供应链金融业务授信审批规范

供应链金融业务授信审批规范一、总则（一）目的与适用范围。规范供应链金融业务授信审批流程，防范信用风险，提高审批效率。本规范适用于公司所有供应链金融业务授信审批活动，包括但不限于应收账款融资、预付款融资、存货融资等业务品种。（二）基本原则。坚持审慎合规、公平公正、效率优先、风险可控的原则，确保授信审批工作依法依规、有序开展。（三）适用对象。本规范适用于公司授信审批委员会、业务部门、风险管理部门、财务部门等所有参与授信审批的部门和人员。二、组织架构与职责分工（一）授信审批委员会。1.负责制定授信审批政策。授信审批委员会由公司高级管理人员、风险管理部门负责人、财务部门负责人等组成，每季度召开一次会议，审议授信审批政策，审批重大授信项目。2.监督授信审批流程。授信审批委员会负责监督授信审批全流程合规性，定期评估授信审批工作成效，提出改进建议。3.决策重大授信事项。授信审批委员会对超过一定金额或特殊风险的授信事项具有最终审批权。（二）业务部门。1.尽职调查。业务部门负责对授信申请人进行尽职调查，包括但不限于企业基本情况、经营状况、财务状况、信用记录等，形成尽职调查报告。2.业务受理。业务部门负责受理授信申请，审核申请材料完整性，初步判断授信可行性。3.持续监控。业务部门负责对授信后企业经营及还款情况进行持续监控，及时向风险管理部门报告重大风险事件。（三）风险管理部门。1.风险评估。风险管理部门负责对授信申请人进行信用风险评估，包括但不限于财务指标分析、行业风险分析、企业信用评级等，出具风险评估报告。2.授信额度确定。风险管理部门根据风险评估结果，确定授信额度、利率、期限等关键参数。3.风险预警。风险管理部门负责建立风险预警机制，对授信风险进行动态监控，及时向授信审批委员会报告。（四）财务部门。1.财务审核。财务部门负责审核授信申请人的财务报表，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等，评估其偿债能力。2.资金管理。财务部门负责管理授信资金使用情况，确保资金按约定用途使用。3.财务报告。财务部门定期向授信审批委员会报告授信资金使用情况及财务风险状况。三、授信审批流程（一）申请受理。1.材料准备。授信申请人需提供营业执照、税务登记证、组织机构代码证、财务报表、信用报告、业务合同等材料。2.材料审核。业务部门对申请材料进行完整性、合规性审核，不符合要求的，一次性书面通知申请人补充。3.受理登记。材料审核通过的，业务部门予以受理，出具受理通知书，并编号管理。（二）尽职调查。1.现场调查。业务部门对授信申请人进行现场调查，核实企业生产经营情况、资产状况、信用记录等。2.非现场调查。业务部门通过征信系统、公开信息等渠道，对授信申请人进行非现场调查。3.调查报告。业务部门形成尽职调查报告，包括但不限于企业基本情况、经营状况、财务状况、信用记录、授信需求合理性分析等。（三）风险评估。1.财务分析。风险管理部门对授信申请人的财务报表进行分析，计算关键财务指标，评估偿债能力。2.行业分析。风险管理部门对授信申请人所属行业进行分析，评估行业风险。3.信用评级。风险管理部门根据财务分析、行业分析、信用记录等，对授信申请人进行信用评级，确定信用等级。（四）授信审批。1.审批权限。授信审批实行分级审批制度，根据授信金额、风险等级确定审批权限。2.审批流程。授信审批流程包括业务部门初审、风险管理部门复审、授信审批委员会终审。3.审批结果。授信审批委员会根据风险评估结果、授信政策，决定是否授信、授信额度、利率、期限等。（五）授信执行。1.合同签订。授信审批通过的，业务部门与授信申请人签订授信合同。2.资金发放。财务部门根据授信合同，将资金发放至授信申请人指定账户。3.资金监控。财务部门监控资金使用情况，确保资金按约定用途使用。（六）贷后管理。1.定期报告。授信申请人定期向业务部门、风险管理部门提交经营报告、财务报告。2.风险监控。风险管理部门对授信风险进行持续监控，发现重大风险的，及时报告授信审批委员会。3.风险处置。授信审批委员会根据风险状况，采取调整授信额度、要求追加担保、提前收回贷款等措施。四、授信审批标准（一）企业资质。授信申请人需依法设立，经营合法，符合国家产业政策，具备良好的企业信用记录。（二）财务状况。授信申请人需具备良好的财务状况，主要财务指标符合以下标准：资产负债率不超过70%，流动比率不低于1.5，速动比率不低于1，盈利能力持续稳定。（三）经营状况。授信申请人需具备稳定的经营状况，主营业务收入逐年增长，市场占有率较高，经营风险可控。（四）信用状况。授信申请人需具备良好的信用状况，无重大不良信用记录，信用评级达到公司规定标准。（五）授信额度。授信额度根据授信申请人的偿债能力、经营需求、担保情况等因素确定，一般不超过其净资产的一定比例。（六）授信期限。授信期限根据授信业务品种、资金使用周期等因素确定，一般不超过公司规定上限。五、风险控制措施（一）信用风险控制。1.设定授信额度上限。根据信用评级，设定不同风险等级企业的授信额度上限。2.要求提供担保。对信用等级较低的企业，要求提供抵押、质押或保证担保。3.建立风险预警机制。对授信风险进行动态监控，发现重大风险的，及时采取应对措施。（二）市场风险控制。1.设定行业投向。根据国家产业政策，设定授信行业投向，限制高风险行业。2.控制单一行业集中度。对单一行业授信额度进行限制，防止风险过度集中。3.建立市场风险监测机制。定期监测行业风险变化，及时调整授信政策。（三）操作风险控制。1.规范审批流程。明确各环节审批权限、审批标准，防止越权审批。2.加强资料管理。对授信申请材料进行严格管理，防止资料造假。3.建立责任追究制度。对违反规定行为的，追究相关责任人的责任。六、附则（一）解释权。本规范由公司授信审批委员会负责解释。（二）生效日期。本规范自发布之日起施行。（三）修订程序。本规范根据实际情况需要，由授信审批委员会负责修订。修订程序包