2026年银行业中级风险管理真题试卷详解与专项复习

2026年银行业中级风险管理真题试卷详解与专项复习考试时间：______分钟总分：______分姓名：______一、单项选择题（本部分共60题，每题1分，共60分。每题只有一个选项符合题意）1.风险管理的基本原则不包括（）。A.全面性原则B.前瞻性原则C.适应性原则D.个体化原则2.银行风险管理组织架构中，负责制定风险管理政策、标准和流程的是（）。A.风险管理委员会B.风险管理部门C.董事会D.高级管理层3.以下哪种风险不属于银行信用风险的主要类型？（）A.贷款风险B.市场风险C.担保风险D.债务风险4.信用风险计量模型中的“5C”分析法主要评估的是借款人的哪些方面？（）A.品质、偿还能力、资本、抵押、条件B.利率、汇率、流动性、杠杆、期限C.信用评级、违约概率、违约损失率、风险暴露、期限D.政策、经济、法律、社会、技术5.银行在发放贷款时，要求借款人提供第三方保证，这种担保方式属于（）。A.抵押担保B.质押担保C.保证担保D.票据担保6.逾期天数在30天（含）以内未偿还的贷款，通常被归类为（）。A.正常类贷款B.关注类贷款C.不良类贷款D.损失类贷款7.市场风险是指由于市场价格的不利变动，导致银行表内和表外业务发生损失的风险。以下哪项不属于市场风险的主要类型？（）A.利率风险B.汇率风险C.股价风险D.信用风险8.银行使用敏感性分析、压力测试和情景分析等方法来评估市场风险对银行可能产生的影响，这种方法属于（）。A.风险监测B.风险计量C.风险控制D.风险报告9.VaR（ValueatRisk）是一种常用的市场风险计量方法，其主要局限性在于（）。A.无法量化尾部风险B.只能衡量一天的风险C.计算复杂，成本高昂D.仅适用于大型银行10.操作风险是指由于不完善或失败的内部程序、人员、系统或外部事件导致银行发生损失的风险。以下哪项属于内部欺诈？（）A.交易员违规进行超权限交易B.汇率波动导致交易损失C.硬盘故障导致数据丢失D.外汇管制导致业务中断11.操作风险管理的基本框架通常包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监测和（）。A.风险报告B.风险计量C.风险缓释D.风险处置12.流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。以下哪项属于银行主要的流动性风险来源？（）A.利率风险B.信用风险C.资产负债期限错配D.市场风险13.银行常用的流动性风险管理工具不包括（）。A.保留现金储备B.货币市场操作C.发行次级债D.开展信贷业务14.流动性覆盖率（LCR）衡量的是银行在压力情景下，能够用于抵御资金流出、满足短期偿付需求的优质流动性资产占未来30天净资金流出的比例。LCR不低于（）%是监管要求。A.0.5B.1C.5D.1015.压力测试是指银行在设定假设条件下，对自身风险状况和损失承受能力进行评估的一种方法。压力测试的目的是（）。A.精确计算VaR值B.识别潜在的风险损失C.完全消除银行所有风险D.制定完美的风险控制措施16.风险管理信息系统（RMIS）是银行管理风险的重要工具，其核心功能不包括（）。A.风险数据采集与整合B.风险模型构建与计算C.风险报告生成与分发D.客户营销管理17.银行监管机构对银行风险管理提出的要求，包括法律法规、指引和规则等，属于（）。A.风险文化B.风险监管C.风险偏好D.风险容忍度18.风险偏好是银行能够承受的风险种类、水平和形式，它通常由（）制定并批准。A.风险管理部门B.高级管理层C.董事会D.监管机构19.风险容忍度是银行愿意承担的、在特定时间内可能发生的、超出预期的损失金额或频率，它是风险偏好的具体体现。以下哪项不属于风险容忍度的要素？（）A.风险类型B.风险限额C.损失金额D.风险计量方法20.内部控制是银行为了达到经营目标，通过制定和实施一系列政策、程序和措施，对风险进行管理的过程。内部控制的要素不包括（）。A.控制环境B.风险评估C.信息与沟通D.客户关系管理21.巴塞尔协议III对银行资本提出了更高的要求，其中核心一级资本充足率要求不低于（）%。A.4B.6C.8D.1022.银行常用的信用衍生品不包括（）。A.信用违约互换（CDS）B.信用联结票据（CLN）C.跨国贷款D.信用证明23.市场风险限额管理是银行控制市场风险的重要手段，以下哪项不属于常见的市场风险限额类型？（）A.市场风险资本限额B.市场风险敏感性限额C.市场风险VaR限额D.市场风险交易员限额24.银行在操作风险管理和内部控制方面，通常要求建立清晰的职责分工和授权体系，以防范（）风险。A.欺诈B.交易C.技术故障D.流动性25.流动性风险压力测试应考虑多种不利情景，例如（）。A.存款大幅流失B.利率大幅上升C.信贷需求激增D.以上所有26.银行风险管理委员会通常由（）组成。A.董事会成员B.高级管理人员C.风险管理部门负责人D.以上所有27.风险报告是银行向管理层和董事会汇报风险状况的重要工具，风险报告的内容通常包括（）。A.风险限额遵守情况B.重大风险事件C.风险管理政策执行情况D.以上所有28.银行可以使用多种方法来缓释信用风险，以下哪项属于风险规避？（）A.贷款重组B.提高贷款利率C.拒绝发放高风险贷款D.要求提供担保29.以下哪项不属于巴塞尔协议III框架下的银行资本工具类型？（）A.普通股B.其他一级资本工具C.二级资本工具D.次级债30.银行在管理市场风险时，可以使用多种工具进行风险对冲，例如（）。A.期权B.期货C.互换D.以上所有31.银行内部审计部门通过对风险管理的独立评估，帮助银行改进风险管理水平，其作用不包括（）。A.评估风险管理体系的充分性和有效性B.确保风险管理政策得到遵守C.直接制定风险管理政策D.向董事会报告风险管理状况32.银行在管理操作风险时，需要对员工进行充分培训，以提升其（）。A.专业技能B.风险意识C.合规操作能力D.以上所有33.银行可以使用多种指标来监测流动性风险，例如（）。A.流动性覆盖率（LCR）B.净稳定资金比率（NSFR）C.资产负债率D.以上所有34.银行在进行压力测试时，需要设定合理的假设条件，这些假设条件应基于（）。A.历史数据B.监管要求C.行业经验D.以上所有35.风险管理信息系统（RMIS）应具备良好的数据质量，以确保风险数据的（）。A.准确性B.完整性C.及时性D.以上所有36.银行在制定风险偏好时，需要考虑自身的（）。A.经营目标B.资源状况C.市场地位D.以上所有37.内部控制的目标是合理保证银行运营的（）。A.效率性和效果性B.合规性C.财务报告的可靠性D.以上所有38.信用风险计量模型中的PD（ProbabilityofDefault）是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。PD的估计方法不包括（）。A.内部评级法B.外部评级法C.专家判断法D.历史违约数据法39.市场风险VaR（ValueatRisk）的计算方法主要包括（）。A.参数法B.历史模拟法C.蒙特卡洛模拟法D.以上所有40.银行在管理操作风险时，可以采取多种控制措施，例如（）。A.限制授权B.加强内部控制C.定期进行安全检查D.以上所有41.流动性风险管理的核心是确保银行能够（）。A.以合理成本及时获得充足资金B.保持较高的资产收益率C.降低资产风险D.扩大业务规模42.风险管理委员会通常定期召开会议，其会议频率通常为（）。A.每日B.每周C.每月D.每季度43.银行在管理信用风险时，需要对借款人的（）进行评估。A.还款能力B.还款意愿C.信用评级D.以上所有44.市场风险压力测试可以帮助银行评估在极端市场条件下，其市场风险资本是否充足。压力测试的结果应（）。A.定期向管理层报告B.定期向董事会报告C.公开披露D.以上所有45.银行内部控制体系应覆盖银行所有业务领域和环节，包括（）。A.资产管理B.负债管理C.中间业务D.以上所有46.风险偏好声明是银行向员工传达其风险态度和风险容忍度的重要文件，其制定者是（）。A.风险管理部门B.高级管理层C.董事会D.监管机构47.银行在管理信用风险时，可以使用多种缓释工具，例如（）。A.担保B.抵押C.保证D.以上所有48.市场风险管理的基本流程通常包括风险识别、风险评估、风险控制和（）。A.风险定价B.风险报告C.风险计量D.风险缓释49.银行在管理操作风险时，需要对员工进行背景调查，以防范（）风险。A.内部欺诈B.外部欺诈C.系统故障D.流动性不足50.流动性风险监管指标包括流动性覆盖率（LCR）和（）。A.资本充足率B.净稳定资金比率（NSFR）C.贷款损失准备率D.成本收入比51.风险管理信息系统（RMIS）应具备良好的扩展性，以适应银行（）的需求。A.业务发展B.技术升级C.组织架构调整D.以上所有52.银行在制定风险容忍度时，需要考虑自身的（）。A.风险偏好B.资本实力C.经营目标D.以上所有53.内部控制的基本原则包括（）。A.合理性原则B.完整性原则C.重要性原则D.以上所有54.信用风险计量模型中的LGD（LossGivenDefault）是指借款人在发生违约时，银行能够收回的损失比例。LGD的估计方法不包括（）。A.内部估计法B.外部数据法C.专家判断法D.历史损失数据法55.市场风险VaR的计算需要设定持有期和置信水平，常见的持有期是（）。A.一天B.一周C.一个月D.一年56.银行在管理操作风险时，可以购买保险来转移部分风险，例如（）。A.职业责任险B.财产险C.网络安全险D.以上所有57.流动性风险管理的基本原则包括（）。A.流动性优先B.资产负债匹配C.风险可控D.以上所有58.风险管理的基本流程通常包括风险识别、风险评估、风险控制和（）。A.风险定价B.风险报告C.风险计量D.风险缓释59.银行在管理信用风险时，需要对抵押物的价值进行评估，以确定（）。A.抵押率B.贷款额度C.贷款利率D.贷款期限60.市场风险管理要求银行建立完善的风险限额体系，以下哪项不属于常见的市场风险限额类型？（）A.VaR限额B.敏感性限额C.市场风险资本限额D.交易员限额二、多项选择题（本部分共40题，每题2分，共80分。每题有多个选项符合题意，少选、多选、错选均不得分）61.风险管理的目标通常包括（）。A.保障银行资产安全B.提升银行盈利能力C.促进银行稳健经营D.完善银行公司治理62.银行风险管理组织架构通常包括（）。A.董事会B.高级管理层C.风险管理委员会D.风险管理部门63.信用风险的主要类型包括（）。A.贷款风险B.债券投资风险C.担保风险D.贸易融资风险64.银行常用的信用风险评估方法包括（）。A.5C分析法B.内部评级法C.外部评级法D.专家判断法65.市场风险的主要来源包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股价风险D.信用风险66.银行常用的市场风险计量方法包括（）。A.VaRB.敏感性分析C.压力测试D.情景分析67.操作风险的主要类型包括（）。A.内部欺诈B.外部欺诈C.系统故障D.商业纠纷68.银行常用的流动性风险管理工具包括（）。A.保留现金储备B.货币市场操作C.发行央行票据D.调整资产负债结构69.风险管理信息系统（RMIS）的基本功能包括（）。A.风险数据采集与整合B.风险模型构建与计算C.风险报告生成与分发D.风险控制措施执行70.银行监管机构对银行风险管理提出的要求包括（）。A.制定风险管理政策B.建立风险管理组织架构C.实施风险管理措施D.报告风险管理状况71.风险偏好的要素通常包括（）。A.风险类型B.风险水平C.风险限额D.风险容忍度72.内部控制的要素包括（）。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通73.巴塞尔协议III对银行资本提出了更高的要求，其中一级资本包括（）。A.普通股B.其他一级资本工具C.优先股D.次级债74.银行常用的信用衍生品包括（）。A.信用违约互换（CDS）B.信用联结票据（CLN）C.信用保证保险D.跨国贷款75.市场风险限额管理通常包括（）。A.VaR限额B.敏感性限额C.市场风险资本限额D.交易员限额76.银行在管理操作风险时，可以采取的控制措施包括（）。A.限制授权B.加强内部控制C.定期进行安全检查D.对员工进行背景调查77.流动性风险压力测试应考虑的情景包括（）。A.存款大幅流失B.利率大幅上升C.信贷需求激增D.监管要求变化78.风险管理信息系统（RMIS）应具备的特点包括（）。A.数据准确性B.功能全面性C.扩展性D.易用性79.银行在制定风险偏好时，需要考虑的因素包括（）。A.经营目标B.资源状况C.市场地位D.监管要求80.内部控制的目标包括（）。A.合理保证银行运营的效率性和效果性B.合理保证银行财务报告的可靠性C.合理保证银行符合适用的法律法规D.完善银行公司治理81.信用风险计量模型中的PD、LGD和EAD分别指（）。A.违约概率B.违约损失率C.风险暴露D.贷款金额82.市场风险VaR的计算方法主要包括（）。A.参数法B.历史模拟法C.蒙特卡洛模拟法D.专家判断法83.银行在管理操作风险时，可以采取的风险缓释措施包括（）。A.购买保险B.制定应急计划C.加强内部控制D.对员工进行培训84.流动性风险管理的基本原则包括（）。A.流动性优先B.资产负债匹配C.风险可控D.利润最大化85.风险管理的基本流程通常包括（）。A.风险识别B.风险评估C.风险控制D.风险报告86.银行在管理信用风险时，可以使用多种缓释工具，例如（）。A.担保B.抵押C.保证D.贷款重组87.市场风险管理要求银行建立完善的风险限额体系，以下哪些属于常见的市场风险限额类型？（）A.VaR限额B.敏感性限额C.市场风险资本限额D.交易员限额88.银行在管理操作风险时，需要对员工进行背景调查，以防范（）风险。A.内部欺诈B.外部欺诈C.系统故障D.流动性不足89.流动性风险监管指标包括（）。A.流动性覆盖率（LCR）B.净稳定资金比率（NSFR）C.资本充足率D.贷款损失准备率90.风险管理信息系统（RMIS）应具备的特点包括（）。A.数据准确性B.功能全面性C.扩展性D.易用性91.银行在制定风险容忍度时，需要考虑的因素包括（）。A.风险偏好B.资本实力C.经营目标D.监管要求92.内部控制的基本原则包括（）。A.合理性原则B.完整性原则C.重要性原则D.基于风险的原则93.信用风险计量模型中的LGD是指（）。A.违约概率B.违约损失率C.风险暴露D.贷款金额94.市场风险VaR的计算需要设定（）。A.持有期B.置信水平C.风险因子D.模型参数95.银行在管理操作风险时，可以采取的控制措施包括（）。A.限制授权B.加强内部控制C.定期进行安全检查D.对员工进行背景调查96.流动性风险管理的基本原则包括（）。A.流动性优先B.资产负债匹配C.风险可控D.利润最大化97.风险管理的基本流程通常包括（）。A.风险识别B.风险评估C.风险控制D.风险报告98.银行在管理信用风险时，可以使用多种缓释工具，例如（）。A.担保B.抵押C.保证D.贷款重组99.市场风险管理要求银行建立完善的风险限额体系，以下哪些属于常见的市场风险限额类型？（）A.VaR限额B.敏感性限额C.市场风险资本限额D.交易员限额100.银行在管理操作风险时，需要对员工进行背景调查，以防范（）风险。A.内部欺诈B.外部欺诈C.系统故障D.流动性不足试卷答案一、单项选择题1.C解析：风险管理的基本原则包括全面性、前瞻性、适应性、独立性、资本约束等，个体化原则不属于基本原则。2.C解析：董事会是银行最高风险管理决策机构，负责制定风险管理的战略方针和重大政策；高级管理层负责建立、实施和监督风险管理政策；风险管理部门负责风险管理的具体执行；风险管理委员会通常向董事会汇报，并协助高级管理层实施风险管理。3.B解析：银行信用风险的主要类型包括贷款风险、担保风险、贸易融资风险、股权投资风险、债券投资风险等。市场风险属于银行面临的主要风险类型之一，但通常被归类为独立于信用风险的风险类别。4.A解析：“5C”分析法是信用风险分析的一种传统方法，主要评估借款人的品质（Character）、偿还能力（Capacity）、资本（Capital）、抵押（Collateral）和经营环境（Conditions）。5.C解析：保证担保是指保证人承诺为债务人的债务履行承担责任的担保方式。抵押担保是指债务人或第三方提供不动产或动产作为担保物。质押担保是指债务人或第三方将动产或权利凭证移交债权人占有作为担保物。6.B解析：根据中国银行业信贷资产五级分类标准，逾期（含）30天未偿还的贷款被归类为关注类贷款。7.D解析：市场风险的主要类型包括利率风险、汇率风险、股票风险、商品风险、信用风险等。信用风险属于银行面临的主要风险类型之一，但通常被归类为独立于市场风险的风险类别。8.B解析：风险计量是指运用一定的方法和技术，对银行所面临的风险进行量化评估的过程。敏感性分析、压力测试和情景分析都是常用的市场风险计量方法。9.A解析：VaR的局限性在于它只能衡量在特定持有期和置信水平下可能发生的最大损失，但不能量化超过这个损失的可能性（即尾部风险）。10.A解析：内部欺诈是指银行内部员工故意欺骗、滥用职权或违反规定，导致银行发生损失的行为。交易员违规进行超权限交易属于内部欺诈。11.D解析：操作风险管理的基本框架通常包括风险识别、风险评估、风险控制、风险缓释、风险监测和风险报告。12.C解析：资产负债期限错配是指银行资产和负债的期限结构不一致，可能导致银行在特定时期面临流动性压力。这是银行主要的流动性风险来源之一。13.D解析：银行常用的流动性风险管理工具包括保留现金储备、货币市场操作、发行央行票据、调整资产负债结构、建立流动性风险应急预案等。开展信贷业务是银行的传统业务，不是流动性风险管理工具。14.D解析：流动性覆盖率（LCR）要求银行在压力情景下，能够用于抵御资金流出、满足短期偿付需求的优质流动性资产占未来30天净资金流出的比例，不低于10%。15.B解析：压力测试的目的是评估银行在极端不利的假设条件下，其风险状况和损失承受能力，识别潜在的风险点和薄弱环节。16.D解析：风险管理信息系统（RMIS）的核心功能包括风险数据采集与整合、风险模型构建与计算、风险报告生成与分发等，客户营销管理不属于其核心功能。17.B解析：风险监管是指监管机构对银行风险管理活动进行监督和管理的过程，包括制定监管要求、进行监管检查、实施监管处罚等。18.C解析：风险偏好是银行能够承受的风险种类、水平和形式，它通常由董事会制定并批准。19.D解析：风险容忍度是银行愿意承担的、在特定时间内可能发生的、超出预期的损失金额或频率，它是风险偏好的具体体现。风险计量方法是用于衡量风险的工具，不属于风险容忍度的要素。20.D解析：内部控制的要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督活动。21.C解析：根据巴塞尔协议III，核心一级资本充足率要求不低于4.0%。22.C解析：银行常用的信用衍生品包括信用违约互换（CDS）、信用联结票据（CLN）、信用保证保险等。跨国贷款属于传统信贷业务，不是信用衍生品。23.B解析：市场风险限额管理通常包括VaR限额、敏感性限额、市场风险资本限额、交易员限额、风险敞口限额等。市场风险敏感性限额属于常见的限额类型。24.C解析：银行在操作风险管理和内部控制方面，通常要求建立清晰的职责分工和授权体系，以防范欺诈风险。欺诈风险通常源于内部员工的故意行为。25.D解析：流动性风险压力测试应考虑多种不利情景，例如存款大幅流失、利率大幅上升、信贷需求激增、监管要求变化等。26.D解析：风险管理委员会通常由董事会成员、高级管理人员、风险管理部门负责人等组成。27.D解析：风险报告是银行向管理层和董事会汇报风险状况的重要工具，风险报告的内容通常包括风险限额遵守情况、重大风险事件、风险管理政策执行情况等。28.C解析：风险规避是指避免做可能产生风险损失的业务或交易。拒绝发放高风险贷款属于风险规避。29.C解析：巴塞尔协议III框架下的银行资本工具类型包括普通股、其他一级资本工具、二级资本工具、资本扣除项等。次级债通常被视为一级资本或二级资本的一部分，但不是独立的资本工具类型。30.D解析：银行在管理市场风险时，可以使用多种工具进行风险对冲，例如期权、期货、互换等。31.C解析：内部审计部门通过对风险管理的独立评估，帮助银行改进风险管理水平，但其作用不包括直接制定风险管理政策。32.D解析：银行在管理操作风险时，需要对员工进行充分培训，以提升其专业技能、风险意识和合规操作能力。33.D解析：银行可以使用多种指标来监测流动性风险，例如流动性覆盖率（LCR）、净稳定资金比率（NSFR）、资产负债率、存贷比等。34.D解析：银行在进行压力测试时，需要设定合理的假设条件，这些假设条件应基于历史数据、监管要求、行业经验等。35.D解析：风险管理信息系统（RMIS）应具备良好的数据质量，以确保风险数据的准确性、完整性和及时性。36.D解析：银行在制定风险偏好时，需要考虑自身的经营目标、资源状况、市场地位等。37.D解析：内部控制的要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督活动。38.D解析：信用风险计量模型中的PD（ProbabilityofDefault）是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。PD的估计方法包括内部评级法、外部评级法、专家判断法、历史违约数据法等。历史违约数据法不属于PD的估计方法，而是LGD（LossGivenDefault）的估计方法之一。39.D解析：市场风险VaR（ValueatRisk）的计算方法主要包括参数法（如历史模拟法、蒙特卡洛模拟法）、非参数法等。40.D解析：银行在管理操作风险时，可以采取多种控制措施，例如限制授权、加强内部控制、定期进行安全检查、对员工进行背景调查等。41.A解析：流动性风险管理的核心是确保银行能够以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求。42.D解析：风险管理委员会通常定期召开会议，其会议频率通常为每季度或每半年一次。43.D解析：银行在管理信用风险时，需要对借款人的还款能力、还款意愿、信用评级等进行综合评估。44.B解析：市场风险压力测试的结果应定期向管理层和董事会报告，但不一定需要公开披露。45.D解析：银行内部控制体系应覆盖银行所有业务领域和环节，包括资产管理、负债管理、中间业务等。46.C解析：风险偏好声明是银行向员工传达其风险态度和风险容忍度的重要文件，其制定者是董事会。47.D解析：银行在管理信用风险时，可以使用多种缓释工具，例如担保、抵押、保证、贷款重组等。贷款重组属于信用风险缓释措施。48.B解析：市场风险管理的基本流程通常包括风险识别、风险评估、风险控制和风险报告。49.A解析：银行在管理信用风险时，需要对抵押物的价值进行评估，以确定抵押率。50.C解析：市场风险管理要求银行建立完善的风险限额体系，以下不属于常见的市场风险限额类型的是成本收入比。成本收入比是衡量银行经营效率的指标。二、多项选择题61.ABCD解析：风险管理的目标通常包括保障银行资产安全、提升银行盈利能力、促进银行稳健经营、完善银行公司治理。62.ABCD解析：银行风险管理组织架构通常包括董事会、高级管理层、风险管理委员会、风险管理部门等。63.ABCD解析：信用风险的主要类型包括贷款风险、债券投资风险、担保风险、贸易融资风险等。64.ABCD解析：银行常用的信用风险评估方法包括5C分析法、内部评级法、外部评级法、专家判断法等。65.ABCD解析：市场风险的主要来源包括利率风险、汇率风险、股价风险、信用风险等。66.ABCD解析：银行常用的市场风险计量方法包括VaR、敏感性分析、压力测试、情景分析等。67.ABCD解析：操作风险的主要类型包括内部欺诈、外部欺诈、系统故障、商业纠纷等。68.ABCD解析：银行常用的流动性风险管理工具包括保留现金储备、货币市场操作、发行央行票据、调整资产负债结构等。69.ABCD解析：风险管理信息系统（RMIS）的基本功能包括风险数据采集与整合、风险模型构建与计算、风险报告生成与分发、风险控制措施执行等。70.ABCD解析：银行监管机构对银行风险管理提出的要求包括制定风险管理政策、建立风险管理组织架构、实施风险管理措施、报告风险管理状况等。71.ABCD解析：风险偏好的要素通常包括风险类型、风险水平、风险限额、风险容忍度等。72.ABCD解析：内部控制的要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通。73.AB解析：巴塞尔协议III对银行资本提出了更高的要求，其中一级资本包括普通股和其他一级资本工具。74.ABC解析：银行常用的信用衍生品包括信用违约互换（CDS）、信用联结票据（CLN）、信用保证保险等。75.ABCD解析：市场风险