2026年全国中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力考试绝密预测题详细参考解析

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年中级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、以下选项中关于贷款业务流程中合同签订说法错误的是（）。A.合同签订强调协议承诺原则B.借款合同应明确借贷双方的权利和义务C.借款合同应包括金额，期限，利率等要素和有关细节D.对于保证担保贷款，银行还需签订抵质押担保合同

2、下列不属于银团贷款中银团参加行的主要职责的是()。A.参加银团会议B.按照约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户C.组织和安排银团的各项活动D.在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况，对发现的异常情况应及时通报代理行

3、并购贷款的对象是（）。A.境外企事业法人及自然人B.境内企事业法人及自然人C.境外企事业法人D.境内企事业法人

4、某上市银行从业人员可以对外提供的信息是()。A.所在银行过去五年公开披露的财务报表B.没有联络信息的客户名单C.所在银行高管及中层经理名单D.所在银行下一年度具体经营规划

5、骆驼评级体系的第六个评估内容——市场风险敏感度，其主要考察的内容不包括（）。A.有问题放贷与基础资本的比率B.利率、汇率的变化C.商品价格、股票价格的变化D.对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度

6、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。A.4年B.3年C.2年D.1年

7、下列关于人民币的法定管理部门的叙述中。有误的一项是（）。A.人民币由中国人民银行统一印制、发行B.中国人民银行发行新版人民币.只需将发行时间予以公告C.残缺、污损的人民币，按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁D.中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分支库。分支库调拨人民币发行基金，应当按照上级库的调拨命令办理。任何单位和个人不得违反规定.动用发行基金

8、在商业银行资产中流动性最高的资产是（）。A.现金B.同业拆出C.国债D.短期贷款

9、中国人民银行成立于(?)。A.1945年?B.1948年?C.1949年D.1978年

10、下列有关货币的本质的说法错误的是（）。A.货币是等价物B.货币具有交换的能力，但并不可以同其他一切商品进行交换C.货币体现了商品生产者之间的社会关系D.货币是价值和使用价值的统一体

11、根据《公司法》的规定，下列说法不正确的是（）。A.公司营业执照签发日期为公司取得法人资格的日期B.公司营业执照签发日期为公司成立日期C.具备公司设立条件，公司即取得法人资格D.没有公司章程的公司，不能获得公司设立批准

12、根据《票据法》理论，票据被称为无因证券，其含义是指（）。A.取得票据无需合法原因，即便是盗窃罪而得的票据，持票人也享有票据权利B.当事人签发、转让、承兑等票据行为须依法定形式进行C.票据一经签发，其票据权利与基础关系相分离，无论基础关系是否存在或者是否有效，对票据权利的效力和行使都不产生影响，票据权利人对原因关系的取得无需说明D.票据权利以票面记载为准，即使票据上记载的文义与记载人的真实意思有出入，也要以该记载为准

13、公司增加或减少注册资本，应由()做出决议。A.董事会B.股东大会C.监事会D.全体股东

14、我国《担保法规定》，保证的保证人与债权人未约定保证期间的保证期间为主债务履行期届满之日起（）。A.一个月B.三个月C.六个月D.一年

15、第一家跨省区设立分支机构的城市商业银行是()。A.北京银行B.南京银行C.上海银行D.威海市商业银行

16、下面属于当前中国银行业监督管理委员会职责范围的是()。A.发行人民币，管理人民币流通B.制定和执行货币政策C.监督管理黄金市场D.审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止

17、下列处罚措施属于刑事责任承担方式的是（）。A.警告B.罚金C.开除D.罚款

18、存款机构出具的借据不包括（）A.存折B.存单C.存款凭证D.银行卡

19、提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计可付利息。A.存入日挂牌公告的活期存款利率B.支取日挂牌公告的定期存款利率C.支取日挂牌公告的活期存款利率D.存入日挂牌公告的定期存款利率

20、法律没有规定行政机关可以强制执行的，作出行政决定的机关应当申请（）强制执行。A.上一级行政机关B.人民法院C.有权的行政机关D.上一级行政许可机关

21、下列农村金融机构中，最晚设立的是()。A.农村合作银行B.农村信用社C.农村资金互助社D.农村商业银行

22、债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决权的债权人（）同意。A.三分之一B.过半数C.三分之二D.全部

23、中央银行在金融市场上买卖证券的目的是（）。A.调控经济B.获取利润C.投资商业银行D.增加储备

24、（）的结果可以应用于客户准入、授信审批、限额管理、经济资本、风险定价、绩效考核等领域。A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制

25、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益．银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险。其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财产品是（）。A.保证收益理财产品B.非保证收益理财产品C.保本浮动收益理财产品D.非保本浮动收益理财产品

26、下面说法正确的是()。A.中央银行提高法定存款准备率会使股票价格上升B.中央银行提高再贴现率会使股票价格上升C.中央银行通过公开市场业务购买大量证券会使股票价格上升D.中央银行收缩银根会使股票价格上升

27、中央银行的三大传统法宝不包括（）。A.法定存款准备金率B.再贴现C.公开市场业务D.税收政策

28、对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起（）内作出批准或者不批准的书面决定。A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月

29、（）指货币政策工具通过调控货币供给量的增加和减少，影响到银行的规模和结构变化，从而对实际经纪产生的影响A.利率渠道B.资产价格渠道C.汇率渠道D.信贷渠道

30、（）年，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过了《中华人民共和国中国人民银行法修正案》。A.2001B.1948C.1949D.2003

31、物权是（），债权是（）。A.绝对权；相对权B.相对权；绝对权C.可能相对权，可能绝对权；相对权D.绝对权；可能相对权，可能绝对权

32、上市商业银行最高权力机构是（）。A.股东大会B.监事会C.董事会D.行长办公会

33、下列不属于商业银行债券投资目标的是（）。A.平衡风险性和流动性B.降低资产组合的风险C.提高资本充足率D.平衡流动性和盈利性

34、《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。A.75％B.50％C.25％D.10％

35、下面关于银行的风险管理组织的说法，不正确的是()。A.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策B.通常银行的最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则C.风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告D.风险管理部门具有较大的风险管理策略执行权，以提供客观的风险规避策略

36、因重大误解而订立的合同应予以()。A.无效B.撤销C.有效D.不可撤销

37、下列属于我国财务公司业务的是（）。A.投资不动产B.代理期货期权业务C.对成员单位贷款D.吸收存款

38、修订后的《行政处罚法》于（）实施。A.2008B.2009C.2010D.2011

39、下列不属于票据丧失后的补救措施是（）。A.登报声明作废B.挂失止付C.公示催告D.提起诉讼

40、下列不属于信息披露中应披露的信用风险状况的是（）。A.信贷质量和收益的情况B.资产风险分类的程序和方法C.逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况D.因市场汇率、利率变动而产生的风险

41、银行业属于我国国民经济产业结构中的（）。A.第三产业B.第一产业C.第四产业D.第二产业

42、按照贷款期限划分，贷款业务分类可以分为()。A.集团贷款和个人贷款B.短期贷款和银团贷款C.短期贷款和中长期贷款D.商业贷款和个人贷款

43、下列关于商业银行根据业务需要设立分支机构的表述，正确的是（）。A.必须经中国人民银行审查批准B.可以自行设立C.必须经财政部审查批准D.必须经国务院银行业监督管理机构审查批准

44、根据《行政处罚法》，我国行政处罚决定程序不包括（）。A.简易程序B.标准程序C.一般程序D.听证程序

45、（）是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性。A.市场风险B.操作风险C.国家风险D.法律风险

46、某上市银行职员获知该银行正面临诉讼，但外界尚不知情，消息一旦传出该银行股票价格很可能下跌，该职员（）A.应当建议自己的朋友马上卖掉持有的该银行股票B.应当向社会公众透露这个消息，以尽到信息披露的职责C.可以卖掉自己持有的该银行的股票，但不能向其他人透露该消息D.不能利用这个消息进行该银行股票的买卖，也不能将该信息透露给其他人

47、撤销权的行使有时效限制，自债务人的行为发生之日起（）内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。A.6个月B.2年C.5年D.1年

48、我国金融机构通过全国银行间债券市场发行的债券称为（）。A.金融债券B.国债C.公司债券D.企业债券

49、对破产企业特定财产享有担保权利的债权人，可对该特定财产优先受偿，债权人的这种权利称为（）。A.取回权B.撤销权C.别除权D.追回权

50、最后贷款人功能应该也必须由（）来承担。A.中国银行B.中央银行C.商业银行D.银行业监督管理机构

51、下列关于贷款诈骗罪区别于骗取贷款罪的重要特征，说法错误的是（）。A.是否给银行业金融机构造成重大损失B.是否以非法占有为目的C.犯罪主体有所不同D.两罪的最高法定刑不同

52、以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向管理部门办理出质登记，质权自（）之日起设市。A.订立B.出质C.转让D.登记

53、为了提高商业银行核心资本，下列最合理的方式是（）。A.提高留存利润B.发行优先股票C.发行普通股票D.发行次级债券

54、以下说法错误的是（）。A.限制人身自由的行政处罚，只能由法律设定B.法律可以设定各种行政处罚C.行政法规可以设定除人身自由以外的行政处罚D.地方性法规可以设定吊销企业营业执照的行政处罚

55、假如某商业银行对一家大型贸易类公司贷款1亿元，开立短期信用证2亿元，信用证适用的信用转换系数为20％，该公司为一般企业，适用风险权重为100％。则银行对该企业的风险加权资产是（）。A.2亿元B.1.4亿元C.3亿元D.1亿元

56、下列选项中，不属于商业银行建立垂直化风险管理体系内容的是（）。A.将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级B.提高风险管理的专业化水平C.在分行设立风险管理部门D.风险管理部门与客户部门共同维护客户关系，提高效率

57、银团贷款中，受邀参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的普通角色的银行是()。A.安排行B.代理行C.参加行D.牵头行

58、申请人一旦在基础交易项下违约，银行承担向受益人返还预付款的保证责任，这种保函属于（）A.预付款保函B.即期付款保函C.履约保函D.延期付款保函

59、村镇银行是指由境内外金融机构、（）、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。A.境内外非金融企业法人B.境外非金融企业法人C.境内非金融企业法人D.境外自然人

60、贷款业务最主要的风险是()。A.操作风险B.战略风险C.市场风险D.信用风险

61、集资诈骗罪区分于非法集资等行为的特征是（）。A.具有非法占有他人财物的目的B.集资总量大C.用高端金融工具D.集资人不具资格

62、对复议被申请人提供的书面答复和作出具体行政行为的有关材料，申请人、第三人在复议过程中（）。A.不可以查阅B.有权查阅C.经法院准许可以查阅D.经复议机关准许可以查阅

63、一张差半年到期的面额为2000元的票据，到银行得到1900元的贴现金额，则年贴现率为（）。A.5％B.10％C.2.56％D.5.12％

64、在衡量通货膨胀时，使用最多、最普遍的物价指数是（）。A.生产者物价指数B.消费者物价指数C.零售物价指数D.国民生产总值物价平均指数

65、某市环保局、卫生局与水利局在联合执法过程中，发现某化工厂排污口建在行洪通道上，遂联合作出决定，对该厂罚款2万元并责令其限期拆除。化工厂对处罚决定不服，准备起诉，以下关于涉诉的说法哪个是正确的？（）A.应以市环保局为被告，因为处罚决定涉及的是环保局的职责B.应以环保局、卫生局和水利局为共同被告，因是共同行为C.应以市环保局为被告，以卫生局和水利局为第三人D.应以三机关共同的上级机关为被告

66、教育储蓄的对象为在校小学()以上的学生。A.三年级(含三年级)?B.四年级(含四年级)C.五年级(含五年级)?D.六年级(含六年级)

67、《商业银行法》最早于1995年通过并施行，之后进行了修正并自()年2月1日越施行。A.2000B.2002C.2004D.2007

68、我国公布的外汇牌价为100美元等于6950元人民币，这种标价方法属于（）。A.直接标价法B.间接标价法C.应收标价法D.人民币标价法

69、下列符合金融创新原则的是（）。A.银行在创新过程中对不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分进行充分披露B.银行在创新过程中坚持信息保密的原则，不披露任何信息C.银行在开展金融创新的过程中进行低价倾销、恶性竞争D.银行在创新过程中以银行自身利益为中心

70、被接管的商业银行应由（）行使该银行的经营管理权力。A.人民法院B.接管组织C.中国人民银行D.该商业银行除直接责任人员以外的管理层

71、在代理证券资金清算业务中，（）是指各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。A.国内联行清算B.一级清算业务C.二级清算业务D.代收代付业务

72、某商业银行的存款余额为1000亿元，则其贷款余额的上限为()。A.250B.600C.750D.900

73、商业银行应当设立履行风险管理职能的专门部门，负责具体制定并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，以确保实现（）。A.市值最大化B.盈利最大化C.存款最大化D.风险管理目标

74、我国《民法典》确立了两类质押，一是（）；二是（）。A.动产质押，权利质押B.动产质押，不动产质押C.资产质押，权利质押D.不动产质押，权利质押

75、上市公司对发行股票所募资金，必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经()批准。A.发行审核委员会B.董事会C.股东大会D.证监会

76、商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后的（）召集和召开。A.一个月内B.三个月内C.二个月内D.六个月内

77、下列属于资本项目的是（）A.劳务收支B.单方面转移C.企业信贷D.捐赠

78、下列不属于债券回购业务特点的是（）。A.高效性B.安全性C.便捷性D.波动性

79、下列关于货币需求的理解，错误的是（）。A.货币需求是指经济主体对执行流通手段和支付手段的货币的需求B.货币需求发端于商品交换C.在信用制度发达条件下，货币需求强度较低D.经济结构、社会分工也会影响货币需求

80、董事应具备并持有履职所需的（），清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务作出稳健客观的决策。A.经验B.个人素质C.专业技能D.资质二、多选题

81、根据我国《商业银行法》的规定，银行的核心资本不得()银行资本的()。A.高于；50％B.低于；1／3C.低于；50％D.高于；100％

82、（），深圳证券交易所成立。A.1990年B.1991年C.1995年D.2000年

83、下列关于中国邮政储蓄银行发展规划和市场定位的叙述，错误的是()。A.继续依托邮政网络经营B.建立内部控制和风险管理体系C.以批发业务和中间业务为主D.为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务

84、中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券、吞吐基础货币的政策措施属于货币政策工具中的（）。A.存款准备金B.再贷款C.利率政策D.公开市场业务

85、下列关于无效合同表述正确的是（）。A.合同部分无效，不影响其他部分效力B.合同部分无效，整体无效C.有过错一方不需承担缔约过失责任D.合同无效自判定无效起无效

86、被称为狭义货币的是（）。A.基础货币B.M0C.M1D.M2

87、某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为24元／股，上年度每股收益为2元，未来年度每股收益预计为6元，则该公司的静态市盈率为（）。A.20B.15C.14D.12

88、下列不属于商业银行资本的是（）。A.盈余公积B.资本公积C.贷款资金D.未分配利润

89、以下不是监事会监督手段的是()。A.列席会议、检阅文件、检查与调研；监督评测、访谈座谈B.非现场检测C.现场抽查D.提名风险管理部门负责人

90、出票人签发的，委托出票人账户所在银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的是（）。A.汇款B.本票C.支票D.汇票

91、一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，其可以选择的市场的是（）。A.股票市场B.同业拆借市场C.商业票据市场D.回购协议市场

92、（2022年7月真题）甲公司委托乙银行为代理人向其客户提供服务，下列情形中甲公司不需要对此服务过程承担民事责任的是（）。A.乙银行知道甲公司要求的代理内容属于违法行为，仍然进行代理活动B.甲公司客户知道乙银行代理期限已过，继续接受乙银行提供的服务C.甲公司知道乙银行在提供服务的过程中超越了其代理权限，但未作否认表示D.甲公司知道乙银行在提供服务的过程中行为违法，但不表示反对

93、从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行重新修订，增加了（）。A.资本充足性B.资产质量C.市场风险敏感度D.盈利水平

94、存款业务是属于商业银行（）。A.中间业务B.资产业务C.负债业务D.其他业务

95、《行政许可法》自（）年起实施。A.2002B.2003C.2004D.2005

96、国务院反洗钱行政主管部门是()。A.中国人民银行B.中国保险监督管理委员会C.中国证券监督管理委员会D.中国银行业监督管理委员会

97、金融市场最主要、最基本的功能是（）。A.融通货币资金B.调节经济C.优化资源配置D.风险分散与风险管理

98、我国负责监督和管理金融业，规范和维护金融秩序的机构是（）。A.中国银行业监督管理委员会B.中国人民银行C.中国证券监督管理委员会D.国家发展与改革委员会

99、中央银行作为最后贷款人，其贷款对象是（）。A.暂时出现流动性不足而且没有清偿力的金融机构B.因管理不善出现清偿力危机的资不抵债的金融机构C.出现清偿力危机并已经濒临破产倒闭的金融机构D.暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构

100、人民币的法定管理部门是（）。A.中国人民银行B.商业银行C.国务院D.财政部三、判断题

101、国内银行的存款业务，一律不计复利。()

102、存放同业的存款属于定期存款性质。（）

103、基本薪酬按月支付，应根据薪酬月度总量计划和分配方案支付基本薪酬。

104、商业银行对个人储蓄存款，有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。（）

105、从本质上来看，银行是经营管理风险的机构。()

106、按中国银监会规定，非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产。（）

107、小王曾经是A银行的客户经理，最近小王辞职并进入另一家银行工作。为了在最短的时间内提升自己的业绩，小王决定给A银行自己较熟悉的客户打电话，并向他们承诺将会提供更具有回报潜力的理财产品。小王的行为不违背《银行业从业人员职业操守》的相关规定。（）

108、银团贷款可分为国内银团贷款和国际银团贷款。()

109、“交付”是指根据出票人本人的意愿将其交给受款人的行为，不是出于出票人本人意愿的行为，如偷窃票据不能称做“交付”，因而也不能称作出票行为。（）

110、再贷款是中央银行传统的三大货币政策工具之一，是指金融机构为了取得资金，将未到期贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。?(?)

111、在银行的公司理财业务中，商业银行运用自有资金，为机构客户提供投资顾问、资产管理等专业化服务。()

112、银行金融创新最终体现为银行风险的完全规避。（）

113、持票人为了资金融通的需要可以将任何商业汇票向银行出售。（）

114、商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、市场风险、流动性风险。（）

115、同业拆借是金融机构满足短期资金需求的重要途径，因此同业拆借的交易量要远大于债券回购的交易量。（）

116、银行开展债券投资业务面临市场风险、操作风险，但不会有信用风险。（）

117、一般情况下，我国行政罚款实行“裁执分离”，即作出罚款决定与执行罚款决定的不能为同一主体。（）

118、银监会可以对发生信用危机的银行进行重组。若重组失败，银监会可以决定终止重组，并宣告其破产。()

119、借记卡具有转账汇款、存取现金和刷卡消费等功能。（）

120、目前，我国银行外币储蓄业务开办的币种有：美元、港币、日元、欧元、英镑j澳大利亚元、加拿大元、韩国元、泰国铢九种。?(?)

参考答案与解析

1、答案：D本题解析：对于保证担保贷款，银行还需与担保人签订书面担保合同，对于抵质押担保贷款，银行还需签订抵质押担保合同，并办理登记等相关法律手续。

2、答案：C本题解析：C银团参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。银团参加行主要职责是参加银团会议；按照约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户；在贷款续存期问应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况，对发现的异常情况应及时通报代理行。C选项中，银团牵头行才是银团的各项活动的组织者和安排者。故选C。

3、答案：D本题解析：并购贷款是指银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。

4、答案：A本题解析：A题中A选项中属于已经公开披露的信息，不是内幕信息，可以对外提供；B选项属于客户隐私；CD选项均属于内幕信息。根据职业操守对“信息保密”和“内幕交易”的要求，这些信息均不得提前对外提供。故选A。

5、答案：A本题解析：从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。

6、答案：B本题解析：资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当期及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。《商业银行资本管理办法（试行）》规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。

7、答案：B本题解析：中国人民银行发行新版人民币，应当将发行时间、面额、图案、式样、规格予以公告。?

8、答案：A本题解析：资产流动性是指银行及时满足其各种资金需要和收回资金的能力。在商业银行所有资产中，现金具有最强的流动性。

9、答案：B本题解析：B?中国人民银行成立于1948年。故选B。

10、答案：B本题解析：货币是衡量一切商品价值的材料，具有同其他一切商品交换的能力。

11、答案：C本题解析：C项，仅具备公司设立条件，而不履行公司设立登记程序，公司不能成立，也不能取得法人资格。

12、答案：C本题解析：A项，根据《票据法》的规定，票据权利的取得有两项限制：①以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的，或者有重大过失取得票据的，不得享有票据权利；②以无偿或者不以相当对价，取得票据的，不得享有优于其前手的票据权利。B项表示票据行为须合法，与无因性无关。D项表示票据是文义证券。

13、答案：B本题解析：B公司增加或减少注册资本，应由股东大会做出决议。故选B。

14、答案：C本题解析：我国《担保法规定》，保证的保证人与债权人未约定保证期间的保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。

15、答案：C本题解析：C2006年4月26日，上海银行宁波分行开业，成为城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构。故选C。

16、答案：D本题解析：D题中ABC选项都是中国人民银行的职责。D选项是中国银行监督委员会的职责。故选D。

17、答案：B本题解析：我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。主刑包括管制，拘役，有期徒刑，无期徒刑以及死刑；附加刑包括罚金，剥夺政治权利和没收财产。

18、答案：D本题解析：存款机构是债务人，存折、存单或存款凭证是它出具的借据；存款人是债权人，存折、存单或存款凭证是债权证书。

19、答案：C本题解析：定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

20、答案：B本题解析：根据《行政处罚法》，行政强制执行只能由法律设定；法律没有规定行政机关可以强制执行的，作出行政决定的行政机关应当申请人民法院强制执行。

21、答案：C本题解析：C农村信用社在新中国成立初期就出现了；2001年第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行成立；2003年第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行成立；农村资金互助社是2007年新批准设立的机构。故选C。

22、答案：B本题解析：债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决权的债权人过半数同意。

23、答案：A本题解析：与一般金融机构所从事的证券买卖不同，中央银行买卖证券的目的不是为了盈利，而是调控经济。

24、答案：B本题解析：风险计量是提升银行精细化管理水平、优化资源配置的基础，风险计量的结果可以应用于客户准入、授信审批、限额管理、经济资本、风险定价、绩效考核等领域。

25、答案：A本题解析：此题暂无解析

26、答案：C本题解析：C题中ABD三项都是紧缩性货币政策，会使股票价格下降。故选C。

27、答案：D本题解析：性货币政策工具是从总量的角度通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影响整个经济，主要包括法定存款准备金率、再贴现及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝”。选项D为财政政策。

28、答案：D本题解析：对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起六个月内作出批准或者不批准的书面决定。

29、答案：D本题解析：信贷渠道指货币政策工具通过调控货币供给量的增加和减少，影响到银行的规模和结构变化，从而对实际经纪产生的影响。

30、答案：D本题解析：2003年12月27日，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过了《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，对《中国人民银行法》进行修改，此次修改共计二十五处，修改后的条文增加至五十三条。

31、答案：A本题解析：物权是绝对权，债权是相对权。

32、答案：A本题解析：股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。

33、答案：A本题解析：商业银行债券投资主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。A选项应该是“平衡流动性和盈利性”而非“平衡风险性和流动性”。

34、答案：D本题解析：根据《商业银行法》的规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％，以此分散商业银行贷款的风险。

35、答案：D本题解析：D题中D选项风险管理部门不具有风险管理策略执行权或只具有非常有限的风险管理策略执行权，可以降低操作风险。ABC选项说法正确。故选D。

36、答案：B本题解析：B可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁机关请求消灭其效力的合同，其类型主要包括：因重大误解订立的合同；显失公平的合同；因欺诈而订立的合同；因胁迫而订立的合同；乘人之危的合同。故选B。

37、答案：C本题解析：财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务，其业务有两类：①基础类业务，涵盖了商业银行可以办理的全部资产、负债、中间业务；②满足一定条件的财务公司可以办理的业务，包括发行财务公司债券、承销成员单位企业债、对金融机构的股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。

38、答案：B本题解析：《行政处罚法》由第十一届全国人民代表大会常务委员会第十次会议于2009年8月27日通过《全国人民代表大会常务委员会关于修改部分法律的决定》予以修订，于2009年8月27日起实施。

39、答案：A本题解析：票据丧失的补救措施主要有：①挂失止付；②公示催告；③提起诉讼。

40、答案：D本题解析：披露信用风险状况应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况。D项属于需要披露的市场风险的内容。

41、答案：A本题解析：第三产业即服务业，是指除第一产业、第二产业以外的其他行业，具体包括：农、林、牧、渔专业及辅助性活动，开采专业及辅助性活动，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，住宿和餐饮业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房地产业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，居民服务、修理和其他服务业，教育，卫生和社会工作，文化、体育和娱乐业，公共管理、社会保障和社会组织，国际组织。银行业属于第三产业中的金融业。

42、答案：C本题解析：C贷款按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款。按照客户类型可分为个人贷款和公司贷款，商业贷款和集团贷款均不等同于公司贷款，故A、D选项错误。银团贷款只是公司中长期贷款的一种，故B选项错误。故选C。

43、答案：D本题解析：商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。

44、答案：B本题解析：根据《行政处罚法》，我国行政处罚决定程序主要有简易程序、一般程序，此外还可以应行政处罚当事人的要求适用听证程序。

45、答案：C本题解析：国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性。

46、答案：D本题解析：内幕信息是指为内幕人员所知悉的，尚未公开并可能影响金融交易达成、金融交易价格的重大信息，如银行或公司的经营方针和经营范围的重大变化、重大投资行为、面临的重大诉讼以及重大的购置财产的决定等信息，任何可能接触到金融交易的从业人员，不得未经法定程序对外透露内幕信息，也不得利用内幕信息进行内幕交易。

47、答案：C本题解析：《民法典》第七十五条规定，撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。自债务人的行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

48、答案：A本题解析：我国金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。

49、答案：C本题解析：债权人财产的除外包括三种权力：①取回权，人民法院受理破产申请后，债务人占有的不属于债务人的财产，该财产的权利人可以通过管理人取回；②别除权，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财产享有优先受偿的权利；③抵销权，债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。

50、答案：B本题解析：中央银行对法定货币发行权的垄断，决定了最后贷款人功能应该也必须由中央银行来承担。

51、答案：A本题解析：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别：①骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”。②骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的主体包括自然人和单位，而贷款诈骗罪的主体只是自然人。③骗取贷款、票据承兑、金融票证罪最高法定刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑。

52、答案：D本题解析：以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权出质的，当事人应当订立书面合同。质权自有关主管部门办理出质登记时设立。知识产权中的财产权出质后，出质人不得转让或者许可他人使用，但经出质人与质权人协商同意的除外。

53、答案：A本题解析：由于优先股票和次级债券都属于商业银行附属资本，发行优先股票和次级债券不会增加核心资本。商业银行核心资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式。留存利润相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

54、答案：D本题解析：地方性法规可以设定除人身自由、吊销企业营业执照以外的行政处罚。

55、答案：B本题解析：计量各类表外项目的风险加权资产，应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。本题中，信用证折算的表内金额＝2×20％＝0.4（亿元）。该公司总的风险暴露为：1＋0.4＝1.4（亿元）。又该公司为一般企业，适用风险权重为100％。则该企业占用的风险加权资产为：1.4×100％＝1.4（亿元）。

56、答案：D本题解析：商业银行建立垂直化风险管理体系包括：①建立垂直化的组织运作机制，即实行董事会风险执行委员会→总行风险管理委员会→总行风险管理部→分行风险管理部→基层行风险管理部的垂直管理线路；②将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级，逐步形成横向延展、纵向深入的扁平化矩阵模式；③提高风险管理的专业化水平，在总行本部设立专业化评估中心和审批中心；④建立重大风险事项管理和应急处理机制，实现对全行风险的统筹和集约化管理。

57、答案：C本题解析：C牵头行，即接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。代理行，负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行，通常牵头行担任。参加行，即接受牵头行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。安排行，是介于牵头行和参加行之间的成员。故选C。

58、答案：A本题解析：预付款保函，又称还款保函，指担保人（银行）根据申请人（合同的预计收款人，通常情况下是出口商）的要求向受益人（合同中的预付人，通常是进口商）开立的，保证一旦申请人未能履行，或者未能全部履行，将在收到受益人提出索赔后向其返还该预付款的书面保证承诺。

59、答案：C本题解析：暂无解析

60、答案：D本题解析：D银行发放贷款给借款人，若借款人违约而不归还贷款，则银行将损失巨额的资金。借款人违约不归还贷款的风险是信用风险，因此贷款业务最主要的风险是信用风险。故选D。

61、答案：A本题解析：是否具有非法占有他人财物的目的是集资诈骗罪和非法集资的区别。

62、答案：B本题解析：行政复议当事人有阅卷权。申请人、第三人可以查阅被申请人提出的书面答复、作出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，行政复议机关不得拒绝。

63、答案：B本题解析：根据公式：贴现利息=票据金额年贴现率到期年数；贴现金额=票据金额-贴现利息，可得，年贴现率=贴现利息／(票据金额到期年数)=(票据金额-贴现金额)／(票据金额到期年数)=(2000-1900)／(20000．5)=10％。

64、答案：B本题解析：在衡量通货膨胀时，消费者物价指数使用得最多、最普遍。

65、答案：B本题解析：根据《行政诉讼法》的规定，两个以上行政机关作出同一具体行政行为的，共同作出具体行政行为的行政机关是共同被告。本题中，市环保局、卫生局与水利局联合执法，并联合作出决定，属于共同作出具体行政行为，应为共同被告。

66、答案：B本题解析：8教育储蓄是指个人为其子女接受非义务教育而储蓄的资金，到期支取本息的一种定期储蓄。教育储蓄的对象为在校小学四年级(含四年级)以上的学生。故选B。

67、答案：C本题解析：C2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改(中华人民共和国商业银行法>的决定》通过，2004年2月1日起施行。故选C。

68、答案：A本题解析：直接标价法是以一定单位的外币作为标准，来计算应付多少本币的标价方法，又称为应付标价法。目前，世界上绝大多数国家都采用直接标价法，我国人民币汇率也采用这种标价方法。

69、答案：A本题解析：考查金融创新的内容。

70、答案：B本题解析：自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力，但被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。

71、答案：B本题解析：代理证券资金清算业务主要包括：①一级清算业务，即各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之问发生的资金往来业务；②二级清算业务，即法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务。

72、答案：C本题解析：C《商业银行法》第三十九条规定商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五。故选C。

73、答案：D本题解析：根据《商业银行内部控制指引》第十条规定：商业银行应当设立履行风险管理职能的专门部门，制定并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，以确保风险管理和经营目标的实现。

74、答案：A本题解析：我国《民法典》确立了两类质押，一是动产质押；二是权利质押。

75、答案：C本题解析：C上市公司对发行股票所募资金必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途必须经股东大会批报。擅自改变用途而未作纠正的或者未经股东大会认可的，不得发行新股。故选C。

76、答案：D本题解析：股东大会会议包括年度会议和临时会议。股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集和召开。

77、答案：C本题解析：资本项目集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。ABD三项均属于经常项目。

78、答案：A本题解析：债券回购业务的特点：1.安全性与其他融资方式相比，由于有足值债券质押，并且债券的流动性较高，债券回购业务内含的信用风险较低。2.便捷性债券回购业务基于足值高等级流动性强的债券质押，因此大大简化了信用风险评估程序，交易规范标准，是商业银行十分便捷的短期融资方式。3.波动性由于债券回购利率与市场流动性密切相关，会随着市场流动性的波动而波动。在市场流动性高度紧张时期，债券回购利率会大幅上扬，增加融资的成本和不确定性。

79、答案：A本题解析：A项，货币需求是指在一定时期内，社会各阶层（个人、企业单位、政府）愿意以货币形式持有财产的需要，或社会各阶层对流通手段、支付手段和贮藏手段的货币需求。

80、答案：D本题解析：董事应具备并持有（包括通过培训获得）履职所需的资质，清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务作出稳健客观的决策。

81、答案：C本题解析：C银行资本分为核心资本和附属资本，银行的附属资本不得超过核心资本的100％，也就意味着核心资本不得低于银行资本的50％。故选C。

82、答案：A本题解析：1990年12月深圳证券交易所成立。

83、答案：C本题解析：C中国邮政储蓄银行的发展规划是继续依托邮政网络经营，按照公司治理架构和商业银行管理的要求，建立内部控制和风险管理体系，实行市场化经营管理；其市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。可见，C选项表述错误，正确的是以零售业务和中间业务为主。故选C。

84、答案：D本题解析：公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。

85、答案：A本题解析：B项，合同部分无效，不影响其他部分效力，其他部分仍然有效；C项，有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失，双方都有过错的，应当各自承担相应的责任；D项，无效的合同自始没有法律约束力。

86、答案：C本题解析：M1被称为狭义货币，是现实购买力。故C选项符合题意。基础货币又称为高能货币，是指具有使货币总量成倍扩张或收缩能力的货币，由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构存款构成。我国基础货币由三部分构成：金融机构存人中国人民银行的存款准备金、流通中的现金和金融机构的库存现金。M0是指流通中现金。M2被称为广义货币。故A、B、D选项不符合题意。

87、答案：A本题解析：市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)，它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率=24／3.2=20。

88、答案：C本题解析：贷款资金不属于商业银行的资本。

89、答案：D本题解析：D监事会监督手段有列席会议、检阅文件、检查与调研；监督评测、访谈座谈；非现场检测；现场抽查。故选D。

90、答案：C本题解析：支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

91、答案：A本题解析：资本市场是融资期限在一年以上的长期资金交易市场。资本市场主要包括股票市场和债券市场。

92、答案：B本题解析：行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后，仍然实施代理行为，未经被代理人追认的，对被代理人不发生效力。

93、答案：C本题解析：从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变