2025年金融审判员额法官遴选试题及答案

2025年金融审判员额法官遴选试题及答案一、客观题（共30分，包括单项选择题20题，每题1分，共20分；多项选择题10题，每题1分，共10分，多选、错选、不选均不得分）（一）单项选择题1.根据2024年修订的《中华人民共和国公司法》及当前金融审判裁判规则，金融借款合同纠纷中，作为债务人的有限责任公司经生效判决强制执行无可供执行财产，且不能清偿到期债务，下列关于其未届出资期限的股东责任的表述，正确的是：A.股东出资期限未届满，享有法定期限利益，无需对公司债务承担任何责任B.仅当公司正式进入破产清算程序时，股东出资义务才需加速到期C.公司作为被执行人穷尽执行措施无财产可供执行，已具备破产原因但不申请破产的，金融债权人有权主张未届出资期限的股东在未出资本息范围内对公司不能清偿的债务承担补充赔偿责任D.金融债权属于商事优先债权，无需任何前置程序即可直接主张未届出资期限的股东提前实缴出资用于清偿债务2.某商业银行开展贵金属代销业务时，向72岁风险承受能力等级为C1级的老年投资者销售风险等级为R3级的贵金属衍生产品，后续产品出现32%的本金亏损，投资者起诉要求商业银行承担全部损失赔偿责任。根据金融消费者适当性义务的审判规则，下列说法正确的是：A.投资者作为完全民事行为能力人，应当对自身投资决策承担全部责任B.商业银行已经出示产品风险告知书且有投资者签字，即可免责C.商业银行未根据金融消费者的风险等级匹配适当产品，未充分履行风险告知义务，应当对投资者的全部损失承担赔偿责任D.交易过程中金融消费者明确表示自愿承担风险的，商业银行可直接免除适当性义务3.根据2024年正式实施的《中华人民共和国金融稳定法》关于金融机构风险处置的相关规则，当商业银行发生重大信用风险、严重影响存款人利益时，下列顺位排在最优先的债权是：A.商业银行储户存款本金及合法利息债权B.商业银行欠缴的职工社会保险费用C.个人住房抵押贷款借款人对抵押房产的保险赔偿金请求权D.金融机构处置过程中产生的行政罚没款4.行为人利用AI算法生成虚假上市公司利好信息，通过200余个网络荐播账号同步推送，诱导投资者买入股票后快速“割韭菜”出逃，该行为属于下列哪类证券违法行为：A.内幕交易B.操纵证券市场C.信息披露违法D.上市公司虚假陈述5.当事人在供应链金融交易中约定，应收账款债权人与债务人虚构应收账款作为转让标的，将该虚构应收账款质押给银行申请贷款，下列关于该质权效力的表述正确的是：A.应收账款完全虚构，质权自始无效，银行只能主张普通债权B.只要银行尽到合理审慎的审查义务，该应收账款质权应当认定为有效，银行有权就该应收账款优先受偿C.无论银行是否明知应收账款虚构，质权均无效，但银行可以要求应收账款债务人承担不超过主债务30%的赔偿责任D.虚构应收账款的行为属于债权人与债务人的恶意串通，银行只能向债权人主张债权，无权要求债务人承担任何责任6.根据当前融资租赁纠纷审判指导规则，下列关于售后回租交易性质的认定，说法正确的是：A.只要租赁物实际存在，售后回租交易一律认定为融资租赁法律关系B.售后回租交易中租赁物的价值明显低于融资本金金额，且出租人未实际开展租赁物所有权登记的，应当按照实际构成的金融借款法律关系审理C.售后回租交易中承租人将其自有物出卖给出租人、再通过融资租赁合同将租赁物从出租人处租回的，因不存在真实“买卖”环节，一律认定为无效D.售后回租交易的租赁物为不动产的，因无法办理融资租赁登记，合同一律无效7.私募基金产品募集过程中，募集机构在投资者完成风险测评后，通过第三方“代打卡”的方式让不符合合格投资者标准的散户购买私募产品，后续产品出现兑付逾期，下列关于损失责任的表述正确的是：A.私募基金管理人以投资者签字确认知晓风险为由主张免责的，人民法院应予支持B.募集机构违反合格投资者强制性规定，与投资者签订的私募基金合同无效，管理人、募集机构应当对投资者的本金损失承担连带赔偿责任C.投资者已经实际取得部分分红的，无权再主张任何赔偿D.私募基金属于“买者自负”的投资品类，相关损失应当全部由投资者自行承担8.根据最高人民法院2024年发布的《证券虚假陈述侵权民事案件审理若干补充规定》，下列关于诱空型虚假陈述的认定规则，说法正确的是：A.诱空型虚假陈述仅适用于主板上市公司，科创板上市公司不适用该规则B.行为人发布虚假的消极信息导致投资者低价卖出股票，后续信息更正后股价反弹的，投资者有权就其低价卖出股票的价差损失向虚假陈述行为人主张赔偿C.诱空型虚假陈述的损失计算无需扣除市场系统风险D.上市公司的重大行政处罚公告一律属于诱空型虚假陈述9.保险业务中，保险代理人诱导投保人员工购买与其实际需求完全不符的“高现价”保险产品，短期引导投保人投保后10天内快速退保套取现金，后续投保人起诉要求保险公司赔偿退保损失，该类纠纷的核心归责原则是：A.严格按照保险合同条款认定退保属于投保人违约，损失自担B.保险代理人的行为构成职务代理，保险公司未尽管理职责的，应当对投保人的全部退保损失承担赔偿责任C.投保人事前知晓退保规则的，保险公司即可免责D.该类交易属于投保人恶意骗保，应当收缴全部涉案保费10.根据银行卡纠纷最新审判规则，持卡人的银行卡在异地被盗刷12万元，持卡人第一时间向公安机关报案、持卡在本地银行网点操作取证，下列关于责任承担的表述正确的是：A.银行卡设有密码，推定为持卡人本人交易，银行无需承担责任B.银行未能证明案涉交易是持卡人授权或者主动指令的，应当向持卡人承担全部盗刷损失的赔偿责任C.持卡人未妥善保管银行卡的，自行承担全部损失D.盗刷行为涉及刑事犯罪，民事案件应当裁定驳回起诉，等待刑事程序终结后再处理11.下列关于独立保函的表述，不符合当前金融审判规则的是：A.独立保函的开立主体仅能是银行或者非银行金融机构，普通商事主体开立的独立保函不具有法律效力B.独立保函项下受益人提交的单据与独立保函条款表面相符的，开立人即应当承担赔付义务，无权依据基础交易关系提出抗辩C.独立保函未约定到期日的，保函效力永久存续，开立人可以随时要求解除保函D.独立保函项下受益人恶意申请赔付的，开立人有权依据生效止付判决拒绝向受益人付款12.根据2024年修订的《公司法》及其金融纠纷裁判规则，出资人以其持有的其他公司股权向商业银行出资抵偿债务，该股权未完成股权变更登记的，下列说法正确的是：A.质权自出资协议生效时设立，未登记不影响质权效力B.股权未完成变更登记的，质权未依法设立，商业银行无权就该股权主张优先受偿权C.只要出资人名下股权没有权利负担，即便未登记，商业银行仍有权直接拍卖处置股权受偿D.该类股权出资行为属于流质条款，一律无效13.金融机构开展信贷业务时，预先在本金中扣除的“砍头息”金额，应当计入下列哪项范围处理：A.直接计入本金基数，按照合同约定计算罚息B.实际发放的本金金额认定为借款本金，预先扣除的部分不算入本金，应当抵扣债务人尚欠的利息或者本金C.砍头息只要在合同中明确约定，就属于合法有效约定，债务人无权提出异议D.砍头息总金额不超过本金10%的部分，法律予以保护14.下列关于虚拟货币相关商事交易的裁判规则，说法正确的是：A.比特币等虚拟货币属于法定货币，相关交易合同一律有效B.虚拟货币交易炒作活动违反国家金融监管强制性规定，相关交易合同应当认定无效，当事人主张投资收益的，人民法院不予支持C.委托他人代持虚拟货币的协议完全合法有效，当事人可以依据协议主张返还对应货币价值D.挖矿产业属于国家鼓励的绿色数字产业，相关挖矿收益应当全额予以司法保护15.根据最高人民法院2025年发布的金融审判典型裁判规则，通道类资管业务中，受托人已经按照委托人的明确指令开展交易，不存在未尽勤勉义务情形的，下列关于受托人责任的表述正确的是：A.通道类资管合同因违反资管新规属于无效合同，受托人应当对全部投资损失承担赔偿责任B.受托人仅收取极低比例的通道服务费，已经尽到格式合同提示义务的，无需对委托人的投资损失承担赔偿责任C.无论受托人是否存在过错，均应当对投资损失承担不超过30%的补充赔偿责任D.通道类资管业务属于国家禁止的违规业务，合同一律无效，各方按照过错分担全部损失16.上市公司对外提供担保，未依照《公司法》及公司章程规定出具董事会或者股东会决议，法定代表人擅自签订担保合同，下列关于担保合同效力的表述正确的是：A.担保合同只要加盖上市公司公章就有效，上市公司必须承担担保责任B.金融债权人未对上市公司担保决议进行合理审慎审查的，担保合同对上市公司不发生效力，上市公司无需承担担保责任C.上市公司对外担保即便没有决议，只要担保金额不大，就应当认定有效D.上市公司的全资子公司对外提供担保，一律无需出具内部决议，担保合同直接有效17.下列关于金融纠纷中息费认定的规则，表述错误的是：A.金融借款合同的罚息、复利、违约金合计总额超过年利率15.4%的部分，一律不予支持B.金融机构主张的服务费、咨询费、财务顾问费等各类费用，没有实质服务支撑的，应当计入综合息费范畴审查，超出法定上限的不予支持C.信用卡纠纷的综合息费不得违反国家金融监管的强制性规定，明显过高的债务人有权请求人民法院酌予调减D.典当行的典当借款综合费率不得违反《典当管理办法》的限制性规定18.投资者购买上市公司股票后，在上市公司虚假陈述实施日之前已经全部卖出股票，后续因上市公司虚假陈述被披露导致股价下跌，投资者起诉要求赔偿损失的，人民法院应当：A.判决支持其全部赔偿请求B.判决驳回其全部诉讼请求C.判决上市公司承担不超过10%的补充赔偿责任D.将案件移送证监会处理19.根据《中华人民共和国票据法》及当前票据纠纷审判规则，票据贴现业务中持票人不能举证证明其与前手之间存在真实基础交易关系的，下列关于持票人票据权利的认定，说法正确的是：A.持票人只要持有票据，就一律享有完整的票据权利B.持票人不能证明基础交易真实的，不影响票据本身的效力，持票人仍有权向票据债务人主张票据权利，但票据债务人能够举证持票人非法取得票据的除外C.没有真实基础交易的票据一律无效，持票人不享有任何票据权利D.票据贴现属于国家特许经营业务，普通主体从事贴现业务的，持票人一律不享有票据权利20.下列关于金融审判中“穿透式审判”原则的适用边界，说法正确的是：A.穿透式审判可以不受合同相对性约束，直接追加所有相关主体为被告B.穿透式审判应当严守法定边界，在查明案件事实、认定法律性质时透过表面交易形式识别实质法律关系，不得在没有法律明确规定的情况下任意扩大责任主体范围C.所有金融纠纷案件都必须强制适用穿透式审判原则D.只要交易结构涉及多层嵌套，就应当直接认定整个交易无效（二）多项选择题1.根据2024年《金融稳定法》的相关规定，金融风险处置过程中可以依法免于追责的情形包括下列哪些选项：A.金融机构在风险处置过程中为避免风险扩散，按照法定程序实施的紧急资产处置行为B.金融机构工作人员在参与风险处置过程中已经履行勤勉尽责义务，不存在故意或者重大过失的履职行为C.为化解跨市场金融风险，金融监管部门依法采取的临时流动性支持措施对应的相关操作行为D.金融机构股东配合风险处置实际补充资本金化解风险的相关行为2.下列属于证券期货市场普通投资者有权主张适用举证责任倒置、由经营机构承担举证责任的事实范畴的是：A.经营机构是否尽到金融消费者适当性义务B.经营机构是否充分向投资者告知产品的全部风险C.投资者是否实际支付了投资款D.交易指令是否由经营机构违规代投资者下达3.根据当前金融审判规则，下列情形中属于让与担保的是：A.债务人与债权人签订商品房买卖合同，约定债务人到期清偿债务的就解除买卖合同，未到期清偿的就直接履行买卖合同抵偿债务，并完成了不动产过户登记B.债务人将其持有的公司股权转让给债权人并办理变更登记，约定债务人到期清偿债务后返还股权，债权人仅为名义持有人，不参与公司经营C.当事人在债务到期后约定直接将担保财产所有权归属于债权人抵偿债务D.债务人将应收账款出质给债权人，办理了质押登记，约定债务人到期未清偿债务的债权人可以直接托收应收账款优先受偿4.下列关于公司股东出资加速到期适用情形，符合2024年《公司法》规定的是：A.公司不能清偿到期债务B.公司被列入经营异常名录C.公司作为被执行人穷尽执行措施无财产可供执行，已具备破产原因但不申请破产D.公司债务产生后，公司通过股东会决议延长股东出资期限的5.下列选项中，人民法院应当认定金融借款合同无效的情形有：A.商业银行违反国家信贷监管规定，向不合格借款人发放贷款，借款资金直接用于违规流入股市从事炒壳交易B.无放贷资质的民间主体向社会公众反复从事有偿放贷业务签订的借款合同C.商业银行工作人员与借款人恶意串通，套取银行信贷资金私分的借款合同D.借款人伪造虚假财务报表骗取银行贷款，未损害国家利益和社会公共利益的借款合同6.根据最高人民法院《关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》，下列主体中，应当按照过错程度承担比例连带责任，而不是对全部损失承担连带责任的有：A.上市公司的独立董事，其能够证明自身在审计报告签署过程中尽到了勤勉尽责义务，没有重大过失B.证券服务机构当中的会计师事务所，仅对其负责审计的部分出具了存在虚假记载的审计意见，对应过错范围可以明确划分C.上市公司的实际控制人，直接授意财务造假D.保荐人未完全尽到尽职调查义务，但虚假陈述的核心过错来源于上市公司本身7.营业信托纠纷中，下列情形应当认定信托受托人未尽勤勉尽责义务、承担对应赔偿责任的是：A.受托人未按照信托合同约定的投资方向，擅自将信托资金投向高风险的房地产项目，导致本金全部损失B.受托人未按照监管要求制作完整的投资者适当性测评档案，无法证明其向投资者充分披露了产品风险C.信托财产出现风险后，受托人怠于行使诉讼权利追索债务人，导致诉讼时效经过，信托财产损失无法追回D.受托人严格按照信托合同约定的风控流程操作，因市场系统性风险导致信托财产损失8.下列关于银行卡纠纷中信用卡“全额罚息”条款的效力认定，符合当前司法裁判规则的是：A.信用卡格式合同中约定持卡人即便仅欠1元逾期，也要按照全部消费账单金额计算罚息，明显不合理加重持卡人责任的，持卡人有权请求人民法院认定该格式条款无效或者酌予调整B.全额罚息条款是银行业统一规定，一律有效，持卡人无权提出异议C.商业银行未尽到提示说明义务的全额罚息条款，对持卡人不发生法律效力D.全额罚息的总额超出合理范畴的，人民法院可以依据公平原则对超出部分予以调减9.根据2025年全国法院金融审判工作会议精神，金融审判应当坚持的核心裁判原则包括：A.坚持实质重于形式，准确识别金融交易的法律性质，依法规制各类规避监管的灰色金融活动B.坚持对金融消费者、中小投资者的特殊倾斜保护，同时严守“风险自担”原则边界，防范道德风险C.坚持将防范化解系统性金融风险作为核心目标，服务金融强国建设大局D.坚持商事外观主义绝对优先，只要合同形式符合约定，一律不审查交易实质10.下列属于融资租赁法律关系法定必备构成要件的是：A.存在真实的租赁物，租赁物属于法律允许流通的可持有使用的标的物B.出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物C.融资款金额与租赁物的实际价值能够对应，租金构成包含出租人的合理利润、成本摊销D.租赁期限届满后租赁物的残值归属作出明确约定二、答案解析（一）单项选择题答案1.答案：C，解析：依据2024年《公司法》第54条规定，公司不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力的，债权人有权要求已认缴出资但未届出资期限的股东提前缴纳出资，无需等待破产程序，金融债权同样适用该规则，不享有特殊优先突破法律规定的权利。2.答案：C，解析：金融机构向风险承受能力最低类别的消费者销售高风险等级产品，属于根本违反适当性义务的情形，不能仅以消费者签字免责，应当对全部损失承担赔偿责任。3.答案：A，解析：《金融稳定法》明确规定个人储蓄存款的本金和合法利息在风险处置顺位中处于第一优先层级。4.答案：B，解析：利用信息优势操纵市场交易价格和交易量的行为，属于操纵证券市场违法行为，AI生成工具只是实施操纵的技术手段。5.答案：B，解析：根据《民法典》担保制度司法解释的规定，应收账款债权人与债务人虚构应收账款，作为转让标的，应收账款质权人对应虚构情形不知情的，质权人有权主张质权有效，就该应收账款优先受偿。6.答案：B，解析：售后回租交易如果租赁物价值明显偏低，租赁物没有实际担保功能的，应当认定为不构成融资租赁关系，按照实际的金融借款合同审理。7.答案：B，解析：私募基金违反合格投资者强制性规定的合同无效，募集机构和管理人存在过错的，应当对投资者的本金损失承担连带赔偿责任。8.答案：B，解析：诱空型虚假陈述是指行为人披露虚假的消极信息，诱导投资者低价抛售股票产生损失，属于2024年证券虚假陈述补充规定新增的保护情形。9.答案：B，解析：保险代理人违规操作损害投保人利益的，属于职务行为，保险公司未尽管理职责的应当承担全部损失赔偿责任。10.答案：B，解析：银行卡盗刷纠纷中，持卡人已经举证证明本人不在交易现场、不存在本人交易的可能性，银行未能证明交易属于授权交易的，应当承担全部违约赔偿责任。11.答案：C，解析：独立保函的效力期限约定不明的，法律推定其有效期为开立后最长3年，并非永久存续。12.答案：B，解析：股权质权自办理工商变更登记时设立，未登记的质权未生效，债权人不享有优先受偿权。13.答案：B，解析：金融借款的本金按照实际出借的金额认定，预先扣除的砍头息应当直接从本金基数中扣除。14.答案：B，解析：虚拟货币交易炒作属于国家金融监管政策明确禁止的活动，相关交易合同无效，投资者主张收益的不予支持。15.答案：B，解析：通道类资管业务的受托人仅承担通道义务，已经完全按照委托人指令操作、尽到勤勉义务的，无需承担投资损失责任。16.答案：B，解析：金融债权人作为专业机构未尽上市公司担保决议合理审查义务的，担保合同对上市公司不发生法律效力，上市公司无需承担担保责任。17.答案：A，解析：金融借款的息费上限不属于民间借贷利率规制范畴，按照金融监管规则合理确定，并非一律限定为年利率15.4%。18.答案：B，解析：投资者的交易行为全部发生在虚假陈述实施日之前，其损失与虚假陈述行为没有因果关系，应当判决驳回全部诉请。19.答案：B，解析：票据具有无因性，基础交易关系存在瑕疵不直接影响持票人合法取得的票据权利。20.答案：B，解析：穿透式审判必须严守法定边界，不得任意突破合同相对性扩大责任范围，保障商事交易的合理预期。（二）多项选择题答案1.ABCD2.ABD3.AB4.ACD5.BC6.ABD7.ABC8.ACD9.ABC10.ABCD三、案例分析题（共40分，每题10分）第一题：2024年3月，甲商业银行与乙制造业公司签订《流动资金借款合同》，约定借款本金5000万元，借期1年，年利率7.2%，逾期罚息上浮50%。同日，甲银行与乙公司的唯一股东丙投资公司签订《股权转让协议》，约定丙公司将其持有的乙公司100%股权以1元价格转让给甲银行，若乙公司到期清偿全部债务，则甲银行将股权无偿转回，若乙公司到期未清偿债务，甲银行有权直接对外转让股权优先受偿，后续双方完成了股权变更登记。同日，丁商业担保公司向甲银行出具《保函》，载明“本保函的效力独立于案涉借款合同，借款合同无效本保函仍有效，丁公司无条件对5000万元本息承担连带赔付责任”。合同履行过程中，甲银行除按约放款外，还以“财务顾问费”名义向乙公司收取了合计280万元费用，对应的服务协议未约定任何具体服务内容、服务标准，甲银行也未举证证明提供过相关尽调、咨询服务。2025年3月借款到期后，乙公司仅清偿利息120万元，本金分文未付，甲银行起诉要求乙公司清偿全部本息，要求就丙公司持有的乙公司股权优先受偿，要求丁公司按照保函约定承担连带清偿责任。另查明，乙公司2024年修订公司章程载明全体股东出资期限为2048年12月31日，丙公司全部认缴出资为2亿元，实缴仅为2000万元，乙公司当前涉执案件总标的额达6.2亿元，名下不动产、设备等经拍卖仅清偿了800万元债务，明显缺乏清偿能力。请结合案情回答以下问题：1.案涉《股权转让协议》的性质及效力应当如何认定？答案要点：该协议属于典型的股权让与担保协议，不存在恶意串通损害第三人利益、违反强制性法律规定的情形，依法应当认定有效。甲银行已经完成股权变更登记，取得担保物权的对世效力，有权在债务人不履行到期债务时，就案涉股权折价、拍卖、变卖所得价款优先受偿，但其约定直接取得股权所有权的流质条款部分无效，不影响整个让与担保协议的效力。2.甲银行预先收取的280万元“财务顾问费”应当如何处理？答案要点：甲银行作为专业金融机构，未能举证证明其实际提供了对应财务咨询服务，该280万元属于变相收取的利息，没有合法依据，应当直接冲抵乙公司尚欠的借款本金，以实际放款金额扣除280万元之后的剩余本金作为计息基数，计算对应借款期内利息和逾期罚息，超出法定合理息费范畴的部分人民法院不予支持。3.丁公司出具的案涉《保函》是否属于独立保函，其效力及责任范围如何认定？答案要点：丁公司属于商业担保机构，不属于法定的银行或者非银行金融机构，案涉独立保函约定不属于合法有效的独立保函，应当认定为从属性保证，保证合同的效力依附于主借款合同效力，主借款合同有效，保证合同也有效，丁公司应当按照约定对案涉全部债务承担连带保证责任，但其承担责任后有权向乙公司追偿。4.甲银行能否主张丙公司在未出资本息范围内对乙公司不能清偿的债务承担补充赔偿责任？答案要点：根据2024年《公司法》第54条规定，乙公司已经明显缺乏清偿能力，不能清偿到期债务，符合股东出资加速到期的法定适用条件，丙公司将股东出资期限通过修改公司章程拉长至2048年，本案债务发生在该修改行为之前，甲银行有权主张丙公司在未实缴的1.8亿元出资本息范围内，对乙公司案涉不能清偿的债务承担补充赔偿责任。第二题：2023年至2024年，甲科创板上市公司为了完成业绩承诺，连续3年通过虚构海外跨境业务的方式虚增营业收入合计12亿元，虚增利润占当期披露利润总额的比例分别达到189%、212%、176%，2024年10月证监会对该上市公司正式作出行政处罚决定书，认定其构成证券虚假陈述违法行为。投资者共计1273人提起集体诉讼，索赔总金额达17.6亿元。案件审理过程中查明，保荐人乙证券公司在案涉上市公司持续督导过程中，未实地走访上市公司境外客户，直接信赖上市公司提供的虚假业务凭证出具