会计信息系统应用

主讲老师：xxx会计信息系统应用全书目录绪论会计信息系统认知项目一系统管理与基础设置项目二总账管理项目三薪资管理项目四固定资产管理项目五供应链及应收款、应付款初始设置项目六销售与应收款管理项目七采购与应付款管理项目八库存管理与存货核算项目九期末处理项目十UFO报表管理目录会计信息系统认知01认识会计信息系统02会计信息系统的功能结构项目导读随着互联网技术的飞速发展及企业经济业务的增多，传统的手工会计难以满足企业的需求，因此很多企业开始构建财务业务一体化的会计信息系统，以期从整体上提高效率和效益。那么，什么是会计信息系统？会计信息系统是由什么组成的？会计信息系统的功能结构是怎样的？本书的绪论将从会计信息系统的基础知识入手，详细介绍会计信息系统的基本组成、特点及功能结构，让大家对会计信息系统有清晰的认知，为今后的学习打下基础。知识目标掌握会计信息系统的基本组成和特点。理解会计信息系统的功能结构。技能目标能够根据实际情况，为企业选取会计信息系统提供合理的建议。素养目标培养从信息技术发展的角度去思考会计相关问题的习惯。了解国内主要的会计软件，增强民族自豪感。认识会计信息系统01（一）会计信息系统的基本组成会计信息系统（AccountingInformationSystem，AIS）是一种基于计算机，利用现代信息技术对会计数据进行收集、储存和处理，实现会计核算、管理和决策支持功能的系统，是企业资源计划系统（EnterpriseResourcePlanning，ERP）的一部分。提示ERP系统是指依据信息化管理理论，通过软件实现经济活动全过程——计划、组织、指挥、协调和控制的管理系统。ERP系统是包含企业运作过程中所有资源及活动的计划系统，它涵盖生产、采购、销售、研发、财务、人事等各个领域，可以将不同地域的下属企业纳入管理之中。（一）会计信息系统的基本组成4．信息资源3．软件资源1．会计人员5．管理制度2．硬件资源会计信息系统基本组成（一）会计信息系统的基本组成1．会计人员会计人员既是会计信息系统的组成要素，也是会计信息系统的管理者。会计人员确定会计信息系统采用何种会计模式，并与系统管理者一起制订会计信息系统的运行规则，特别是会计信息系统的内部控制问题；会计信息系统服务于会计人员，能够帮助会计人员有效地处理信息，并向信息使用者提供高质量的会计信息。（一）会计信息系统的基本组成2．硬件资源硬件资源是指会计信息系统进行会计数据录入、处理、存储、输出和传输的各种电子设备，是会计信息系统的物质基础，直接影响系统工作的质量和效率。录入设备：包括键盘、光电扫描仪、条形码扫描仪等。处理设备：包括计算机主机等。存储设备：包括磁盘、光盘、硬盘等。输出设备：包括打印机、显示器等。网络设备：包括网卡、路由器、服务器等。（一）会计信息系统的基本组成3．软件资源软件资源是保证会计信息系统能够正常运行的核心和灵魂。（1）系统软件操作系统，即对计算机资源进行管理的系统，如WindowsNT；数据库管理系统，即对数据进行管理的系统，如甲骨文数据库管理系统。（2）会计软件专门用于会计核算和管理的软件，是会计信息系统区别于其他信息系统的主要因素。为了建立适应自己需求的会计信息系统，企业可以直接购买、定制开发、购买与开发相结合等方式来选择会计软件。（一）会计信息系统的基本组成3．软件资源拓展阅读国内主要的会计软件在国内会计软件市场中，国内会计软件产品占有超过90%的市场份额，处于绝对优势地位。1．用友会计软件用友集团（以下简称“用友”）创立于1988年，是全球领先的企业云服务与软件提供商。用友提供的会计软件主要有用友PLM/CRM（面向大型企业）、用友U8+（面向中型企业）、畅捷通T+/T1/T3/T6（面向小微企业）。它们具有跨平台、流程化、模板化等特性，处于行业领先水平。（接下页）（一）会计信息系统的基本组成3．软件资源拓展阅读（接上页）2．金蝶会计软件金蝶国际软件集团有限公司（以下简称“金蝶”）创立于1993年，以管理信息化产品服务为核心。金蝶提供的会计软件主要有金蝶云·苍穹（可组装企业级PaaS平台）、金蝶云·星瀚（大型企业EBC）、金蝶云·星空（高成长型企业EBC）、金蝶云·星辰（小型企业SaaS管理云）等，已为全世界超过740万家企业、政府等组织提供数字化管理解决方案。除上述会计软件外，市面上还有新中大、浪潮、速达、金算盘等国产品牌会计软件，这些品牌均针对企业提供端对端、具有行业特色的会计软件解决方案及服务。（一）会计信息系统的基本组成4．信息资源信息资源主要指数据文件，是用来存储会计信息系统中数据和信息的磁性文件。数据文件（1）基础数据文件如会计科目、人员档案、客户档案等。（2）经过会计信息系统加工后生成的文件如工资发放条、折旧分配表等。（3）临时文件即在会计信息系统运行过程中存放临时信息的文件。（一）会计信息系统的基本组成5．管理制度管理制度是指保证会计信息系统正常运行的各种制度和控制程序。宏观方面指国家制定的相关法律法规，如《企业会计准则》等；微观方面指企业内部设立的管理制度，如内部控制制度、会计人员岗位责任制度等。（二）会计信息系统的特点一是计算机对会计数据的分类、汇总、计算、传递、报告等处理几乎是在瞬间完成的，速度快；二是计算机可以进行复杂或精确的计算，准确性高。在会计信息系统中，各项核算工作都由计算机集中按照程序指令进行，人工干预明显减少。通过集中化与自动化的处理方式，会计信息系统能够提高会计人员的工作效率，进一步帮助企业取得更好的效益。1．及时性与准确性2．集中化与自动化（二）会计信息系统的特点在会计信息系统中，内部控制制度强调采用手工与计算机结合的控制形式，控制要求十分严格。此外，通过会计信息系统，企业可以发挥财务与业务协同效应，优化经营管理。3．严格化与协同化任务小结认识会计信息系统会计信息系统的基本组成会计人员硬件资源软件资源信息资源管理制度会计信息系统的特点及时性与准确性集中化与自动化严格化与协同化会计信息系统的功能结构02会计信息系统的功能结构65731248用友U8总账管理系统其他系统UFO报表管理系统供应链管理系统应收款管理系统供应链管理系统固定资产管理系统薪资管理系统会计信息系统的功能结构1．总账管理系统总账管理系统在整个会计信息系统中处于核心地位。它以凭证为数据处理起点，通过录入和处理凭证，完成记账、银行对账、结账、账簿查询和输出等工作，用凭证与其他系统连接起来，从而实现企业财务业务一体化。2．薪资管理系统薪资管理系统主要以员工信息及工资数据为依据，完成员工工资数据的收集、工资核算、工资发放、工资费用的汇总和分摊、个人所得税计算等。会计信息系统的功能结构3．固定资产管理系统固定资产管理系统主要以固定资产卡片和固定资产明细账为依据，实现固定资产的会计核算、折旧的计提和分配、设备管理等功能。4．供应链管理系统采购管理系统主要是对采购询价、采购订货、采购到货、采购入库等进行核算和管理；销售管理系统主要是以销售业务为主线，对销售报价、销售订货、销售发货、销售开票等进行核算和管理；库存管理系统主要负责企业物料管理业务，如入库业务、出库业务、调拨业务等；存货核算系统主要是核算企业存货的出入库及结余成本，为企业进行存货核算与管理提供基础数据。会计信息系统的功能结构5．应收款、应付款管理系统应收款、应付款管理系统主要以发票、费用单据、应收单据、应付单据等原始单据为依据，记录销售、采购业务所形成的往来款项，处理应收款、应付款的收回和支付，进行账龄分析和坏账估计及冲销，并对往来业务中的票据、合同进行管理。6．UFO报表管理系统UFO报表管理系统与其他系统相连，可以根据会计核算数据生成各种内部报表、外部报表和汇总报表，并根据报表数据生成各种分析图。UFO报表管理系统还提供了远程报表汇总、数据传输、检索查询、分析处理等功能。会计信息系统的功能结构7．其他系统财务预算管理系统资金管理系统决策支持系统任务小结会计信息系统的功能结构总账管理系统薪资管理系统固定资产管理系统供应链管理系统应收款、应付款管理系统UFO报表管理系统其他系统文旌客服对课件有修改、优化建议作业布置遇到问题想免费使用平台免费建课请扫描右侧二维码，添加客服微信解决文旌客服联系方式主讲老师：xxx谢谢主讲老师：xxx会计信息系统应用全书目录绪论会计信息系统认知项目一系统管理与基础设置项目二总账管理项目三薪资管理项目四固定资产管理项目五供应链及应收款、应付款初始设置项目六销售与应收款管理项目七采购与应付款管理项目八库存管理与存货核算项目九期末处理项目十UFO报表管理目录00系统明白卡01系统管理02基础设施系统管理与基础设置项目导读在处理经济业务之前，会计人员不仅需要了解会计信息系统的基础知识，还需要在会计信息系统中完成一些必要的基础性工作。本项目将以用友U8为例，详细介绍会计信息系统的系统管理与基础设置，为企业后续进行会计核算与管理做好准备。系统管理；U8基础设置关键词知识目标掌握系统管理的主要功能。掌握常见基础档案的设置内容和设置方法。技能目标能够根据企业的实际情况，正确设置操作员及其权限。能够熟练完成账套的建立、备份和引入等工作。能够完成基础档案的设置工作。素养目标养成依法建账的良好会计职业习惯。树立风险防范意识，切实保障企业会计数据的安全和完整。系统明白卡00一、系统管理（一）账套管理定义账套是指存放会计核算对象的所有业务数据文件的总称。每个账套用一个账套号和一个账套名称来表示。账套管理建立账套备份账套引入账套只有系统管理员（admin）有权建立账套、备份账套和引入账套。一、系统管理（一）账套管理提示系统管理员是用友U8为加强总体控制而预设的一个操作员，用于管理系统中的所有账套。用户第一次运行用友U8时，由于尚未建立企业核算账套，只能以默认的系统管理员身份登录系统管理（登录密码为空）。为确保系统安全，用户应及时为系统管理员设置登录密码并牢记该密码，避免因忘记密码而无法以系统管理员的身份进入系统管理，也就不能执行账套数据的备份和引入。一、系统管理（一）账套管理1．建立账套建立账套，简称“建账”，是在用友

U8

中建立企业的单位信息、核算类型、编码方案等。在用友U8中，用户可以为一个企业内多个独立核算的部门或多个企业分别建立账套，最多可以建立999个账套。提示为方便操作，用友U8设置了“建账向导”，用来引导用户建立账套。用户在建立账套时，只需根据企业的实际情况设置好相关基础参数，即可按照“建账向导”的步骤自动建账。一、系统管理（一）账套管理2．备份账套备份账套，又称输出账套，就是把用友U8中记录的业务数据以文件的形式另存，以保证业务数据的安全、完整。提示当到达自动备份计划设置的时间点时，只有所有用户均退出用友U8后，自动备份才能按时启动。因此，自动备份计划设置的时间点应选择所有用户均不在线的时段。备份账套自动备份手工备份一、系统管理（一）账套管理3．引入账套引入账套，又称恢复账套，就是将某些账套数据引入用友U8中。引入账套作用：可以在系统数据受损的情况下恢复备份数据；也可以将子公司的账套数据引入母公司的系统中，为母公司财务管理提供方便。一、系统管理（二）操作员管理1．增加与修改操作员操作员角色：指的是岗位名称，如账套主管、会计等。用户：指的是有权登陆用友U8并进行相关操作的人员，即具体的操作员。一个角色可以拥有多个用户，一个用户也可以分属于不同的角色或不属于任何角色。一、系统管理（二）操作员管理2．设置操作员权限设置操作员权限在用友U8的运行过程中起着非常重要的作用。通过合理的权限设置，企业除了可以确保业务分工处理的高效、有序，还可以确保业务数据的安全。操作员权限功能权限：指对各子系统中功能模块相关业务的操作权限。数据权限：指对系统中具体数据进行查询、修改或删除。金额权限：主要用于完善内部金额控制，通过对具体金额划分级别、对不同操作员进行金额控制，来限制用户制单时可以使用的金额，但不涉及内部系统控制的不在管理范围内。一、系统管理（二）操作员管理2．设置操作员权限提示（1）一般情况下，账套主管自动拥有所属账套的所有权限；用户由于被嵌入具体账套，其权限只作用于所属账套。（2）用友U8可以单独为每一个用户赋予权限。但在实际经营过程中，企业内部总会发生各种各样的岗位变动，这就需要经常设置用户权限。为解决这一问题，企业可以通过设置角色权限来简化工作流程，即预先设定好角色权限，然后在设置用户权限时，指定用户归属某一角色，使用户自动拥有所属角色的所有权限。（3）若用户数量较少且各自的权限差异较大时，则用户权限适合逐一进行设置；若用户数量较多且权限基本相同时，则用户权限适合通过设置角色权限来统一授权。一、系统管理（二）操作员管理3．注销操作员对于已离开工作岗位且已启用的用户，系统管理员可以将其注销，取消其登录权限。二、基础设置（一）基础档案设置基础档案是系统中的各种基础数据的总称，是系统运行的基石。用友U8是由若干个子系统构成的，这些子系统共享公用的基础档案。在启用新账套之前，用户应根据企业的实际情况，并结合基础档案设置的要求，事先做好基础档案的设置工作，主要包括以下设置：机构人员财务信息客商信息收付结算信息存货信息二、基础设置（一）基础档案设置1．设置机构人员（1）设置部门档案。部门档案主要用于设置企业各个部门的信息。这些部门既是会计科目设置中进行部门核算的所属部门，也是进行个人核算的所属部门。（2）设置人员类别。人员类别主要用于设置企业的职工类型。用友U8预置了正式工、合同工、实习生三类顶级类别，并允许用户在此基础上扩充人员顶级类别和自定义子类别。（3）设置人员档案。人员档案主要用于登记企业员工的信息。人员档案的设置不仅有助于企业加强财务管理，还能为企业加强人力资源管理提供参考信息。二、基础设置（一）基础档案设置2．设置客商信息客商信息主要用于登记企业产品的销售对象、原材料等物料的采购对象的相关信息。用户可以根据企业的实际情况对供应商、客户，以及供应商和客户的所属地区进行相应的分类，建立各自的分类体系，以便对业务数据进行统计、分析、汇总和查询等分类处理。二、基础设置（一）基础档案设置3．设置存货信息（1）设置存货分类和存货档案。用户可以根据企业的实际情况对存货进行分类，然后根据不同的存货分类建立存货档案。（2）设置计量单位组和计量单位。用友U8对存货的计量单位实行分组显示和管理，即计量单位组，以管理存货的多计量单位。每个计量单位组中有一个基本计量单位和多个辅助计量单位。用户只有先增加计量单位组，才能增加组下的具体计量单位。二、基础设置（一）基础档案设置4．设置财务信息2143设置财务信息设置项目目录设置凭证类别设置会计科目设置外币及汇率二、基础设置（一）基础档案设置4．设置财务信息提示指定会计科目是指定出纳的专管科目，一般包括指定现金科目和银行科目。只有在指定会计科目后，出纳才能执行出纳签字，以及查看现金日记账和银行存款日记账，从而实现企业库存现金、银行存款管理的保密性。二、基础设置（一）基础档案设置5．设置收付结算信息用户在进行业务处理前，应根据核算和管理的需要设置相关收付结算信息，如结算方式、付款条件、本单位开户银行等。二、基础设置（二）业务参数设置业务参数设置主要用于对各子系统的参数进行调整。需要注意的是，有些参数一经设置便不能进行修改，因此，用户在设置业务参数时要慎重。二、基础设置（三）单据设置定义在用友U8中，为描述和处理各种业务而设置的采购发票、销售订单、收款单、付款单、出入库单等称为单据。单据设置单据格式设置单据编号设置任务小结系统明白卡系统管理账套管理建立账套备份账套引入账套操作员管理增加与修改操作员设置操作员权限注销操作员基础设置基础档案设置设置机构人员设置课上信息设置存货信息设置财务信息设置收付结算信息业务参数设置单据设置系统管理01工作任务：任务1编号姓名口令所属部门所属角色编码所属角色名称CW001张关1财务部DATA-MANAGER账套主管CW002肖倩2财务部001会计CW003王娜3财务部002出纳CG001白兵4采购部003经营人员XS001程伟5销售部表1-1用户信息根据北京文华信息技术有限公司的岗位分工和内部控制要求，在用友U8中新增以下用户（用户信息见表1-1）。其中，用户类型均为“普通用户”，认证方式均为“用户+口令（传统）”。工作任务：任务2根据北京文华信息技术有限公司会计信息化工作的要求，在用友U8中建立新账套，账套参数信息如下。（1）账套信息。账套号：001。账套名称：北京文华信息技术有限公司。账套路径：默认。启用会计期：2023年1月。工作任务：任务2（2）单位信息。单位名称：北京文华信息技术有限公司。单位简称：北京文华。单位地址：北京市朝阳区68号。法人代表：王健。邮政编码：100000。联系电话及传真电子邮件：beijingwenhua@163.com。税号：106995432187995271。工作任务：任务2（3）核算类型。本币代码：RMB。本币名称：人民币。企业类型：工业。行业性质：2007年新会计制度科目。账套主管：张关。按行业性质预置科目。（4）基础信息。该企业有外币核算，在处理经济业务时，需要对存货、客户、供应商进行分类。工作任务：任务2（5）编码方案。科目编码级次：4222。客户和供应商分类编码级次：223。存货分类编码级次：1223。部门编码级次：122。地区分类编码级次：223。结算方式编码级次：12。收发类别编码级次：12。其他采用系统默认设置。工作任务：任务2（6）数据精度。均采用系统默认的小数位2。（7）系统启用。依次启用总账管理系统、薪资管理系统、固定资产管理系统、应收款管理系统、应付款管理系统、采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统、存货核算系统。启用时间均设置为2023年1月1日。工作任务：任务3根据北京文华信息技术有限公司的岗位职责和内部控制要求，在用友

U8

中设置操作员权限。（1）设置功能权限（见表1-2）。编号姓名功能权限CW001张关系统默认的全部操作权限CW002肖倩总账、应收款管理、应付款管理、固定资产、薪资管理的全部操作权限CW003王娜凭证处理、出纳签字及出纳的全部操作权限CG001白兵公共单据、公用目录设置、总账、应收款管理、应付款管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限XS001程伟公共单据、公用目录设置、总账、应收款管理、应付款管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限表1-2功能权限（2）设置数据权限控制：取消对工资权限的控制。工作任务：任务4为保障数据安全，在用友U8中进行账套备份，并将备份账套再引入用友U8中。（1）设置账套自动备份至“E:\自动备份账套\001北京文华信息技术有限公司”文件夹（自动备份计划见表1-3）。表1-3自动备份计划计划编号计划名称备份类型发生频率发生天数开始时间有效触发保留天数2023北京文华账套备份每天12:00:002小时0（2）将账套数据手工输出至“E:\手工备份账套\001北京文华信息技术有限公司\项目一系统管理与基础设置”文件夹，并将备份账套再引入用友U8中。岗位说明以系统管理员“admin”的身份登录系统管理，设置操作员，建立账套，设置操作员权限，备份和引入账套。任务实施：（一）登录系统管理登录系统管理任务实施：（二）设置操作员设置操作员设置角色1设置用户2任务实施：（三）建立账套建立账套创建账套1录入单位信息2设置核算类型3设置基础信息4设置编码方案和数据精度5启用系统6任务实施：（四）设置操作员权限设置操作员权限设置功能权限1设置数据权限控制2任务实施：（五）备份账套备份和引入账套自动备份账套1手工备份账套2任务实施：（六）引入账套图1-28选择账套备份文件图1-29提示是否继续操作图1-30提示账套引入成功任务小结系统管理登陆系统管理设置操作员设置角色设置用户建立账套创建账套录入单位信息设置核算类型设置基础信息设置编码方案和数据精度启用系统设置操作员权限设置功能权限设置数据权限控制备份账套自动备份账套手工备份账套引入账套基础设置02工作任务：任务1表1-4部门档案设置机构人员。（1）设置部门档案（见表1-4）。其中，成立日期均为“2023-01-01”。部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1管理中心管理部门3制造中心生产部门101总经理办公室综合管理301一车间生产制造102财务部财务管理302二车间生产制造103人事部人员管理303厂部产品生产2供销中心供销管理

201销售部市场营销

202采购部采购供应

工作任务：任务1表1-5人员类别（2）在“正式工”人员类别下，设置人员类别（见表1-5）。档案编码档案名称档案编码档案名称1011企业管理人员1013车间管理人员1012经营人员1014生产人员（3）设置人员档案（见表1-6）。其中，雇佣状态均为“在职”，是否业务员均为“是”。人员编码人员姓名性别行政部门人员类别是否操作员对应操作员

编码101王健男总经理办公室企业管理人员否

102张关男财务部企业管理人员是CW001103肖倩女财务部企业管理人员是CW002104王娜女财务部企业管理人员是CW003表1-6人员档案工作任务：任务1表1-6人员档案（续）人员编码人员姓名性别行政部门人员类别是否操作员对应操作员

编码201程伟男销售部经营人员是XS001202孙婷婷女销售部经营人员否

211白兵男采购部经营人员是CG001212李晓女采购部经营人员否

311肖申男一车间车间管理人员否

312李立男二车间生产人员否

313李昌男厂部生产人员否

工作任务：任务2表1-7地区分类设置客商信息。（1）设置地区分类（见表1-7）。分类编码分类名称分类编码分类名称01国内02国外0101北京0201美国0102广东0202加拿大0103湖北0203德国0104云南0204韩国0105海南0205泰国工作任务：任务2表1-8供应商分类（2）设置供应商分类（见表1-8）。分类编码分类名称分类编码分类名称01原料供应商02产品供应商供应商

编码001002003004供应商

简称新页公司京奇公司开元公司神东公司所属

地区0101010101020105所属

分类01010202（3）设置供应商档案（见表1-9）。表1-9供应商档案工作任务：任务2表1-9供应商档案（续）税号112584136952887953110974125846130071289963214587426501365287412541251379开户

银行中国银行朝阳支行中国银行西单分行中国工商银行天河分行中国工商银行大同分行银行

账号68739501750747634985709538746561分管

部门采购部采购部采购部采购部邮政

编码100000100047510000570100地址北京市朝阳区北三环东路1号北京市西城区西单北路11号广州市天河区天河北路66号海口市龙华区大同街道19号工作任务：任务2表1-10客户分类（4）设置客户分类（见表1-10）。（5）设置客户档案（见表1-11）。表1-11客户档案分类编码分类名称分类编码分类名称01批发03代销02零售04专柜客户

编码001002003004客户

简称都氏公司宏达公司永威公司四方公司所属

地区0101010201030104所属

分类01010403工作任务：任务2表1-11客户档案（续）税号100003225653899239230011847596411742324587425696510308278852456314785478所属

银行中国工商银行中国工商银行中国工商银行中国银行开户

银行工行东四分行工行金海分行工行武珞分行中行海屯分行银行

账号27737163585840361546513951885188默认值是是是是分管

部门销售部销售部销售部销售部邮政

编码100036519090430000650000地址北京市东城区东四路4号珠海市金湾区金海路77号武汉市武昌区武珞路9号昆明市五华区海屯路45号扣率5

10工作任务：任务3设置存货信息。（1）设置存货分类（见表1-12）。分类编码分类名称分类编码分类名称1原材料3配套用品101主机301配套材料10101芯片302配套硬件10102硬盘30201打印机102显示器30202传真机103键盘303配套软件104鼠标9应税劳务2产成品

201计算机

表1-12存货分类工作任务：任务3（2）设置计量单位组和计量单位（见表1-13）。表1-13计量单位组和计量单位计量单位编码计量单位名称所属计量单位组编码名称类别01盒01无换算单位无换算率02台03只04千米工作任务：任务3（3）设置存货档案（见表1-14）。表1-14存货档案存货编码存货名称存货分类主计量单位税率（%）存货属性001PCI芯片芯片盒13内销，外销，外购，生产耗用002512GB硬盘硬盘盒内销，外销，外购，生产耗用00323英寸显示器显示器台内销，外销，外购，生产耗用004键盘键盘只内销，外销，外购，生产耗用005鼠标鼠标只内销，外销，外购，生产耗用006计算机计算机台内销，外销，自制007打印机打印机台内销，外销，外购008运输费应税劳务千米9内销，外销，外购，应税劳务工作任务：任务4设置财务信息。（1）设置外币及汇率。币符：USD。币名：美元。固定汇率。2023年1月记账汇率：6.88。其他采用系统默认设置。工作任务：任务4（2）增加会计科目（见表1-15）。科目编码科目名称账页格式科目性质

（余额方向）辅助核算100201工行存款金额式借日记账、银行账100202中行存款外币金额式借日记账、银行账、外币核算（美元）122101应收单位款金额式借客户往来（受控于应收系统）122102应收个人款金额式借个人往来140301生产用原材料数量金额式借数量核算（吨）221101应付职工工资金额式贷

221102应付职工福利费金额式贷

221103工会经费金额式贷

222101应交增值税金额式贷

22210101进项税额金额式贷

表1-15会计科目工作任务：任务4表1-15会计科目（续）科目编码科目名称账页格式科目性质

（余额方向）辅助核算22210105销项税额金额式贷

22210106转出未交增值税金额式贷

222102未交增值税金额式贷

222103应交企业所得税金额式贷

222104应交个人所得税金额式贷

222105应交城市维护建设税金额式贷

222106应交教育费附加金额式贷

222107应交地方教育费附加金额式贷

223103借款利息金额式贷

410101法定盈余公积金额式贷

410401未分配利润金额式贷

410402提取法定盈余公积金额式贷

工作任务：任务4表1-15会计科目（续）科目编码科目名称账页格式科目性质

（余额方向）辅助核算410403应付现金股利或利润金额式贷

500101直接材料金额式借项目核算500102直接人工金额式借项目核算500103制造费用金额式借项目核算500104折旧费金额式借项目核算500105其他金额式借项目核算500106完工产品成本金额式借项目核算510101工资金额式借

510102折旧费金额式借

660101工资金额式支出

660102折旧费金额式支出

660201工资金额式支出部门核算工作任务：任务4表1-15会计科目（续）科目编码科目名称账页格式科目性质

（余额方向）辅助核算660202福利费金额式支出部门核算660203办公费金额式支出部门核算660204差旅费金额式支出部门核算660205招待费金额式支出部门核算660206折旧费金额式支出部门核算660207其他金额式支出部门核算660301利息支出金额式支出

6702信用减值损失金额式支出

工作任务：任务4（3）修改会计科目（待修改的会计科目见表1-16）。表1-16待修改的会计科目科目编码科目名称账页格式科目性质（余额方向）辅助核算1001库存现金金额式借日记账1002银行存款借日记账、银行账1121应收票据借客户往来（受控于应收系统）1122应收账款借1123预付账款借供应商往来（受控于应付系统）2201应付票据贷供应商往来（受控于应付系统）2202应付账款贷供应商往来（受控于应付系统）2203预收账款贷客户往来（受控于应收系统）5001生产成本借项目核算6001主营业务收入收入客户往来6403税金及附加支出

工作任务：任务4（4）删除会计科目。删除“1401材料采购”“1404材料成本差异”“3101衍生工具”3个会计科目。（5）指定会计科目。将“1001库存现金”指定为现金科目。将“1002银行存款”指定为银行科目。将“1001库存现金”“100201工行存款”“100202中行存款”指定为现金流量科目。（6）设置凭证类别（见表1-17）。表1-17凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有转账凭证凭证必无工作任务：任务4（7）设置项目目录（见表1-18）。表1-18项目目录设置步骤设置内容定义项目大类新项目大类名称：生产成本项目级次：一级～三级均为2

四级～八级均为0项目栏目：采用系统默认设置指定核算科目5001生产成本；500101直接材料500102直接人工；500103制造费用500104折旧费；500105其他500106完工产品成本定义项目分类01自行开发项目；02委托开发项目建立项目档案101打印纸-A3，所属分类码01102打印纸-A4，所属分类码01103计算机，所属分类码01104PCI芯片，所属分类码01工作任务：任务5设置收付结算。（1）设置结算方式（见表1-19）。表1-19结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1现金结算否2支票结算201现金支票是202转账支票3其他否工作任务：任务5（2）设置付款条件（见表1-20）。表1-20付款条件付款条件

编码付款条件名称信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率3011/10，n/10101010000022/10，1/20，n/3030102201300（3）设置本单位开户银行（本单位开户银行信息见表1-21）。表1-21本单位开户银行信息编码银行账号币种开户银行所属银行编码01621700243001人民币中国工商银行朝阳支行01工作任务：任务6设置单据。（1）设置单据格式。对销售管理系统中销售专用发票的表体增加“退补标志”项。（2）设置单据编号。将销售专用发票、销售普通发票、采购专用发票、采购普通发票的编号设置为“手工改动，重号时自动重取”。将应收款管理系统、应付款管理系统中的收款单和付款单的编号设置为“手工改动，重号时自动重取”。岗位说明以账套主管“CW001张关”的身份登录企业应用平台，设置机构人员、客商信息、存货信息、财务信息、收付结算和单据。任务实施：（一）设置机构人员设置机构人员设置部门档案1设置人员类别2设置人员档案3任务实施：（二）设置客商信息设置客商信息设置地区分类1设置供应商分类2设置供应商档案3设置客户分类4设置客户档案5任务实施：（三）设置存货信息设置存货信息设置存货分类1设置计量单位组和计量单位2设置存货档案3任务实施：（四）设置财务信息设置财务信息设置外币及汇率1增加会计科目2修改会计科目3删除会计科目4指定会计科目5设置凭证类别6设置项目目录7任务实施：（五）设置收付结算信息设置收付结算信息设置结算方式1设置付款条件2设置本单位开户银行3任务实施：（六）设置单据设置单据设置单据格式1设置单据编号2任务小结基础设置设置机构人员设置部门档案设置人员类别设置人员档案设置客商信息设置地区分类设置供应商分类设置供应商档案设置客户分类设置客户档案设置存货信息设置存货分类设置计量单位组和计量单位设置存货档案设置财务信息设置外币及汇率增加会计科目修改会计科目删除会计科目指定会计科目设置凭证类别设置项目目录设置收付结算信息设置结算方式设置付款条件设置本单位开户银行设置单据设置单据格式设置单据编号作业布置完成本项目“项目考核”中的习题。主讲老师：xxx谢谢主讲老师：xxx会计信息系统应用全书目录绪论会计信息系统认知项目一系统管理与基础设置项目二总账管理项目三薪资管理项目四固定资产管理项目五供应链及应收款、应付款初始设置项目六销售与应收款管理项目七采购与应付款管理项目八库存管理与存货核算项目九期末处理项目十UFO报表管理02日常业务处理目录0001系统明白卡初始设置03数据查询与其他处理总账管理项目导读本项目将介绍总账管理系统的基础知识，并详细介绍总账管理系统的初始设置、日常业务处理、数据查询与其他处理。总账管理系统；初始设置；日常业务处理；数据查询；关键词知识目标掌握总账管理系统的主要功能。掌握总账管理系统相关事项的具体规定。技能目标能够正确选择操作员进入总账管理系统进行操作。能够完成总账管理系统的初始设置工作。能够在总账管理系统中熟练地完成填制凭证、出纳签字、审核凭证和记账等工作。能够完成更正错误凭证的工作。素养目标树立诚信为本、不做假账的良好职业道德。培养严肃认真、严谨细致的工作作风。系统明白卡00一、总账管理系统的主要功能（一）初始设置1．设置总账管理系统参数设置总账管理系统参数是对总账管理系统的选项进行设置，以便为总账管理系统配置相应的功能或设置相应的控制。总账管理系统的选项直接影响日常业务的处理规则，因此，用户应充分考虑企业日常业务的特点和管理要求对其进行设置。2．设置常用摘要和常用凭证用户可以预先设置常用摘要和常用凭证，以便在使用时直接调用，减少重复录入工作。3．录入期初余额在开始使用总账管理系统时，为了保证业务的连续性，用户必须将截止到总账管理系统启用日的各账户期初余额和累计发生额录入到总账管理系统中。一、总账管理系统的主要功能（二）日常业务处理1．填制凭证凭证是登记账簿的依据，是总账管理系统的主要数据源。填制凭证是总账管理系统中最基础和频繁的工作。只有录入正确的凭证，总账管理系统才能保证记账、登记账簿等工作的准确性。2．出纳签字如果在基础设置中进行了指定会计科目操作，且在设置总账管理系统参数时选择了“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框，则出纳人员应对制单人员填制的带有“库存现金”科目或“银行存款”科目的凭证进行签字，即对凭证进行检查核对，如核对会计科目与金额是否正确。3．审核凭证审核凭证是指由具有审核权限的操作员按照会计制度规定，对制单人员填制的凭证进行正确性及合法性检查，以防止错误及舞弊。4．记账凭证经过审核签字后，就可用来登记总账、明细账、日记账、部门账、往来账、项目账、备查账等。记账工作由具有记账权限的操作员发出记账指令后，系统根据预先设计的记账程序自动进行合法性检验、科目汇总、登记账簿等一系列操作。一、总账管理系统的主要功能（三）数据查询与其他处理1．查询凭证查询凭证是指系统根据用户设置的查询条件，自动匹配符合条件的凭证信息并将其显示出来。2．修改凭证（1）无痕迹修改，即不留下任何修改痕迹。（2）有痕迹修改，即留下修改痕迹。当发现其他系统传递来的凭证存在错误时，用户不能在总账管理系统中进行修改或删除，只能在生成该凭证的系统中进行修改或删除。一、总账管理系统的主要功能（三）数据查询与其他处理4．作废凭证作废凭证是指当某张凭证不再被需要或者出现不可修改的错误时，用户通过“作废/恢复”功能对其进行作废。5．整理凭证整理凭证是指删除所有作废凭证，并对未记账凭证进行重新编号。3．反记账反记账，又称取消记账或恢复记账前状态。二、总账管理系统与其他系统之间的关系总账管理系统在用友U8中处于非常重要的地位，它既可以独立运行，也可以与其他系统协同运转。总账管理系统与其他系统之间的关系如图2-1所示。图2-1总账管理系统与其他系统之间的关系三、总账管理系统的业务处理流程总账管理系统的业务处理流程如图2-2所示。图2-1总账管理系统与其他系统之间的关系任务小结总账管理系统的主要功能初始设置设置总账管理系统参数设置常用摘要和常用凭证录入期初余额日常业务处理填制凭证出纳签字审核凭证记账数据查询与其他处理查询凭证修改凭证反记账作废凭证整理凭证总账管理系统与其他系统之间的关系总账管理系统的业务处理流程初始设置01工作任务：任务1设置总账管理系统参数（见表2-1），未作说明的选项采用系统默认设置。项目参数凭证制单控制：制单不序时控制、支票控制；赤字控制：资金及往来科目；赤字控制方式：提示；可以使用应收受控科目；可以使用应付受控科目；可以使用存货受控科目；现金流量科目不必录现金流量项目；凭证编号方式：系统编号表2-1总账管理系统参数工作任务：任务1表2-1总账管理系统参数（续）项目参数权限出纳凭证必须经由出纳签字；不允许修改、作废他人填制的凭证会计日历数量小数位：2；单价小数位：2其他外币核算汇率方式：固定汇率；部门排序方式：按编码排序；个人排序方式：按编码排序；项目排序方式：按编码排序工作任务：任务2设置常用摘要和常用凭证。（1）设置常用摘要（见表2-2）。摘要编码摘要内容0001销售商品表2-2常用摘要（2）设置常用凭证（见表2-3）。编码说明/摘要凭证类别对应的科目名称及辅助信息0001购买办公用品付付款凭证660203办公费（采购部）1001库存现金表2-3常用凭证工作任务：任务3录入期初余额。（1）录入末级会计科目的期初余额（见表2-4）。表2-4末级会计科目的期初余额科目名称方向期初余额1001库存现金借6875.70100201工行存款借511057.161231坏账准备贷10000.00140301生产用原材料借1004000.001405库存商品借2554000.001601固定资产借260860.001602累计折旧贷47120.911701无形资产借58500.002001短期借款贷200000.00221102应付职工福利费贷8200.00工作任务：任务3表2-4末级会计科目的期初余额（续）科目名称方向期初余额222101应交增值税贷-16800.0022210101进项税额贷-33800.0022210105销项税额贷17000.002241其他应付款贷2100.002501长期借款贷78358.004001实收资本贷2609052.00410401未分配利润贷1358977.69工作任务：任务3（2）录入有辅助核算项会计科目的期初余额（见表2-5至2-8）。表2-5“1122应收账款”期初余额日期凭证号客户业务员摘要方向金额票号票据日期2022-12-10转-15宏达公司孙婷婷销售商品借58000.00Z1112022-12-102022-12-25转-118都氏公司孙婷婷销售商品借99600.00P1112022-12-25表2-6“122102其他应收款——应收个人款”期初余额日期凭证号部门个人摘要方向金额2022-12-26付-118总经理办公室王健出差借款借2000.002022-12-27付-156销售部孙婷婷出差借款借1800.00工作任务：任务3表2-7“2202应付账款”期初余额表2-8“5001生产成本”期初余额日期凭证号供应商业务员摘要方向金额票号票据日期2022-10-20转-45新页公司李晓购买

原材料贷276850.00C0002022-10-20科目名称打印纸-A3打印纸-A4金额500101直接材料4000.006000.0010000.00500102直接人工1500.002500.744000.74500103制造费用800.001200.002000.00500104折旧费500.00665.001165.00合计6800.0010365.7417165.74岗位说明以账套主管“CW001张关”的身份登录企业应用平台，设置总账管理系统参数，设置常用摘要和常用凭证，录入期初余额。任务实施：（一）设置总账管理系统参数图2-3设置总账管理系统参数设置总账管理系统参数任务实施：（二）设置常用摘要和常用凭证设置常用摘要1设置常用凭证2设置常用摘要和常用凭证任务实施：（三）录入期初余额录入末级会计科目的期初余额1录入有辅助核算项会计科目的期初余额2试算平衡3期初对账4录入期初余额任务小结初始设置设置总账管理系统参数设置常用摘要和常用凭证设置常用摘要设置常用凭证录入期初余额录入末级会计科目的期初余额录入有辅助核算项会计科目的期初余额试算平衡期初对账日常业务处理02工作任务2023年1月，北京文华信息技术有限公司发生如下经济业务。（1）2日，采购部李晓购买200.00元的办公用品，以现金支付，附单据一张。借：管理费用/办公费（660203） 200.00

贷：库存现金（1001） 200.00（2）3日，财务部王娜从工行提取现金10000.00元，作为备用金。现金支票号为XJ001。借：库存现金（1001） 10000.00

贷：银行存款/工行存款（100201） 10000.00（3）5日，财务部收到新页集团10000.00美元的投资款，汇率为6.88。转账支票号为ZZW001。借：银行存款/中行存款（100202） 68800.00

贷：实收资本（4001） 68800.00工作任务（4）8日，采购部白兵采购10吨原纸，每吨5000.00元。材料已验收入库，货款以银行存款支付，转账支票号为ZZR001（假设不考虑相关税费，此处不做入库处理）。借：原材料/生产用原材料（140301） 50000.00

贷：银行存款/工行存款（100201） 50000.00（5）12日，销售部程伟收到都氏公司转来的一张金额为99600.00元的转账支票，用以偿还前欠货款。转账支票号为ZZR002（此处不做核销处理）。借：银行存款/工行存款（100201） 99600.00

贷：应收账款（1122） 99600.00工作任务（6）14日，采购部白兵从新页公司购进100张光盘，每张80.00元。商品已验收入库，货税款暂欠（适用的增值税税率为13%，此处不做入库处理）。借：库存商品（1405） 8000.00

应交税费/应交增值税/进项税额（22210101） 1040.00

贷：应付账款（2202） 9040.00（7）16日，总经理办公室王健支付业务招待费1200.00元。转账支票号为ZZR003。借：管理费用/招待费（660205） 1200.00

贷：银行存款/工行存款（100201） 1200.00工作任务（8）18日，总经理办公室王健出差归来报销差旅费，预借2000.00元，实际花费1800.00元，交回现金200.00元。借：管理费用/差旅费（660204） 1800.00

贷：其他应收款/应收个人款（122102） 1800.00

借：库存现金（1001） 200.00

贷：其他应收款/应收个人款（122102） 200.00（9）20日，一车间领用5吨原纸，每吨5000.00元，用于生产普通打印纸-A4。借：生产成本/直接材料（500101） 25000.00

贷：原材料/生产用原材料（140301） 25000.00根据公司的财务制度和岗位分工情况，在总账管理系统中完成填制凭证、出纳签字、审核凭证和记账等工作。岗位说明（1）以会计“CW002肖倩”的身份登录企业应用平台进行填制凭证。（2）以出纳“CW003王娜”的身份登录企业应用平台进行出纳签字。（3）以账套主管“CW001张关”的身份登录企业应用平台进行审核凭证和记账。任务实施：（一）填制凭证填制凭证图2-15录入辅助项图2-16填制0001号付款凭证图2-17提示凭证已成功保存任务实施：（二）出纳签字图2-28“出纳签字”对话框图2-29“出纳签字列表”窗口图2-30已进行出纳签字的收款凭证出纳签字任务实施：（三）审核凭证图2-31“凭证审核”对话框图2-32“凭证审核列表”窗口图2-33已审核的0001号收款凭证审核凭证和记账任务实施：（四）记账图2-34“记账”对话框图2-35显示试算结果平衡图2-36提示记账完毕图2-37凭证汇总信息任务小结日常业务处理填制凭证出纳签字审核凭证记账数据查询与其他处理03工作任务任务1：假设在记账完成后，账套主管张关发现2023年1月份0001号付款凭证填制有误，该笔业务支付的金额不是200元，而是300元。会计肖倩需要通过填制红字冲销凭证和蓝字正确凭证完成错账更正工作。其中，蓝字正确凭证采用调用常用凭证的方式进行新增。任务2：删除任务1中新填制的2张错账更正凭证。岗位说明（1）以会计“CW002肖倩”的身份登录企业应用平台进行查询凭证和填制凭证。（2）以出纳“CW003王娜”的身份登录企业应用平台进行出纳签字和取消出纳签字。（3）以账套主管“CW001张关”的身份登录企业应用平台进行审核凭证、记账、反记账和取消凭证审核。任务实施：（一）错账更正查询凭证1填制红字冲销凭证2填制蓝字正确凭证3出纳签字4审核凭证和记账5错账更正任务实施：（二）删除凭证反记账1取消凭证审核2取消出纳签字3作废凭证4整理凭证5删除凭证任务小结数据查询与其他处理错账更正查询凭证填制红字冲销凭证填制蓝字正确凭证出纳签字审核凭证和记账删除凭证反记账取消凭证审核取消出纳签字作废凭证整理凭证作业布置完成本项目“项目考核”中的习题。主讲老师：xxx谢谢主讲老师：xxx会计信息系统应用全书目录绪论会计信息系统认知项目一系统管理与基础设置项目二总账管理项目三薪资管理项目四固定资产管理项目五供应链及应收款、应付款初始设置项目六销售与应收款管理项目七采购与应付款管理项目八库存管理与存货核算项目九期末处理项目十UFO报表管理02日常业务处理目录0001系统明白卡初始设置03数据查询与其他处理薪资管理项目导读本项目将介绍薪资管理系统的基础知识，并详细介绍薪资管理系统的初始设置、日常业务处理、数据查询与其他处理。初始设置；日常业务处理；数据查询；关键词知识目标掌握薪资管理系统的主要功能。掌握薪资管理系统相关事项的具体规定。技能目标能够完成薪资管理系统的初始设置工作。能够在薪资管理系统中熟练地录入工资变动数据和设置工资分摊。能够查询工资表、工资分析表和凭证。素养目标培养对薪资数据保密的习惯。坚持精益求精的工匠精神。系统明白卡00一、薪资管理系统的主要功能（一）初始设置薪资管理系统的初始设置是指在处理工资业务之前必须完成的工作。建立工资类别建立工资账套设置人员附加信息设置人员档案设置代扣个人所得税设置工资项目设置公式录入工资基本数据一、薪资管理系统的主要功能（一）初始设置1．建立工资账套工资账套和系统管理中的账套是两个不同的概念。系统管理中的账套是针对整个用友U8而言的；工资账套只针对薪资管理系统，是系统管理中的账套的一个组成部分。※只有在系统管理中建立本企业的账套后，用户才能在薪资管理系统中建立工资账套。参数设置扣税设置扣零设置人员编码设置用户第一次进入薪资管理系统时，建立工资套的过程如下：一、薪资管理系统的主要功能（一）初始设置2．设置人员附加信息设置人员附加信息，如学历、技术职称等，可以丰富人员档案，便于企业进行人员管理。需要注意的是，用户不能对人员附加信息进行数据加工，如为其设置公式等。一、薪资管理系统的主要功能（一）初始设置3．建立工资类别（1）单个工资类别（2）多个工资类别①

按周或按月多次发放工资；②

有多个不同类别或部门的人员，且工资项目和公式均不相同，但需要进行统一核算和管理；③

在不同地区设有分支机构，且所有人员的工资均由总部进行统一核算和管理；④

使用多种货币发放工资。如果企业所有人员的工资需要进行统一核算和管理，且所有人员的工资项目和公式全部相同，则用户只需建立单个工资类别，以提高系统的运行效率。一、薪资管理系统的主要功能（一）初始设置4．设置人员档案人员档案用于设置需要进行工资发放和管理的人员的编号、姓名、类别、银行账号等信息，也可以用于处理人员的增减变动。提示基础档案中的人员档案是企业的全部人员信息，薪资管理系统中的人员档案是需要进行工资发放和管理的人员信息，即基础档案中的人员档案包含薪资管理系统中的人员档案。一、薪资管理系统的主要功能（一）初始设置5．设置工资项目定义设置工资项目是指设置工资项目的名称、类型、长度、小数、增减项和停用。工资项目工资类别状态关闭打开预置工资项目仅能修改长度不能进行任何修改非预置工资项目可对名称、长度、小数和增减项进行修改；只能选择在关闭状态下设置好的工资项目，且不能对其进行任何修改。不同的工资项目在不同状态下的设置规则有所不同。一、薪资管理系统的主要功能（一）初始设置6．设置公式定义设置公式是指设置某些工资项目的公式及工资项目之间的运算关系公式。注意要点132不同工资类别下的公式必须分别设置。公式要符合逻辑。对于不符合逻辑的公式，系统会给出错误提示。如果公式较长，则用户可以通过简化工资项目名称或设置过渡项目来缩短公式长度。一、薪资管理系统的主要功能（一）初始设置6．设置公式提示“应发合计”“扣款合计”“实发合计”的公式均由用友U8根据工资项目中的增减项自动生成，不能进行修改或删除。除了这三个工资项目外，用户可以自由增加、修改或删除其他工资项目的公式。一、薪资管理系统的主要功能（一）初始设置7．设置代扣个人所得税建立工资账套或设置选项时，选择“是否从工资中代扣个人所得税”复选框，用友U8自动生成“代扣税”工资项目。用户将本期与个人所得税相关的工资数据全部计算完毕。计算工资并自动进行代扣税金的计算。一、薪资管理系统的主要功能（一）初始设置8．录入工资基本数据定义工资基本数据是指在启用薪资管理系统时就已经确定的工资数据，通常是指工资中较为稳定的数据，如基本工资、岗位工资、工龄工资等。首次使用薪资管理系统时，用户需要将人员的工资基本数据录入系统。在以后使用薪资管理系统的过程中，用户每月只需对个别人员的工资基本数据进行调整，即可生成当月的工资基本数据。一、薪资管理系统的主要功能（二）日常业务处理薪资管理系统的日常业务处理1录入工资变动数据如交补、加班费、奖金等。2设置工资分摊工资分摊是指对当月发生的工资费用进行工资总额的计算、分配及各种费用的计提，并生成工资分摊凭证，传递到总账管理系统中的过程。首次使用“工资分摊”功能时，用户应先设置工资分摊。设置工资分摊包括设置工资分摊类型和生成工资分摊凭证。如应付职工工资、应付职工福利费、工会经费、代扣个人所得税等。一、薪资管理系统的主要功能（三）数据查询与其他处理查询工资表工资发放签名表工资发放条工资卡部门工资汇总表人员类别汇总表查询工资分析表分部门各月工资构成分析表工资增长情况表部门工资项目构成分析表员工工资项目统计表一、薪资管理系统的主要功能（三）数据查询与其他处理对于在薪资管理系统中生成的凭证，如果需要对其进行修改、删除或冲销，则用户只能通过薪资管理系统的“凭证查询”功能来实现。查询凭证二、薪资管理系统与其他系统之间的关系薪资管理系统总账管理系统成本核算系统UFO报表管理系统工资分摊凭证相关费用的合计数据提取数据三、薪资管理系统的业务处理流程系统明白卡薪资管理系统的主要功能初始设置建立工资账套设置人员附加信息建立工资类别设置人员档案设置工资项目设置公式设置代扣个人所得税录入工资基本数据日常业务处理录入工资变动数据设置工资分摊数据查询与其他处理查询工资表查询工资分析表查询凭证薪资管理系统与其他系统之间的关系薪资管理系统的业务处理流程任务小结初始设置01工作任务：任务1建立工资账套。（1）参数设置。工资类别个数：多个。币别：人民币RMB。（2）扣税设置：从工资中代扣个人所得税。（3）扣零设置：不扣零。（4）人员编码：同公共平台的人员编码保持一致。工作任务：任务2设置人员附加信息。（1）学历：研究生、本科、大专。（2）技术职称：高级经济师、经济师、会计师。工作任务：任务3建立工资类别（见表3-1）。工资类别名称部门启用日期基本人员全部部门2023-01-01编外人员管理中心2023-01-01表3-1工资类别工作任务：任务4在“基本人员”工资类别下，设置人员档案（见表3-2）。表3-2人员档案人员编号人员姓名银行名称银行账号学历技术职称101王健中国工商银行6212261703013051166研究生高级经济师102张关中国工商银行6778515223694122359大专会计师103肖倩中国工商银行6215428524485225455本科经济师104王娜中国工商银行6852145666339945125本科经济师201程伟中国工商银行6774152854396664126本科

202孙婷婷中国工商银行6518625491375268521本科

211白兵中国工商银行6325984141652387554本科

212李晓中国工商银行6474152854613945252大专

311肖申中国工商银行6521365523641287985大专

312李立中国工商银行6778569545623645852大专

313李昌中国工商银行6885419236452855879大专

工作任务：任务5在“基本人员”工资类别下，设置基本人员的工资项目和公式（见表3-3）。表3-3工资项目和公式工资项目名称类型长度小数增减项公式年终奖数字102其他

年终奖代扣税数字102其他

工资代扣税数字102其他

扣税合计数字102其他

基本工资数字82增项

岗位工资数字82增项

工龄工资数字82增项

交补数字82增项

加班费数字82增项

奖金数字82增项

工作任务：任务5表3-3工资项目和公式（续）工资项目名称类型长度小数增减项公式应发合计数字102增项基本工资+岗位工资+工龄工资+交补+

加班费+奖金养老金数字82减项基本工资×0.08医保数字82减项基本工资×0.02公积金数字82减项基本工资×0.12纳税基数数字82其他基本工资+岗位工资+工龄工资+交补+

加班费+奖金−养老金−医保−公积金代扣税数字102减项

扣款合计数字102减项养老金+医保+公积金+代扣税实发合计数字102增项应发合计−扣款合计工作任务：任务6在“基本人员”工资类别下，设置代扣个人所得税。（1）将个人所得税申报表中“收入额合计”项所对应的工资项目设置为“纳税基数”。（2）将个人所得税扣除基数修改为5000.00元。（3）修改代扣税（见表3-4）。表3-4代扣税级数应纳税所得额下限应纳税所得额上限税率（%）速算扣除数10.