财务操作标准流程

K3财务操作流程

K3系统构造构成

数据库（SQL）

中间层（数据存储端）

客户端（操作终端）

注：数据库、中间层的安装环境/NTSERVER端

K3中间展

帐套管理

一、新建帐套

操作流程：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理一新建按钮（白纸按钮）

注意点：帐套号、帐套名不能反复但•可修改，但帐套类型不可更改

二、设立参数和启用帐套

操作流程：服务器电脑-开始-程序--K3中间层--帐套管理一设立按钮

注意点：公司名称可改，其她参数在帐套启用后即不可更改

易引起的错误：如果帐套未启用就使用，系统会报错”数据库尚未完毕建账初始化，系统不能使用”

三、备份与恢复

I、备份

操作流程：服务器电脑-开始-程序--K3中间层-帐套管理一备份按钮

注意点：a、备份途径的选择（建议可建立容易辨认II勺途径）

b、备份时电脑硬盘及外部设备应同步备份

c、备份文献不能直接打开使用

解释：外部设备（光盘刻录机、磁带机）

2、恢复

解释：当源帐套受到损坏，需打开备份文献来使用时用恢复，恢复与备份是相应的过程。

操作流程：服务器电脑-开始-程序--K3中间层--帐套管理一恢复按钮

注意点：恢复时“帐套号、帐套名”不容许反复

四、顾客管理（即可在中间层解决，亦可在客户端解决）

操作流程：（中间层）服务器电脑-开始-程序-K3中间层--帐套管理一顾客按钮

（客户端）K3主控台一进入相应帐套一系统设立一顾客管理

1、顾客组：注意系统管理员组与一般顾客组的区别

2、新建顾客

操作流程：（中间层）服务器电脑-开始--程序-K3中间层-帐套管理一顾客按钮一用

户菜单一新建顾客

（客户端）K3主控台一进入相应帐套一系统设立一顾客管理一顾客按钮

—顾客菜单—新建顾客

注意点：a、只能是系统管理员才可以增长人名

b、注意系统管理员的新增（即顾客组的J选择）

3、顾客授权

操作流程：（中间层）服务器电脑-开始-程序--K3中间层--帐套管理一顾客按钮一用

户菜单一权限

（客户端）K3主控台一进入相应帐套一系统设立一顾客管理一顾客按钮

一顾客菜单一权限

注意点：a、只能是系统管理员才可以给一般顾客进行授权

b、系统管理员身份的人不需要进行授权

c、具体权限的划分一“高档”中解决

4、查看软件版本及版本号

中间层与客户端均可应用，“协助”菜单下的“有关”

K3琴户通

基本资料（系统框架设立）

1、引入科目

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一系统设立一基本资料一公共资料--科FI—文献一从摸板引入

科目

注意点：一套帐一套会计科目

*2、币别

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一系统设立一基本资料一公共资料-币别-新增

注意点：a、一般不对记帐本位币进行修改

b、若币别已有业务发生则不能删除

3、凭证字

解释：各单位在制作凭证过程中对业务H勺分类状况

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一系统设立一基本资料一公共资料-凭证字--新增

注意点：若凭证字已有业务发生则不能删除

*4、计量单位

A、计量单位组

解释：对具体口勺计量单位进行分类

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一系统设立一基本资料一公共资料-计量单位-新增

B、计量单位

操作流程：选中相应的计量单位组一右边单击鼠标（右键）-新增计量单位

注意点：a、代码、名称不能反复

b、一种计量单位组下只有一种默认H勺基本计量单位

*5、结算方式

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一系统设立一基本资料一公共资料-结算方式-新僧

6、核算项目

核算项目的定义及作用：核算项目不蛆明细科目，但可充当明细科目使用；

核算项:可以简化科目体系，并减少月末记录汇总的工作量：

*A、核算项目类

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一系统设立一基本资料一公共资料-核算项目管理-新增

B、核算项目

操作流程：选择核算项目类-右边单击鼠标（右键）-新增核算项目

注意点：a、带颜色字段是必录项

b、带有...於J项目不能直接输入，通过F7选择或增长

c、核算项目代码分级通过”实现

d、若核算项目已有业务发生即不可删除

易引起H勺错误：不可将最底层实际使用的核算项目设立为“上级组”，否则在实际业务发

生时将不列入选择项进行选择

7、会计科目的新增和修改

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一系统设立一基本资料一公共资料-科目-新增和属性（即修改）

系统关联的注意点：

a、未购买应收、应付系统，想在总帐系统看帐龄分析，应当选择“往来业务核算（往来科目）下挂

相应的核算项目类别，并在系统参数中应选择“启用往来业务核销”

b、未购买购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科忖应选择”数量金额辅助核算”

c、未购买钞票流量表系统，想在总帐系统生成钞票流量表，应选择”钞票等价物”（货币资金科

目及短线投资类科目）

操作注意点：

a、一种科目可平行下挂1024个核算项目类（即多项H核算）

b、科目已有业务发生，科目不可删除和修改科目下挂的核算项目类别

C、科目有业务发生，币别只能改为核算所有币别

d、可通过禁用的措施，把不能修改的科目或核算项目禁用

总帐余统（核心基本系统）

一、系统参数

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一系统设立一总帐系统-系统参数

注意点：需结合各单位业务状况进行选择，注意每个选项内实际使用状况

二，初始余额录入

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一系统设立一初始化一总账一初始数据录入

业务注意点：

1、如果年初启用（1月份），只要准备每个科目的年初数即可。

2、如果是年中启用（非1月'份），需要准咨每个科口时期初余额、本年合计借方发比、今年累

计贷方发生、损益类科目实际发生

3、系统初始化可与平常业务同步进行，但是必须在凭证过帐前结束初始化

操作注意点：

1、白颜色录入：直接录入

2、黄颜色录入：（1）汇总下级科目自动汇总

（2）根据核算项目录入打处录入具体内容

3、外币科目数据录入：选择“人民币”下拉键-选择有关外币进行录入

4、损益类科目数据录入：如果年初启用（1月份），则不录入数据

如果是年中启用（非1月份）

合计借方合计贷方期初余额损益实际发生额

帐结JJJ

表结J或JJJ

5、试算平衡：如有外币业务则必须在“综合本位币”下平衡

6、注意各系统初始数据传递问题：

应收、应付可与总账数据互为传递

固定资产系统可传递数据至总账系统

物流系统可传递数据至总账系统

7、结束初始化：初始余额录入-文献-结束初始化

系统反初始化（取消结束标志）

初始余额录入-文献一取消结束标志

a、系统管理员的身份

b、在凭证未过帐的状况下

三、总帐平常解决

I、新增凭证

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一财务会计-总帐系统一凭证解决一凭证录入

注意点：基本资料内容日勺查洵--F7

复制上一条摘要

“〃“复制第一条摘要

QH+F7--借贷调平键

空格键--调节借贷方向（英文状态下）

红字金额一先输数字，再输“负号”

查看--选项:代码自动提示窗口”等

2、修改、删除凭证

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一财务会计--总帐系统一凭证解决一凭证查询

a、修改：需选中错误凭证一点“修改”按钮

b、删除：（1）如果凭证未保存想删除，点“还原”

（2）如果凭证已经保存想删除，凭证查询中删除

3、凭证审核

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一财务会计--总帐系统一凭证解决一凭证查询

a、单张审核：选中需审核的凭证-点击“审核”按钮-进入凭证后再点击“审核”按钮即可

b、成批审核：编辑菜单下“成批审核”

注意点：

a、审核和制单人不能为同一人；

b、审核后来口勺凭证不能直接修改和删除；

c、原审核人员才可以取消审核（反审核）；

4、凭证过帐

操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证解决—凭证过帐

注意点:

A、过帐时，凭证不能过帐的因素：

（1）初始化未完毕（2）无封帐权限（3）凭证不是当期的（4）顾客冲突

B、凭证错误后的修改措施：a未审核、未过帐：直接在查询中选中错误凭证修改即可。

b已审核、未过帐：查询中取消审核章后即可修改。（反审核）

c已审核、已过帐：（1）在查询中冲销错误凭证

（2）在查询中对错误凭证先进行反过

帐，后反审核，即可修改。

5、帐簿口勺查询

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一财务会计-总帐系统一帐簿一选择各类帐簿（如：总分

类帐）

注意点：

（1）帐证一体化：只能查询，不能直接修改

（2）总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询

（3）第一次使用多栏帐要手工设计

四、总帐期末解决

*1、期末调汇

操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计一总帐系统—结帐—期末调汇

注意点：所有凭证必须过哌

只有设立为参与“期末调汇”的科目，才干使用该功能

*2、自动转帐

操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计一总帐系统—结帐—自动转帐

注意点：

A、转出科目可以非明细科目：

B、转入科目一定是明细科目：可涉及未过帐凭证

3、结转损益

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一财务会计-总帐系统一结帐一结转损益

注意点：A、所有凭证必须过帐

B、系统参数中本年利润科目要进行选择

易引起I付错误：若在系统参数中未选择“本年利润”科目，则报“未指定本年利润科目或科

目不存在，不能进行结转损益”的错误

4、期末结帐

操作流程：K3主控台一进入相应帐套一财务会计-总帐系统一结帐一期末结帐

注意点：

不能结帐的因素：

（I）有未过帐口勺凭证（2）无权限（3）史她子系统未结帐（4）与其她顾客冲突

热线电话:63350008—1000,8360,8361,8362,8365,8366,8367

热线邮箱:

八、套打

1、套打格式

凭证：上海TR101记帐凭证

上海TR102收款凭证纸张大小：自定义大小

上海TR103付款凭证宽度：2803

上海TR104转帐凭证长度：1400单位：0.1mm

上海TW101外币记帐凭证

帐簿：上海TR20I总分类帐（三栏式）

上海TR202试算平衡表（汇总式）纸张大小：USstandardfanfold14.7.

上海TR211钞票日记帐（美国复写纸）

上海TR211银行日记帐

上海TR211明细帐

上海TR231多栏帐

上海TR232多栏帐副页

注：打印机的选择

建议用“针”式打印机,如：EPSONI600K等

2、套打口勺使用

凭证套打

操作流程：A、K3主控台一进入相应帐套一财务会计-总帐系统一凭证解决一凭证查询一工具一套打

设立一第一次需引入“摸板格式”—选择相应套打格式—去掉“打印第一层”的勾

一调节偏移量（左减右加，上减下加）一保存

B、K3主控台一进入相应帐套一财务会计-总帐系统一凭证解决一凭证查询一文献一一

打印设立一一选纸张大小

C、K3主控台一进入相应帐套一财务会计--总帐系统一凭证解决一凭证查询一选中需进

行套打日勺凭证一点“凭证”按钮一“J”使用套打一方可进行预览和打印

注意点：A、凭证过滤时注意币别口勺选择，套打格式中注意外币格式与本位币格式的选择

B、若想对凭证进行分类套打，凭证过滤时注意凭证字的选择，套打格式中注意多种

分类格式用J选择

帐簿套打

操作流程：A、K3主控台—进入相应帐套—财务会计一总帐系统—帐簿—工具—套打设立—第一次

需引入“模板格式”一选择相应套打格式一去掉“打印第一层”的勾一调节偏移量

（左减右加，上减下加）一保存

B、K3主控台一进入相应帐套一财务会计..总帐系统一帐簿一选择需套打的帐簿种类一

过滤条件文献一一打印设立一一选纸张大小

C、K3主控台一进入相应帐套一财务会计--总帐系统一帐簿一选择需套打H勺帐簿种类

一过滤条，'牛一文献一“使用套打一方可进行预览和打印

注意点：A、在“明细分类帐”中进行日记帐时套打

B、多栏帐套打时，需“J”使用套打和“J”套打时预览副页

K3子余统

套票管理系统

系统集成：总账、应收应付

基本资料及H记帐

系统间关联：总帐系统~钞票管理系统（平常票据^^应收应付

◄--------------------

平常凭证

一、初始化

系统设立—初始化—钞票管理—初始化数据录入—引入

结束初始化：编辑-结束初始化

补充：如果平常解决中，公司新开户银行，先在基本资料中增长新科目，然后到钞票管理系统初始化

中去引入，再结束新科目初始化

反初始化；编辑-反初始化

二、平常解决

财务会计一钞票管理

I、钞票日记帐和银行日记帐

共有三种措施：（1）复核记眠（2）从总帐中引入日记帐（3）新增

*2、库存盘点（出纳实际库存对帐）

财务会计一钞票管理-钞票-钞票盘点

3、钞票对帐（出纳与总帐系统对帐）

财务会计一钞票管理-钞票-钞票对帐

4、银行对账单（手工录入或外部引入）

5、银行存款对帐（出纳与银行对帐）

财务会计一钞票管理--银行存款-银行存款对帐

前提条件：银行对帐单应当录入到电脑中

对账方式：手工对账、自动对账

自动对账的条件：金额相等、结算方式相等、结算号相等、日期相等

银行存款对帐必须满足曰勺“基本条件”-金额相等

6、余额调节表（自动生成）

三、期末解决

财务会计一钞票管理一期末解决一期末结帐

结帐与反结帐

系统可以结转未达帐

*四、票据管理

支票管理

可进行操作的内容有：购入、领用、作废、报销

收付票据

本系统中票据可进行日勺操作：票据背书、票据核销、票据生成凭证

票据具体操作见应收、应付系统

固定资产余统

系统集成：总账、工业成本管理系统

系统间关联：总帐系统4（平常凭证）固定资产（折旧信息）域本系统

一、系统参数

系统设立-系统设立-固定资产-系统参数

（I）固定资产的启用期间（2）容许变化基本资料编码

二、基本资料设立

财务会计一固定资产一基本资料

卡片类别中代码和名称是必录项

三、固定资产初始化

财务会计一固定资产-业务解决-新增卡片（新增卡片后，固定资产H勺启用口期不可再更改）

卡片上的费用科目一定是最明细科目

卡片可以多币别管理

K片中估计有效期间指H勺是月份数

初始化状态，固定资产折旧措施如果是平均年限法，要选择（按净值和剩余有效期间）日勺平均年限法

初始化卡片中日勺有关概念：

初始数据录入

a、启用期间前的卡片均为期初数据

b、入帐口期：固定资产购入后登帐口期

C、折旧费用分派科目：固定资产提折旧所计入的费用科目，必须指定最明细科目

d、原币金额：固定资产购入入帐的金额

e、购进原值：固定资产购入时的原值，一般与原币金额相等；若购入为二手货时

则不相等

f、已有效期间数：从固定资产购入至启用期间止提了多少期的折旧

g、本年已提折旧：该固定资产目前年度所提折旧

结束初始化：主窗口-工具-结束初始化

反初始化：系统设立一初始化一固定资产一初始化一反初始化

初始化有误，可通过几种措施进行修改：（I）反初始化（2）变动（3）折旧管理

四、固定资产平常解决

I、新增

财务会计一固定资产-业务解决-新增卡片

生成凭证：主窗口--业务解决-凭证管理（按单和汇总）

固定资产的凭证可以在固定资产系统审核，但不能过帐

米片生成的凭证金额有误，要先删凭证，然后到卜片中修改金额（变动解决）

2、清理（报废）

财务会计一固定资产-业务解决••变动解决

只能对此前期间的资产进行

做清理时，可以单个清理，也可以部分清理

如果想对清理过的卡片删除.要再点“清理”，在清理的界面点"删除”

3、变动

财务会计一固定资产-业务解决-变动解决

只能对此前期间H勺资产进行

如果是折旧要素变动，折旧者施要改为动态平均法

一张卡片多次变动，可以生成多条记录

4、计提折旧

财务会计一固定资产--期末解决-计提折旧

折旧后若发现折旧金额有误.可通过“折旧管理”进行修改，并且未过帐日勺计提折旧凭证可以自动修

改金额

*5、自动对帐

财务会计一固定资产--期末解决一自动对帐

自动对帐的科目有：固定资产、合计折旧、减值准备

6、卡片打印

财务会计一固定资产--业务解决-卡片查询-文献-卡片打印

五、期末解决

结帐：财务会计一固定资产--期末解决-期末结帐

反结帐：Shift+期末结帐

工资系统

系统集成：总账、工业成本管理系统

系统间关联：总帐系统^（凭证）工资系统（工资费用分派状况）►成本管理系统

一、工资类别

人力资源一工资管理一类别管理一新建类别

如果不设工资类别，所有模洪都成灰色，不能应用工资系统

多类别（汇总类别）不能设立公式，它是自动汇总工资系统中其她类别的工资数据

如果是多类别，那么设立.和工资业务模块为灰色，不可应用

工资系统可实现一种月发多次工资

二、系统参数

结帐与否与总帐同步

系统设立一系统设立一工资•一系统参数

三、基本设立（主窗口-设立）

1、部门

人力资源一工资管理一设立

增长措施：（I）从总帐或其地工资类别中导入（2）手工新增

2、银行管理

新增（工资代发银行）

3、职工管理

增长措施：（I）从总帐或其她工资类别中导入（2）手工新增

职工类别：影响工资费用分派（通过F7操作）

4、工资项目设立

新增

参与工资计算的数据类型：整数、实数、货币

固定项目与可变项目：固定项目的数据是每月固定不变的

工资项目有业务发生后不可进行删除

5、公式设立

如果进行公式检查：（1）点•公式检查”（2）保存时系统会自动提示错误信息

除“数字”外均可进行选择性录入

个人所得税的设立：

如果应发合计＜=100（）则代扣税=0

如果完

如果应发合计＞1000且应发合计＜=1500则

代扣税=（应发合计-1000）*0.05

如果完

应发合计二FIX（应发合计）

（取整）

四、工资数据录入

人力资源一工资管理一工资业务一工资录入

同一列，相似的工资数据可通过“计算器”宜•接录入

五、个人所得税

人力资源一工资管理-工资业务-所得税计算

可以自动生成所得税报表

1、设立措施

2、设立所得项

3、设立税率

4、设立参数（计算）

5、把算得H勺所得税要导入到工资修改中（主窗口-工资业务-工资修改）

光标不能放到“固定项目”上

*六、扣零解决

扣零项目和扣零后项目不能相似

七、工资费用分派

人力资源一工资管理一工资业务-费用分派

生成凭证时，如果系统报”凭证分录不不小于2”错，也许因素是：

1、职工卡片内容不全，没有部门或职工类别等

2、工资项目无数据

3、费用科目和工资科目选择不对U勺

4、总账系统已结账

*八、人员变动

人力资源一工资管理一人员变动一人员变动解决

离职人员可以通过“禁用"功能操作

如果取消禁用，要至广职工管理”中操作

九、工资报表

人力资源一工资管理一工资报表

导出格式：txt、dbf、xls、kds等

十、期末解决

人力资源一工资管理一工资业务--期末结帐

十一、复制工资数据

<1）固定项F1<2）在工资修改中直按“复制”

度收帐放系统

系统集成：总账、钞票管理.、物流（采购、销售）

初始数据

------->----

系统间关联：总帐系统应收、付款系统（平常发票）进销存系统（采、销）

平常凭证

钞票管理系统（平常票据）

一、系统参数

系统设立一系统设立一应收账款一系统参数（只能一台电脑做）

启用会计期间在有业务发生后来不可以更改

应收帐款系统中单据日勺审核和制单可为同一人

*二、合同资料

新增

财务会计一应收账款一合同

只有审核过的合同才可以被发票关联

三、应收帐款初始化

系统设立一初始化一应收款管理-期初数据录入

（1）应收帐款（发票、预收单、其她应收款）

（2）应收票据

（3）期初坏帐

如果想修改初始数据，要点•明细”

预收款在初始化表中用“负数'表达

*初始数据传递问题

如果想和总帐互导初始数据，一定在应收或应付做

I）先启用总帐系统，总帐至收、付系统：文献-引入总帐初始余额

注：收、付款系统中的需引入的往来科目，在总帐设立中往来科目必须下挂核算项目

2）先启用收、付系统，收、付系统至总帐：转余额

注：传递的各系统必须处在初始化状态

结束初始化：工具-结束初始化

反初始化对平常业务有影响

1、所有业务单据取消审核2、所有业务单据取消核销及取消坏帐解决

3、所有生成日勺凭证所有删除4、应收票据背书等解决所有取消

四、平常解决

1、业务

财务会计—应收款管理—选择单据类型—选择业务类型

注：平常票据审核后自动生成一张“收款单”

2、单据生成凭证

（1）财务会计一应收款管理-凭证解决

（2）单据保存和审核后宜接在单据的界面上生成凭证

必须满足的条件•：单据必须审核后才干进行生成凭证日勺操作

*平常解决业务中的应收票据廿勺凭证是到“收款单”中做

3、核销

（1）财务会计一应收款管理--结算-核销管理

（2）收款单保存和审核后来在单据中直接核销

收款单如果是通过关联发票时方式录入"勺，核销方式应选择”应收单号”

核销方式：三种：金额、存货数量、应收单号

核销类型：4种

以上流程做完后，发现单据有错误，如何改？

凭证与否过帐？如果是，到总帐中把凭证反过帐，删除凭证（凭证浏览）--反核销（核销管理）-反

审核（单据序时簿-编辑）--修改单据

否，在应收系统中”凭证浏览”中，删除凭证-反核销--反审核--修改单据

4、坏帐解决

（1）坏帐准备（计提坏帐）

财务会计一应收款管理一坏账解决

一年中可以多次计提坏帐

坏帐潴备中的应收款余额从总帐中取口勺数据，因此在做坏帐准备之前要把总帐系统中所有应收帐款的

凭证过帐

（2）坏帐损失

未核销的单据

（3）坏帐收回

必须先做相应的收款单

注：以上业务凭证均为“机制凭证”在业务中自动生成即可

5、帐表

财务会计一应收款管理一账表/分析

分析表有6种：账龄分析、周转分析、欠款分析、回款分析、坏账分析、收款预测

6、期末解决

财务会计一应收款管理-期末解决一结账/反结账

注：结帐迈进销存所有发票必须传递完

K3财务成果

报表余统（基本系统）

系统间关联：总帐系统—报表系统（通过公式取总帐系统凭证数据）

一、查看系统的报表模板

帐上取数：ACCT（取月份数）、ACCTEXT（取具体时间段FI期的数，取对方科目的数）

运算函数：SUM、AVG、MAX、…

表间取数：REF_F

多帐套管理：工具-设立多帐套管理，然后应用ACCT

C--期初余额Y--期末余额（可省略）

查看系统预设的）报表

1、在“模板”中打开系统预设U勺报表

2、检查系统预设的公式（FX--选择函数类型ACCT等）

3、切换到数据状态（视图--显示数据）

4、报表重算（数据-报表重算，F9）

注：利润表的“取数类型”与帐务系统中“结转损益”功能有直接关联

二、自定义表

1、设立表格

报表总的行列设立：格式-表属性

单元融合：格式--单元融合

定义斜线：格式-定义斜线（斜线单元格的字体要在,,定义斜线”中调节）

2、设7页眉页脚

格式-表属性-页眉页脚

FI期通过函数去设：其她--RPTDATE（取总帐会计期间和H期）

页眉间时空行制作：空格键

3、取数

"fx"-ACCT

如果想复制公式：用“填充”功能（在公式状态下）（视图-显示公式）

求和：SUM

4、选择报表期间（Ctrl+P）或者工具-公式取数参数

报表重算：F9

数