银行普惠小微业务笔试模拟试题（带答案）2026年

银行普惠小微业务笔试模拟试题（带答案）2026年一、单项选择题（每题1分，共20分）1.银保监会规定，普惠型小微企业贷款是指单户授信总额在（）万元（含）以下的小微企业贷款。A.500B.1000C.2000D.3000答案B2.考核银行业金融机构普惠型小微企业贷款“两增”目标时，具体是指（）。A.贷款余额增加，贷款金额增加B.贷款户数增加，贷款增速增加C.普惠型小微企业贷款同比增速不低于各项贷款同比增速，有贷款余额的户数不低于年初水平D.普惠型小微企业贷款增量高于上年，户数高于上年答案C3.下列关于“首贷户”的认定标准，正确的是（）。A.首次在银行业金融机构获得贷款的借款人B.首次在人民银行征信系统有贷款记录的借款人C.借款人首次从本行获得贷款D.借款人首次从本行获得生产经营性贷款答案B4.小微企业贷款采用保证担保方式时，以下哪种担保方式风险相对最高？（）A.政府性融资担保机构担保B.核心企业连带责任保证担保C.关联企业互保联保D.专业担保公司全额担保答案C5.“银税互动”业务中，银行主要依据税务部门提供的哪类数据为小微企业进行信用评估并发放贷款？（）A.纳税信用评级和纳税记录B.发票开具记录C.企业财务报表D.工商登记信息答案A6.在贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，这类贷款应归为（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类答案B7.某小微企业向银行申请流动资金贷款，其年销售额为2000万元，现有流动资金300万元，其所在行业的流动资金周转天数为90天。根据流动资金缺口测算公式，其合理流动资金需求量约为（）万元。A.200B.300C.400D.500答案A解析测算公式为：流动资金需求量=预计销售收入÷预计销售收入年周转次数−现有流动资金。其中年周转次数=360÷908.小微企业贷前调查中，所谓的“软信息”主要是指（）。A.企业财务报表数据B.银行流水明细C.企业纳税申报表D.企业主品行、家庭状况、社会口碑等答案D9.根据无还本续贷政策规定，该业务主要适用于哪类贷款？（）A.新发放的小微企业贷款B.即将到期且符合续贷条件的小微企业流动资金贷款C.逾期超过90天的小微企业贷款D.涉及诉讼的小微企业贷款答案B10.银行业金融机构在计算普惠型小微企业不良贷款容忍度时，通常在不高于各项贷款不良率（）个百分点以内的，可免于追究信贷人员合规责任。A.1B.2C.3D.5答案C11.信贷人员在进行小微贷款实地调查时，进行“交叉检验”的主要目的是（）。A.减少信贷调查时间B.验证客户提供信息的真实性和一致性C.降低信贷审批层级D.提高贷款利率定价的准确性答案B12.某小微企业主申请个人经营性贷款，用于其名下超市的日常进货。该笔贷款属于普惠型小微企业贷款的统计范畴吗？（）A.属于B.不属于C.视贷款金额而定D.视贷款期限而定答案A13.普惠金融定向降准政策中，满足普惠金融领域贷款一定比例的银行可享受额外降准。以下不属于该考核范围的是（）。A.单户授信小于1000万元的小型企业贷款B.单户授信小于1000万元的微型企业贷款C.单户授信小于1000万元的个体工商户经营性贷款D.单户授信5000万元的中型企业贷款答案D14.针对小微企业的供应链金融业务，其核心风控逻辑是（）。A.依赖小微企业自身的抵押物B.依赖核心企业的信用溢出和真实交易背景C.依赖政府担保基金兜底D.依赖小微企业主个人连带保证答案B15.某企业资产负债率高达85%A.流动性风险与偿债能力风险B.市场份额下降风险C.原材料价格波动风险D.员工流失风险答案A16.小微企业贷款出现逾期后，信贷人员首先应采取的措施是（）。A.立即提起诉讼B.扣划企业及保证人账户资金C.进行逾期催收并了解真实逾期原因D.将贷款直接划入不良答案C17.普惠型小微企业贷款“两控”目标是指（）。A.控制贷款投放额度，控制贷款利率水平B.合理控制小微企业贷款综合融资成本，有效控制信贷资产质量C.控制不良贷款率，控制贷款集中度D.控制贷款期限，控制担保方式答案B18.银保监会对小微企业信贷投放的考核中，要求“增量扩面”，其中的“扩面”主要是指（）。A.扩大单户贷款金额B.扩大贷款覆盖面，增加首贷户、信用贷款比例C.扩大网点覆盖面D.扩大担保品范围答案B19.小微企业信贷台账系统中，企业所属行业分类应依据（）填写。A.银行内部规定B.企业主营业务C.国家统计局国民经济行业分类D.企业营业执照注册号答案C20.下列哪种情况可以直接判定为小微企业的“洗钱高风险”客户？（）A.企业成立时间不足1年B.企业法定代表人变更频繁C.注册地址与实际经营地址不符D.涉及联合国或我国发布的制裁名单答案D二、多项选择题（每题2分，共20分）1.银保监会要求商业银行对普惠型小微企业贷款实行内部资金转移定价（FTP）优惠，主要措施包括（）。A.给予FTP减点优惠B.对分支机构给予专项补贴C.纳入综合绩效考核权重D.提取专项风险准备金答案ABC2.在小微贷款交叉检验中，可以通过下列哪些维度验证客户的销售收入？（）A.账户流水贷方累计发生额B.进货发票金额倒推C.耗电量或用水量推算D.员工工资发放记录答案ABC3.小微企业信贷业务中，常见的“过度融资”预警信号包括（）。A.企业多头借贷，涉及银行超过5家B.企业担保圈复杂，互保联保金额巨大C.企业财务报表中应付账款大幅减少D.企业短期贷款用于固定资产投资答案ABD4.开展“无还本续贷”业务时，银行需严格满足的条件包括（）。A.依法合规经营B.生产经营正常，财务状况良好C.信用等级良好，还款能力与还款意愿强D.没有欠息、逾期及不良记录答案ABCD5.普惠小微企业贷款不良率容忍度政策中，对分支机构负责人的尽职免责认定条件包括（）。A.当年普惠小微不良率未超过容忍度目标B.当年普惠小微贷款增量达成既定目标C.当年未发生重大违规违纪行为D.当年实现全行利润目标答案ABC6.小微企业贷前调查“三品三表”中的“三表”通常是指（）。A.财务报表B.水表C.电表D.海关报表或工资表答案BCD解析小微企业贷前调查常采用“三品三表”法。“三品”指人品、产品、押品；“三表”通常指水表、电表、海关报表（针对出口企业）或工资表，用于交叉检验其实际生产经营情况，而不仅仅是看财务报表。7.针对科技型小微企业的信贷调查，应重点关注其（）。A.核心技术专利情况B.研发投入占比C.主营业务的市场前景D.创始团队的技术背景答案ABCD8.银行在办理小微企业贷款资金受托支付时，以下做法合规的是（）。A.按借款人提供的供货商账户直接支付B.支付前核实交易合同和发票等真实贸易背景材料C.将贷款资金转入借款人账户由其自行支付D.支付后及时收集付款凭证归档答案ABD9.下列属于普惠型小微企业贷款的信贷产品有（）。A.科技贷B.银税贷C.政府性融资担保贷款D.个人住房按揭贷款答案ABC10.当小微企业出现以下哪些情况时，银行应将其纳入重点关注客户名单？（）A.主要账户被司法冻结B.企业主失联或涉刑C.企业发生重大安全生产事故D.企业正常按期还本付息答案ABC三、判断题（每题1分，共10分）1.普惠型小微企业贷款的认定标准是单户授信总额在500万元以下。答案错误解析应为单户授信总额在1000万元（含）以下。2.银行业金融机构对普惠小微贷款不得收取承诺费、资金管理费，严格限制收取财务顾问费、咨询费。答案正确3.小微企业无还本续贷业务在征信系统中应当直接展示为“展期”。答案错误解析无还本续贷是借新还旧的一种特殊形式，在征信系统中通常展示为正常结清及新发放一笔贷款，而非普通展期。4.只要企业实际控制人同意提供连带责任保证担保，银行就可以忽略第一还款来源的审查。答案错误解析第一还款来源（即企业自身经营产生的现金流）始终是贷款发放的核心依据，第二还款来源（担保）只是补充。5.银行在办理“银税互动”贷款时，必须要求小微企业提供房产或土地抵押物作为担保。答案错误解析“银税互动”业务的核心在于将纳税信用转化为融资信用，主要发放的是纯信用贷款，无需抵押物。6.小微企业贷款尽职免责规定中，由于自然灾害等不可抗力导致不良贷款的，相关信贷人员可以免责。答案正确7.小微企业流动资金贷款需求量测算公式中，营运资金周转次数越小，测算出的流动资金需求量越大。答案正确解析流动资金需求量与营运资金周转次数成反比，周转次数越小意味着周转天数越长，资金占用时间越长，需求量越大。8.对单户授信100万元以下的小微企业，银行可以采取简化形式审查，不需要进行贷前实地调查。答案错误解析即使是小额信贷，也应遵循“双人实地调查”等基本风控原则，不得免除实地调查环节。9.银保监会规定，商业银行普惠型小微企业贷款余额占各项贷款余额的比例必须不低于10%答案错误解析监管要求的是“两增”中的增速要求，而非统一的绝对比例要求（具体比例各银行根据自身规划设定）。10.企业通过票据贴现获得的资金不纳入普惠型小微企业贷款统计口径。答案正确四、简答题（每题5分，共20分）1.简述银保监会关于普惠型小微企业贷款“两增两控”考核目标的具体内容。答案（1）“两增”：单户授信1000万元以下（含）小微企业贷款同比增速不低于各项贷款同比增速，有贷款余额的户数不低于年初水平。（2）“两控”：合理控制小微企业贷款资产质量水平和贷款综合成本。即有效控制普惠型小微企业贷款不良率，力争控制在各项贷款不良率基础上不超过3个百分点；控制综合融资成本，确保小微企业贷款综合利率稳中有降。2.简述小微企业贷前调查中“交叉检验”的含义及其主要应用方法。答案（1）含义：交叉检验是指通过多个不同信息源、不同维度的数据相互印证，以验证客户提供的财务和非财务信息真实性和一致性的一种调查技术。（2）应用方法：①账面与实际核对，如盘点存货核对账实是否相符；②财务数据内部勾稽关系核对，如资产负债表与利润表、现金流量表的逻辑匹配；③第三方数据交叉验证，如通过水费、电费、海关报关单、纳税记录推算产能与销售收入；④口头信息与书面信息核对，如访谈员工与车间主任了解的情况与企业报表核对。3.简述小微企业贷款尽职免责的适用情形（至少列举三种）。答案（1）不可抗力因素：因自然灾害、政府政策重大调整等不可抗力因素导致不良的；（2）突发公共事件：因突发重大公共卫生事件导致企业停工停产、收入骤降而形成不良的；（3）无还本续贷合规办理：严格按照规定办理无还本续贷业务，且已履行尽职调查和审批程序，后续出现不良的；（4）产品创新容错：在开展普惠小微业务创新试点中，已履行规定程序并落实风控措施，因不可预见风险导致不良的。4.简述“银税互动”业务的含义及其对普惠金融发展的意义。答案（1）含义：“银税互动”是指税务部门与银行业金融机构建立合作机制，在依法合规和企业授权的前提下，向银行共享企业纳税信用评价结果和部分纳税信息，银行据此为守信小微企业提供信用贷款服务。（2）意义：①缓解小微企业因缺乏抵押物导致的融资难问题；②将纳税信用转化为融资信用，引导小微企业依法纳税、诚信经营；③降低银行信息不对称风险，提高风控能力；④提高审批效率，缩短放款时间，降低企业融资成本。五、案例分析题（每题15分，共30分）1.某机械加工企业向银行申请500万元流动资金贷款，期限1年，由企业主个人提供连带责任保证担保，无抵押物。信贷员实地调查获得以下信息：（1）企业近3年年均销售收入为3000万元，今年一季度销售收入为1500万元；（2）企业现有银行贷款800万元（其中A银行300万元，B银行500万元），应付账款400万元；（3）企业主个人名下有2套房产，但均已抵押给其他银行用于个人消费贷款；（4）企业银行对公账户近半年日均存款余额仅为10万元。问题：（1）请分析该笔贷款申请存在哪些主要风险点？（至少列出4点）（8分）（2）作为信贷人员，应采取哪些风控措施或提出什么审批建议？（7分）答案：（1）主要风险点：①销售收入异常波动风险：一季度销售收入1500万元远高于全年平均的1/4（即②多头借贷与负债过高风险：企业已有800万元银行贷款和400万元应付账款，且涉及两家银行多头借贷，易引发资金链断裂；③担保措施薄弱风险：仅凭企业主个人连带保证，且企业主个人房产均已抵押，实际代偿能力存疑，第二还款来源严重不足；④现金流与收入不匹配风险：对公账户日均存款仅10万元，与其声称的销售收入规模严重不符，可能存在资金体外循环或销售收入造假；⑤过度融资风险：在已有较高负债的情况下再申请500万元，可能导致过度融资。（2）风控措施及审批建议：①交叉检验收入：要求提供增值税纳税申报表、主要购销合同、水电费单据等，对一季度1500万元收入进行交叉验证；②核实第一还款来源：详细测算企业现金流，重点审查对公账户流水与销售回款的匹配度，若存在体外循环应拒批；③追加增信措施：鉴于现有担保不足，建议要求企业增加机器设备抵押、存货质押，或引入政府性融资担保公司提供担保；④控制贷款额度和期限：根据实际测算的流动资金缺口合理确定额度，避免超额授信；可考虑分笔放款，视实际经营情况提款；⑤加强贷后监控：落实受托支付，严格监控贷款资金流向，防止被用于归还民间借贷或其他银行贷款；定期关注企业在他行的授信情况及涉诉信息。（若调查后存在严重信息不实或还款能力不足，建议予以退件或拒批。）2.A企业是一家主营农产品加工的小