资产管理公司风险管控流程管理制度

资产管理公司风险管控流程管理制度1总则1.1制定目的为统一公司全业务链条风险管控执行标准，规范风险识别、流程审核、过程管控、问题纠偏、闭环复盘的全流程操作，解决以往风控流程碎片化、执行标准不统一、前置管控缺失、过程监管薄弱、事后整改流于形式等实操问题，建立流程化、标准化、可落地、可追溯的风险管控运行体系，从业务源头压降合规风险、操作风险、资产风险、经营风险发生概率，保障公司资产处置、投资运营、受托管理等核心业务合规稳健推进，持续提升公司内控管理精细化水平，结合资产管理行业监管要求与公司业务实操场景，特制定本制度。1.2适用范围本制度适用于公司所有经营业务、管理活动及全员岗位履职行为，全面覆盖资产收购、项目投资、债权处置、不动产运营、合同履约、资金流转、投后管理、合作方对接、档案管理等全部业务流程环节。制度规范所有风险管控前置审核、事中巡查、事后核查、整改复盘等工作流程，适用对象包含公司管理层、各业务部门、职能管理部门全体在岗员工，以及与公司开展业务合作的第三方服务机构、合作单位，所有涉及业务操作、流程审批、风险核查的工作环节，均严格遵照本制度管控流程执行。1.3合规依据本制度依据《中华人民共和国公司法》《金融资产管理公司监管办法》《企业内部控制基本规范》《银行业金融机构内部控制指引》及金融资管行业风险管控、流程合规管理相关法律法规、监管自律规则制定，贴合金融类资产管理机构流程化风控的合规标准。本制度所有管控流程均贴合现行监管要求，无违规管控条款，后续国家、金融监管部门更新内控及风险流程管理相关政策，本制度将同步修订适配，确保风控流程持续合法合规、贴合行业规范。1.4管控基本原则1.4.1流程前置原则。坚持风险管控嵌入业务全流程，将风控审核、风险排查设置为业务立项、落地、收尾的必经环节，杜绝业务先行、风控后置的被动管理模式，从源头规避流程风险。1.4.2全程闭环原则。建立业务事前审核、事中管控、事后复盘的全闭环风控流程，每一项业务、每一类风险均做到流程可追溯、问题可整改、漏洞可优化，杜绝管控断点。1.4.3权责明晰原则。按业务流程节点划分风控责任，明确各环节经办、审核、审批、监督岗位的具体风控职责，实现流程到人、责任到岗、失职可追溯。1.4.4务实落地原则。所有风控流程贴合公司业务实操，杜绝形式化管控、无效流程叠加，在保障风控有效性的前提下优化业务流转效率，实现风控合规与业务发展双向平衡。1.4.5动态迭代原则。根据业务模式更新、监管政策调整、风险事件复盘结果，动态优化风控流程节点、审核标准、管控要求，适配公司经营发展与风险防控需求。1.5流程管控覆盖范围本制度所规范的风险管控流程，全面覆盖公司各类常规及专项风险管控工作，主要包含业务操作流程风控、合同审批流程风控、资金流转流程风控、资产运营流程风控、项目投后流程风控、合规审核流程风控、风险处置流程风控、整改复盘流程风控八大核心模块，所有模块均设置标准化操作节点、审核标准、时间要求及责任主体，实现公司风险管控流程全覆盖、无盲区。2管理职责与流程2.1各部门管控职责2.1.1总经理室。负责审定本制度及公司整体风险管控流程体系；审批重大业务风控流程、特殊业务流程豁免、重大风险流程整改方案；统筹解决风控流程运行中的重大问题，审议年度风控流程复盘优化报告，对公司整体风控流程落地成效负总责。2.1.2风控合规部。作为风控流程归口管理部门，负责本制度落地执行、全员流程培训、流程标准解读；统筹全公司风控流程搭建、落地监督、漏洞排查、迭代优化；负责所有业务前置风控审核、事中流程巡查、事后流程核查；跟踪问题流程整改闭环，建立风控流程台账与问题案例库，牵头开展流程复盘优化工作。2.1.3各业务部门。作为风控流程一线执行主体，严格按照标准化风控流程开展业务操作、流程上报、资料提交；落实业务环节自主风控自查，及时上报流程违规、流程漏洞、风险隐患等问题；配合风控部开展流程核查、问题整改，严格执行流程优化后的新标准，部门负责人为本部门业务风控流程执行第一责任人。2.1.4财务部。负责资金类风控流程落地执行，规范资金审批、收支流转、账务核算、费用管控等流程节点；开展资金流程常态化自查，排查资金流程错漏、违规流转问题，配合风控部完成资金风控流程监督与整改工作。2.1.5行政综合部。负责制度归档、流程资料留存、培训组织等配套工作，统筹公司流程文件标准化管理，保障风控流程资料完整可追溯，支撑全流程风控闭环管理落地。2.2事前风控流程管理2.2.1业务立项前置审核。所有新项目、新业务、新合作立项前，业务部门必须完成内部风险自查，提交立项资料及自查说明至风控合规部。风控部在2个工作日内完成业务合规性、流程规范性、风险可控性审核，核查业务模式是否符合公司制度、监管要求，是否存在流程管控盲区，审核通过后方可立项推进；审核存在风险隐患的，出具整改优化意见，业务部门整改完善后重新报审，严禁未经风控审核的业务立项落地。2.2.2合同及方案前置审核。业务对应的合作合同、运营方案、处置方案、投资方案等文件，定稿后必须提交风控部开展流程合规审核，核查条款合规性、权责匹配性、流程完整性、风险防控条款完备性。常规文件审核时限不超过1个工作日，重大复杂文件审核时限不超过3个工作日，审核通过后方可签署及执行，杜绝条款漏洞、流程缺失引发的后续风险。2.2.3岗位流程交底确认。业务启动前，部门负责人需对经办人员开展流程交底，明确各操作节点的风控要求、操作标准、禁止事项，经办人员确认熟知流程规范后方可开展工作，从源头避免操作流程不规范问题。2.3事中风控流程管理2.3.1日常流程自查。各业务经办人员在业务推进过程中，按日落实操作流程自查，严格按照标准化节点推进工作，杜绝跳流程、漏流程、简化流程、私自变更操作流程等行为，确保每一个业务节点流程合规、资料完整、操作规范。2.3.2阶段性流程巡查。风控部每周开展常规业务流程抽查，每月开展全覆盖流程巡查，重点核查业务推进过程中的流程执行情况、资料留存情况、节点审批情况，及时发现并纠正流程执行偏差、操作不规范、审批滞后等问题，当场记录并督促即时整改。2.3.3关键节点复核。业务资金支付、资产交割、合同履约变更、项目阶段性收尾等关键节点，必须经过业务部门、风控部、财务部联合复核，确认流程完整、操作合规、风险可控后方可推进下一节点工作，杜绝关键节点流程管控缺位。2.4事后核查与整改流程管理2.4.1业务收尾流程核查。单项业务全部完成后，业务部门在3个工作日内完成资料汇总、流程梳理、自查收尾，提交业务完结资料至风控部。风控部在5个工作日内完成全流程复盘核查，梳理业务全流程存在的流程漏洞、执行偏差、风控短板，形成业务流程核查记录。2.4.2问题流程整改闭环。针对核查发现的流程不规范、执行不到位、制度不匹配等问题，风控部建立问题整改台账，明确责任部门、整改内容、整改标准及整改时限，常规问题整改时限不超过5个工作日，复杂流程问题整改时限不超过10个工作日。责任部门按期完成整改后提交复核申请，风控部核验合格后予以销号，整改不合格的责令二次整改并启动考核追责。2.4.3流程资料归档。所有业务风控审核资料、巡查记录、核查报告、整改台账、复盘记录，由行政部统一归档留存，实现一笔业务一套流程档案，永久留存备查，保障风控流程全程可追溯。2.5流程迭代优化流程2.5.1季度流程复盘。每季度末风控部汇总全季度流程执行问题、高频违规节点、流程管控漏洞，梳理现有风控流程的短板与不足，形成季度风控流程优化报告，针对性提出流程简化、增补、修订优化方案。2.5.2年度体系迭代。年末结合全年业务运行、风险事件、监管新规、行业变化，全面梳理公司风控流程体系，修订老旧、滞后、不适配的流程标准，新增新型业务风控流程节点，完善全公司风控流程架构，提升流程管控适配性与有效性。3监督考核3.1监督检查机制3.1.1日常动态监督。风控合规部全程动态监督各部门风控流程执行情况，实时核查业务流程规范性、审批完整性、整改落地有效性，及时纠正轻微流程违规问题，杜绝小问题累积形成系统性风险。3.1.2月度专项督查。每月末开展风控流程专项督查，全覆盖核查各部门业务流程执行、台账更新、问题整改、资料留存情况，重点排查跳流程操作、流程造假、整改敷衍等违规行为，形成月度督查报告。3.1.3年度全面审计。年度内控审计将风控流程执行情况作为核心审计内容，全面核查流程体系落地成效、制度适配性、岗位履职情况，排查系统性流程漏洞，形成年度审计整改清单，统筹优化管控体系。3.2考核评分标准风控流程管理工作纳入部门及员工月度、年度绩效考核，考核满分100分，80分为合格基准，考核结果直接关联绩效奖金、岗位评优、业务授权。3.2.1正向加分项。严格落实全流程风控、全年无流程违规问题的部门年度加6分；主动发现流程漏洞并提出优化建议、有效完善管控体系的单次加4至6分；高效完成流程整改、复盘工作，整改成效突出的单次加5分；关键节点流程审核精准、有效规避业务风险的单次加7分。3.2.2常规扣分项。业务流程资料提交滞后、台账更新不及时的单次扣3分；流程操作轻微不规范、未造成风险影响的单次扣4分；流程自查流于形式、遗漏常规问题的单次扣3分；流程整改逾期、整改不彻底的单次扣5分。3.2.3严重扣分项。私自跳流程、简化必备风控节点开展业务的单次扣15分；流程操作违规造成业务隐患、小幅风险损失的单次扣20分；隐瞒流程违规问题、伪造流程资料的单次扣25分；因流程管控缺位、严重违规操作引发重大风险事件、造成公司资产损失的单次扣30分，直接判定年度考核不合格。3.3考核结果应用月度考核不合格的岗位及部门，扣除当月15%绩效奖金，限期完成流程整改与规范梳理；季度累计两次考核不合格的，取消部门季度评优资格，部门负责人提交专项履职检讨及流程管控优化方案；年度考核优秀的部门及个人，优先参与公司评优晋升，享受专项绩效奖励；年度考核不合格的员工，暂停业务操作权限，参加风控流程专项培训，培训考核合格后方可复岗，连续两年考核不合格的予以调岗处理。3.4违规追责机制针对风控流程违规履职行为实行分级追责。轻微流程违规、未造成不良影响的，给予内部口头警示、通报批评；多次违规、流程执行不到位造成业务隐患的，给予经济处罚并记入员工履职档案；刻意规避风控流程、伪造流程资料、拒不落实整改的，加重处罚并全公司通报；因严重流程违规引发合规处罚、资产损失、经营风险的，全额追究相关人员经济责任，情节严重的解除劳动关系，涉嫌违法违规的移交相关部门处理。4附则4.1制度修订本制度由公司风控合规部负责日常维护与修订，根据行业监管政策更新、公司业务模式迭代、风控流程复盘情况、新型业务风险特点，适时优化流程管控节点、审核标准、考核及追责条款。制度修订需征求各业务部门、职能部门意见，形成修订草案后上报总经理室审批，审批通过后正式发布执行，公司原有风控流程相关零散管理规定同步废止。4.2制度解释本制度所有条款最终解释权归公司风控合规部所有。各部门在业务流程执行、风控审核、问题整改过程中，对制度条款适用、流程标准界定、管控要求存在疑问的，需以书面形式向风控部提交咨询申请，以风控部出具的书面解释为准，口头解释不具备管理效力。