有（）A.单调性B.次可加性C.正齐次性D.平移不变性4.下列属于影响寿险产品定价的核心精算假设的有（）A.预定利率B.预定死亡率C.预定费用率D.退保率5.偿二代监管框架下，保险公司的实际资本构成包括（）A.核心一级资本B.核心二级资本C.附属一级资本D.附属二级资本6.下列属于精算师职业操守基本要求的有（）A.诚信公正，不得出具虚假精算报告B.具备专业胜任能力，持续更新精算专业知识C.严格履行保密义务，不得泄露所知悉的公司商业秘密D.主动避免利益冲突，不得在存在利益冲突的情况下提供精算服务7.下列属于非寿险业务费率厘定常用方法的有（）A.纯保费法B.损失率法C.经验费率法D.增减法8.下列属于影响保险公司长期破产概率的核心因素的有（）A.初始准备金规模B.保费附加系数C.理赔额的概率分布D.理赔到达的时间分布9.下列关于生命表的表述，正确的有（）A.国民生命表的死亡率精度一定高于保险公司使用的经验生命表B.选择生命表中刚进入选择期的人群死亡率，通常低于同年龄的终极生命表死亡率C.寿险公司产品定价通常使用自身业务积累的经验生命表D.年金产品定价使用的生命表死亡率，通常低于普通寿险产品使用的生命表死亡率10.下列属于精算控制循环核心环节的有（）A.精算假设设定B.精算模型构建C.经验数据分析D.结果监控与假设调整1.某财产保险公司2022年车险业务相关经营数据如下：全年保费收入12亿元，2022年初未到期责任准备金余额3亿元，2022年末未到期责任准备金余额4亿元；2022年全年已支付赔款4.8亿元，2022年初未决赔款准备金余额1.8亿元，2022年末未决赔款准备金余额2.4亿元。不考虑理赔费用、再保因素及其他调整项，请计算该公司2022年车险业务的已赚保费、已发生赔款、综合赔付率三个指标，并说明各指标的含义。2.某寿险公司计划开发一款面向30岁男性的10年期定期寿险产品，保额为20万元，预定利率设定为3.5%，预定死亡率采用《中国人寿保险业经验生命表（2010-2013）》非养老类男表，已知30岁到39岁男性的年度死亡率分别为：q30=0.000797，q31=0.000867，q32=0.000953，q33=0.001055，q34=0.001172，q35=0.001303，q36=0.001449，q37=0.001612，q38=0.001795，q39=0.002003。请计算该产品的趸交纯保费（折现到保单生效日），计算过程中现值系数保留4位小数，最终结果保留2位小数。3.某大型财险公司采用95%置信度计算其车险业务的年度风险VaR，得到结果为2.3亿元。请说明该VaR结果的具体含义；如果该公司希望提升风险度量结果的稳健性，避免尾部极端风险被低估，可改用什么风险度量指标？说明选择该指标的理由。1.请结合精算工作实际，论述精算假设在寿险产品定价、责任准备金评估两个核心环节的作用，以及精算师选择精算假设时需要遵循的基本原则。2.请论述我国偿二代二期工程实施后，对财产保险公司的精算管理工作带来的主要影响，以及财险公司精算部门的应对措施。标准答案及解析一、判断题答案及解析1.参考答案：错。解析：选择生命表对应的是经过健康筛选的投保人群，其健康状况优于同年龄的平均人群，因此刚进入选择期的人群死亡率显著低于同年龄的终极生命表死亡率。2.参考答案：错。解析：精算部门可基于历史赔款流量三角形数据，采用链梯法、案均赔款法、准备金进展法等多种方法独立估算IBNR，无需依赖理赔部门的估算结果。3.参考答案：对。解析：一般情况下VaR不满足次可加性，只有当风险损失服从椭圆分布（如正态分布）时，VaR才满足次可加性要求。4.参考答案：错。解析：均衡纯保费是将整个保险期间的总保费平摊到每一个缴费年度，保单生效初期被保险人死亡率较低，对应年度的自然纯保费低于均衡纯保费，差额部分用于弥补后期死亡率上升后的保费不足。5.参考答案：对。解析：已赚保费=保费收入+期初未到期责任准备金-期末未到期责任准备金，其中当期未到期责任准备金提转差=期末余额-期初余额，因此已赚保费已经扣除了当年新增保单对应的未到期责任部分。6.参考答案：错。解析：当评估假设和定价假设完全一致时，过去法和未来法的评估结果相等；如果评估假设发生调整，二者的评估结果会出现差异。7.参考答案：对。解析：CVaR（条件在险价值）也称为期望尾部损失，指的是在给定置信度下，损失超过对应VaR水平的平均损失值，能够反映尾部极端风险的平均水平。8.参考答案：错。解析：纯保费仅用于覆盖预期赔付支出，运营成本、预期利润、风险附加均属于附加保费的覆盖范围。9.参考答案：对。解析：偿二代监管规则明确要求，保险公司核心资本占实际资本的比例不得低于50%，附属资本规模不得超过核心资本的100%。10.参考答案：错。解析：精算师调整准备金评估的谨慎程度必须有充分合理的依据，且需要按照监管要求履行披露或报备义务，不得为了降低偿付能力压力随意调整假设。二、单选题答案及解析1.参考答案：A。解析：整值期初余命指的是x岁人群未来剩余生存时间的整数部分，从当前年度初开始计算；整值期末余命从当前年度末开始计算，精确余命是剩余生存时间的精确值，不做整数截断。2.参考答案：C。解析：链梯法的适用前提是历史赔付模式稳定、流量三角形数据完整，无重大异常波动。ABD三个选项都会导致历史赔付模式发生变化，链梯法的评估结果会出现显著偏差。3.参考答案：B。解析：CVaR满足一致性风险度量的全部四个公理，VaR仅在风险损失服从椭圆分布的情况下满足次可加性，一般情况下不满足次可加性，因此不属于一致性风险度量指标。4.参考答案：B。解析：未来法的核心逻辑是责任准备金等于当前时点未来需要承担的给付责任现值，减去未来能够收到的纯保费现值；选项A是过去法的计算逻辑。5.参考答案：C。解析：未分配利润属于核心一级资本，剩余边际属于核心二级资本，10年期次级债属于附属资本，未实现的公允价值浮盈属于附属资本的调整项。6.参考答案：A。解析：纯保费法中纯保费仅覆盖预期赔付支出，运营费用、预期利润、风险附加均由附加保费覆盖。7.参考答案：B。解析：初始准备金越高，保险公司能够抵御赔付波动的能力越强，其他条件不变的情况下破产概率越低。8.参考答案：B。解析：期初付年金的每一期现金流都比期末付年金早一年支付，因此精算现值等于期末付年金精算现值乘以(1+i)，i为预定利率。9.参考答案：C。解析：精算假设的选择应当保持合理的谨慎性，而非无限制的保守，过度保守的假设会导致产品定价过高失去市场竞争力，或者准备金计提过高影响公司盈利水平。10.参考答案：A。解析：我国现行商业车险NCD系数规则中，连续3年未发生赔款的车辆对应系数为0.6，连续2年未发生赔款为0.7，上年未发生赔款为0.8，新车首年为1.0。三、多选题答案及解析1.参考答案：ABC。解析：链梯法是非寿险未决赔款准备金的评估方法，不属于寿险责任准备金的评估方法。2.参考答案：ABC。解析：保单红利准备金属于寿险分红险业务的准备金，不属于非寿险业务准备金的组成部分。3.参考答案：ABCD。解析：一致性风险度量的四个公理分别为单调性、次可加性、正齐次性、平移不变性，四个选项均正确。4.参考答案：ABCD。解析：寿险产品定价的核心假设包括预定利率、预定死亡率、预定费用率、退保率，部分产品还需要考虑红利分配假设、重疾发生率假设等，四个选项均正确。5.参考答案：ABCD。解析：偿二代框架下保险公司实际资本分为核心一级资本、核心二级资本、附属一级资本、附属二级资本四个层级，四个选项均正确。6.参考答案：ABCD。解析：四个选项均属于中国精算师协会发布的《精算师职业道德守则》中的基本要求。7.参考答案：ABCD。解析：四个选项均属于非寿险费率厘定的常用方法，纯保费法和损失率法属于分类费率厘定方法，经验费率法和增减法属于个体风险费率调整方法。8.参考答案：ABCD。解析：初始准备金规模、保费附加系数、理赔额分布、理赔到达时间分布都是影响保险公司长期破产概率的核心因素，四个选项均正确。9.参考答案：BCD。解析：国民生命表基于全体人口的数据编制，没有对人群的健康状况进行筛选，其死亡率精度通常低于保险公司针对投保人群编制的经验生命表，选项A错误，其余选项表述均正确。10.参考答案：ABCD。解析：精算控制循环的核心环节包括假设设定、模型构建、结果计算、经验数据分析、结果监控与假设调整，形成完整的闭环管理，四个选项均正确。四、案例分析题答案及评分标准1.参考答案：（1）已赚保费=保费收入+期初未到期责任准备金-期末未到期责任准备金=12+3-4=11亿元（2分）。含义：已赚保费是指保险公司在当期已经承担了保险责任对应的保费收入，反映当期实际完成的保费贡献。（2）已发生赔款=当年已支付赔款+期末未决赔款准备金-期初未决赔款准备金=4.8+2.4-1.8=5.4亿元（2分）。含义：已发生赔款是指保险公司当期承担的保险责任对应的赔款总额，包括已经支付的赔款和已经发生尚未支付的赔款。（3）综合赔付率=已发生赔款/已赚保费=5.4/11≈49.09%（1分）。含义：综合赔付率反映保险公司每收取1元已赚保费对应的赔款支出比例，是衡量业务承保质量的核心指标。评分标准：计算结果正确各得对应分数，指标含义说明清晰得1分，无计算过程不得分。2.参考答案：趸交纯保费=Σ（第t年死亡给付折现因子第t年死亡概率），t=1到10各年度折现因子为1/(1+3.5%)^t，分别为：0.9662、0.9335、0.9019、0.8714、0.8420、0.8135、0.7860、0.7594、0.7337、0.7089各年度给付现值=200000q(30+t-1)折现因子，分别为：3.0007970.9662≈154.124.0008670.9335≈162.015.0009530.9019≈171.906.0010550.8714≈183.777.0011720.8420≈197.488.0013030.8135≈212.039.0014490.7860≈227.9010.0016120.7594≈244.8511.0017950.7337≈263.3712.0020030.7089≈283.86加总得到趸交纯保费≈2101.29元（5分）评分标准：计算逻辑正确得2分，各年度现值计算正确得2分，最终结果正确得1分，无过程不得分，结果偏差在10元以内不扣分。13.参考答案：（1）95%置信度下的年度车险业务VaR为2.3亿元的含义是：在未来一个年度内，该公司车险业务的损失有95%的概率不会超过2.3亿元，只有5%的概率损失会超过2.3亿元（2分）。（2）可改用条件在险价值（CVaR/期望尾部损失）作为风险度量指标（1分）。（3）理由：VaR仅反映了置信度下的最大损失阈值，没有考虑尾部极端损失的规模，容易低估尾部风险；而CVaR反映的是损失超过VaR部分的平均损失水平，属于一致性风险度量指标，能够更全面地捕捉尾部极端风险，度量结果的稳健性更高（3分）。评分标准：VaR含义解释正确得2分，指标选择正确得1分，理由说明清晰得3分。五、论述题答案及评分标准1.参考答案：（1）精算假设的作用：①寿险产品定价环节：精算假设是定价的基础，预定利率决定了保费的时间价值，预定死亡率决定了赔付成本的预期水平，预定费用率决定了运营成本的分摊水平，退保率决定了保单持续率对定价的影响，假设的合理性直接决定了产品定价的充足性和市场竞争力（3分）。②责任准备金评估环节：精算假设决定了准备金计提的规模，评估利率、死亡率、费用率、退保率等假设的调整会直接影响准备金的计提金额，进而影响公司的盈利水平和偿付能力充足率，合理的假设能够保证准备金计提的充足性，防范偿付能力风险（3分）。（2）精算假设选择的基本原则：①合规性原则：精算假设应当符合监管部门发布的相关精算规定，不得违反监管的最低要求（1分）。②经验匹配原则：精算假设应当契合公司自身的历史经验数