国企信托岗位选拔考试试题

国企信托岗位选拔考试试题一、单项选择题（共20题，每题1.5分，合计30分。每题只有1个正确答案，多选、错选、不选均不得分）1.2023年国家金融监督管理总局正式发布《关于规范信托公司信托业务分类的通知》（以下简称“信托三分类新规”），明确将信托业务分为三大基础类别，下列选项中不属于该分类法定范畴的业务是（）A.资产管理信托B.资产服务信托C.公益/慈善信托D.同业拆借信托2.根据2023年修订的《信托公司监管评级办法》，监管评级结果将信托公司分为S、A、B、C、D五大层级，其中可申请创新业务试点资质的最高等级为（）A.S级B.A+级C.A级D.B+级3.根据《信托公司净资本管理办法》（2023年修订）的强制性要求，信托公司净资本不得低于各项风险资本之和的（），且不得低于净资产的（），两项指标为刚性监管红线。A.100%，40%B.80%，30%C.120%，50%D.100%，30%4.国有独资、国有控股信托公司开展重大信托项目涉及国有资产交易的，除符合信托监管要求外，还需严格遵循《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委、财政部令第32号）规定，下列不属于该办法要求的核心流程节点是（）A.履行企业“三重一大”决策审批程序B.在依法设立的产权交易机构公开披露交易信息C.所有交易事项必须报本级国有资产监督管理机构事前核准D.交易价款原则上自合同生效之日起5个工作日内付清5.2023年中央金融工作会议明确提出做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章，下列国有信托公司开展的业务中，不属于养老金融信托服务范畴的是（）A.为国内某大型养老社区项目提供12亿元期限10年的开发建设融资信托B.为企业年金提供专属账户管理、资产清算服务的资产服务信托C.面向高净值客户发行的以养老资产增值、退休稳定支取为目标的财富管理信托D.投向二级市场股票的浮动收益型集合资金信托产品6.根据信托三分类新规对应的风险资本计提规则，下列信托业务类别中信托业务风险资本计提比例最低的是（）A.投向未上市股权投资的集合资产管理信托B.企业应收账款归集与清收类资产服务信托C.投向标准化债券的固定收益类资产管理信托D.面向脱贫地区公益助学的慈善信托7.某省属国有信托公司拟开展关联交易，交易对手为其控股股东下属的城商行机构，下列安排中不符合国有金融机构关联交易监管要求的是（）A.信托公司董事长单独审批该笔重大关联交易B.交易定价严格参照市场公允利率水平确定C.交易完成后10个工作日内按照要求向属地监管部门报备D.关联交易相关档案完整留存不少于15年8.针对房地产领域保交楼专项信托的监管要求，下列表述中错误的是（）A.专项投放资金只能用于已售逾期难交付住宅项目的后续建设B.信托项目的抵押担保等增信措施要优先覆盖信托本金安全C.信托公司可以将保交楼专项信托资金用于支付房地产企业的存量贷款本息D.项目销售回款需按约定比例全额归集至监管专户，优先兑付信托计划受益人9.国有信托公司开展信托项目尽职调查工作，针对国有资产权属的核查要求，下列表述中不符合国资监管规定的是（）A.需完整核查底层资产是否存在抵质押、司法查封等权利负担B.涉及国有权属资产转让的，需确认转让方已履行对应的国资审批程序C.第三方中介机构出具的评估报告可直接替代信托公司的独立尽调责任D.针对金额超过5亿元的固有投资类项目，需聘请外部独立第三方律所出具合规意见10.根据《金融稳定法》相关规定，信托公司发生风险事件时，下列不属于国有信托公司法定风险处置义务的是（）A.按照监管要求提交风险处置预案，主动采取缓释措施B.优先以固有资产弥补信托项目投资人的全部投资损失C.及时向属地监管部门、本级国资管理部门报送风险进展D.稳妥做好涉众投资人的沟通安抚，防范群体性事件11.信托三分类新规下，下列业务中不属于资产服务信托子品类的是（）A.财富管理受托服务信托B.行政管理服务信托C.资产证券化服务信托D.定向证券投资集合资金信托12.国有信托公司申请固有资产从事股权投资业务，按照监管要求，其最近2年监管评级必须连续达到（）及以上水平。A.C级B.B级C.A级D.S级13.下列关于国有慈善信托的表述中，不符合监管要求的是（）A.慈善信托的受托人可以取得不超过信托财产1%的年度信托报酬B.慈善信托的委托人、受益人可以作为信托计划的监察人C.慈善信托的全部信托收益必须用于约定的公益慈善项目D.慈善信托设立后要向对应层级的民政部门完成备案14.根据国有企业“三重一大”决策制度实施要求，国有信托公司下列事项中不属于必须经公司党委前置研究讨论的是（）A.单次金额超过3亿元的固有资产对外投资事项B.公司内部机构设置、人员编制调整方案C.信托产品的日常净值核算工作流程D.公司年度薪酬体系调整方案15.某国有信托公司面向合格投资者发行的固定收益类资产管理信托计划，下列关于风险计提和风控要求的表述正确的是（）A.该类信托业务的风险资本计提比例为1%B.信托计划可以承诺信托本金不受损失C.信托产品的投资者人数上限不得超过200人D.允许将信托财产直接用于承接股东的非标不良资产16.根据《信托公司证券投资信托业务操作指引》要求，信托公司开展证券投资信托业务，下列岗位中不得相互兼任的是（）A.产品研发岗与销售岗B.交易岗与清算岗C.尽调岗与风控岗D.合规岗与审计岗17.下列关于国有信托公司薪酬管理的要求，表述不符合规定的是（）A.金融高管的绩效薪酬必须至少有40%延期支付，延期期限不少于3年B.若发生重大风险事件，要对应扣减相关责任人的未兑付绩效薪酬C.可以向员工发放无底线的高额项目提成激励业务扩张D.员工薪酬水平必须与公司合规经营、风险控制成效挂钩18.国有信托公司开展项目尽调过程中，针对底层项目的现金流测算要求，下列表述中错误的是（）A.要充分考虑极端市场情景下的现金流波动压力测试B.可以直接采信融资方提供的预测数据作为测算依据C.要明确设置现金流预警线、止损线对应的处置触发机制D.针对超过10年期的长期项目要做全周期的压力测试19.根据国有金融资本产权登记管理相关规定，国有信托公司收到出资人追加的注册资本金后，要在（）个工作日内到对应国资管理部门办理产权变动登记。A.10B.20C.30D.6020.下列不属于国有信托公司数字化转型合规要求的是（）A.信托业务的核心数据要按照监管要求存储在境内合规服务器中B.可以直接将客户信托财产信息对外提供给第三方大数据机构用于商业分析C.要搭建覆盖全业务流程的数字化风控监测预警系统D.数字化业务系统上线前要同步完成合规校验与安全漏洞排查二、多项选择题（共10题，每题2分，合计20分。每题有2个及以上正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分）1.根据信托三分类新规的要求，下列属于资产管理信托业务的禁止性操作边界的有（）A.不得开展非标准化债权类资产的多层嵌套通道业务B.不得向信托投资者承诺投资本金不受损失或者最低收益C.不得将同一信托产品的资产同时投资于多个底层标的D.不得以资产管理信托的形式变相违规开展非标资金池业务2.国有信托公司防控关联交易利益输送风险的核心管理要求包括（）A.建立覆盖全部关联方的动态台账管理机制，定期更新关联方名单B.重大关联交易必须提交公司董事会关联交易控制委员会审议，关联董事回避表决C.关联交易的定价必须通过第三方评估、公开招标等方式确认公允性D.严禁通过关联交易向关联方进行不当利益输送、转嫁风险3.针对信托公司的消费者权益保护工作，监管要求信托公司必须在产品全流程落实的机制包括（）A.建立合格投资者准入核验机制，确保风险承受能力与产品风险等级匹配B.产品销售阶段充分披露底层标的风险，不得进行误导性宣传C.建立投资者投诉的全流程闭环处理机制，投诉办结率达到100%D.每年度向监管部门报送消费者权益保护工作专项审计报告4.国有信托公司开展不动产信托业务，下列符合当前房地产信托监管导向的业务方向有（）A.投向保障性租赁住房建设的合规信托项目B.用于存量商品房保交楼纾困的专项信托项目C.违规投向高杠杆炒地皮的房企融资项目D.不动产REITsPre-IPO阶段的合规股权投资信托项目5.下列属于资产服务信托相较于资产管理信托的核心特征差异的有（）A.信托公司按照委托人明确指令履行受托职责，不承担主动投资管理责任B.按照对应监管规则可大幅降低风险资本计提比例C.服务报酬多按照固定费率收取，不参与投资收益分成D.必须面向不特定公众发行募集信托资金6.国有信托公司落实国有资产保值增值责任的核心考核指标包括（）A.年度国有资本保值增值率达到100%以上B.不发生重大风险事件造成固有资产损失C.年度信托业务规模盲目扩张，不计风险成本冲业绩D.定期向国资管理部门报送国有资产运营分析报告7.公益慈善信托的设立运营过程中，必须满足的合规要求包括（）A.信托财产全部用于约定的公益慈善目的，不得挪作他用B.设立独立的信托监察人，全程监督慈善信托财产的使用情况C.定期向社会公开慈善信托的收支明细与项目落地进展D.委托人可以随意分配慈善信托的收益用于自身非公益支出8.根据《信托公司股权管理暂行办法》，下列信托公司股东的行为中属于违规的有（）A.通过委托持股、隐名持股的方式代持信托公司股权B.要求信托公司违规为自身的融资提供担保或者通道服务C.按照持股比例依法依规行使股东表决权D.将所持有的信托公司股权质押给第三方金融机构获取融资，未向监管部门报备9.国有信托公司开展项目风险处置过程中，可依法采取的风险缓释措施包括（）A.按照合同约定处置抵质押物，向债务人追偿违约债权B.依法启动司法诉讼流程，申请查封保全债务人资产C.通过债务重组、市场化债转股等方式盘活底层风险资产D.用固有资金直接为信托项目的投资者刚性兑付兜底10.中央金融工作会议对国有金融机构的职能定位提出的核心要求包括（）A.国有金融资本要重点投向关系国家安全、国民经济命脉的重要领域B.国有信托公司要把服务实体经济作为核心经营出发点C.严禁国有金融机构脱实向虚、盲目开展类信贷空转业务D.国有金融机构要严守不发生系统性金融风险的底线三、简答题（共3题，每题5分，合计15分）1.根据信托三分类新规要求，简述资产管理信托、资产服务信托、公益/慈善信托三类业务的核心定义与边界区分的核心标准。2.结合国有信托公司的国资属性要求，简述信托重大项目立项阶段除常规信托合规校验外，需要额外履行的合规校验要点，从制度层面防范国有资产流失风险。3.简述当前信托行业涉众性风险事件的主要特征，以及国有信托公司处置涉众信托风险必须遵循的基本原则。四、案例分析题（共2题，合计25分）1.案例一（15分）：某省属国有信托公司A注册地为华东某省，监管评级连续3年为A级，净资产120亿元，净资本65亿元，近期拟联合属地省属国有房企B集团共同发起设立保交楼专项集合资金信托计划，用于B集团下属2个已完成70%施工进度的逾期交付住宅项目的后续建设，项目总资金需求15亿元，其中信托计划总募集规模10亿元：属地城商行C作为省级纾困专项资金代表认购优先级份额8亿元，A信托以自有固有资金认购劣后级份额2亿元，B集团以项目公司100%股权、项目对应国有建设用地使用权及在建工程提供全额抵押担保，经第三方合规评估机构测算抵押率为48%。项目部门提交的立项方案中提出以下5项安排：第一，信托期限设置为36个月，满24个月后可由B集团无条件提前回购全部信托份额；第二，信托报酬按照固定0.3%/年的费率计提，全部归属A信托所有，不对劣后级投资者进行任何浮动分成；第三，项目尽调仅由产品部独立完成，出具尽调报告后直接报公司总经理签批即可落地；第四，项目投后管理阶段仅按月度收集项目公司财务报表，无需赴现场核查施工进度、销售去化情况；第五，项目涉及的不动产抵押评估，直接聘请融资方B集团自行指定的第三方机构出具报告，评估费用从信托计划财产中列支。请结合上述背景材料回答以下问题：（1）逐一指出立项方案中5项安排的违规或者不符合国有信托风控要求的内容，并分别说明对应的合规依据。（10分）（2）说明该信托计划属于信托三分类下的哪类业务范畴，测算该业务最低需要计提的风险资本额度。（5分）2.案例二（10分）：某央企所属国有信托公司D，接到其控股股东E集团的业务需求，希望D信托为E集团下属27家专精特新子公司搭建专属资产服务信托，将分散在不同下属主体的32亿元存量应收账款、商业票据归集整合，搭建统一的流动性清分、对账核算服务平台，服务周期为5年，约定年度信托服务费率为0.15%。E集团提出将该信托设置为他益信托，受益人由各子公司自行指定，同时希望D信托可以将归集后的闲置过渡资金用于购买高收益的非标理财产品提升整体收益。请结合该场景回答：（1）指出该业务属于信托三分类下的哪类具体子品类，说明该类业务不得开展的违规操作边界。（6分）（2）从防控国有信托关联交易利益输送的角度，指出该业务落地前需要补充的核心合规审批流程。（4分）五、综合论述题（合计10分）结合2023年中央金融工作会议对国有金融机构的部署要求，论述省属国有信托公司如何立足自身职能定位，平衡好服务实体经济、防控金融风险、实现国有资产保值增值三大目标的协同发展路径。参考答案一、单项选择题参考答案1.D2.A3.A4.C5.D6.B7.A8.C9.C10.B11.D12.B13.B14.C15.A16.B17.C18.B19.C20.B二、多项选择题参考答案1.ABD2.ABCD3.ABCD4.ABD5.ABC6.ABD7.ABC8.ABD9.ABC10.ABCD三、简答题参考答案1.三类业务的核心定义与边界区分标准：一是资产管理信托属于信托公司开展的表内存量主动资产管理业务，核心特征是信托公司承担主动的投资管理责任，按照约定将信托财产投向标准化或非标准化资产，为投资者提供投资增值服务，风险资本计提比例较高；二是资产服务信托属于信托公司依托信托制度优势提供的事务管理类服务，核心特征是委托人自主决定信托设立、信托财产运用对象、处分方式等核心要素，信托公司仅按照约定提供账户管理、清算分配、风险隔离等事务性服务，不承担主动投资管理责任，风险资本计提比例仅为0.1%左右；三是公益慈善信托属于以公益慈善目的为核心设立的信托，核心特征是全部信托收益用于指定公益项目，不属于营利性业务范畴，受益人是符合条件的社会公众。三者核心区分标准是受托人的管理责任属性、信托财产的运用目的、风险收益分担机制三个维度。2.国有信托项目立项阶段的额外合规校验要点：一是校验项目是否符合国有资本布局导向，是否属于限制类、禁止类业务范畴，避免投向高风险、政策限制的领域造成国资损失；二是校验交易涉及的国有资产权属是否清晰，是否履行对应层级的国资评估、备案、审批程序，确保国有资产交易流程合规；三是校验项目交易结构是否存在通过嵌套交易、关联交易转移国有资产、进行利益输送的漏洞，严防隐匿国有资产、贱价转让国有资产的违规行为；四是校验项目的考核指标是否覆盖国有资产保值增值要求，收益水平不低于同行业公允标准，避免国有资产收益不当流失；五是校验项目决策流程符合“三重一大”制度要求，党委前置研究、专业委员会审议、高管层决策的全流程留痕可追溯。3.涉众信托风险的核心特征：一是涉及投资人数量多、分布范围广，群体聚集性强，信息传播速度快；二是风险传导性强，处置不当容易引发区域性金融不稳定；三是涉众投资者的权益诉求一致性高，诉求表达的组织化特征明显。处置基本原则：一是坚持监管部门统一领导原则，严格落实监管风险处置要求；二是坚持市场化法治化原则，按照信托合同约定、法律规定界定各方责任，不搞无原则刚性兑付；三是坚持客户分层分类沟通原则，精准做好投资人诉求回应，避免信息偏差引发群体性事件；四是坚持风险闭环处置原则，按照“一项目一预案”要求明确处置时间表、路线图，确保风险有序出清。四、案例分析题参考答案1.（1）5项安排的违规点：第一，违规点一“无条件提前回购”不符合监管要求，保交楼专项信托的提前回购必须对应项目完成竣工备案、销售回款覆盖信托本息的前提条件，不得设置无前提的刚性回购约定，规避房地产融资监管要求；第二，该条款合规，不存在违规；第三，违规点二“产品部独立尽调后总经理直接审批”不符合国有信托尽调分离要求，重大项目必须组建产品、风控、合规三方联合尽调小组，出具尽调报告后要提交风控委员会、董事会专业委员会审议，达到“三重一大”标准的还要履行党委前置研究程序，不得简化流程；第四，违规点三“仅按月度收集财务报表，不现场投后核查”不符合保交楼项目投后管理要求，必须按不低于每两周一次的频次赴现场核查施工进度，核对资金流水的实际投向，确保资金全部用于项目建设；第五，违规点四“由融资方自行指定评估机构”不符合国有资产抵押评估的公允性要求，评估机构必须由信托公司通过公开招标、随机选取的方式独立指定，不得由融资方主导选聘，避免底层资产估值虚高侵害国有信托资产权益。（2）该项目属于信托三分类下的资产管理信托中的固定收益类集合资金信托，对应信托业务风险资本计提比