《会计信息系统应用》课件-3-1-2总账管理系统初始化设置（录入总账期初余额）

实训一总账管理系统初始化设置业务二录入总账期初余额项目三总账管理系统日常业务处理目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月1日，湖北迅捷数码电子商贸有限公司的期初余额如表3-1、表3-2、表3-3、表3-4、表3-5、表3-6、表3-7、表3-8所示，以账套主管（A01王强）身份录入期初余额并试算平衡。科目名称方向辅助核算期初余额/元库存现金1001借

7850.00银行存款1002借

3808000.00应收票据1121借客户往来102400.00应收账款1122借客户往来452000.00预付账款1123借客户往来50000.00其他应收款/职工个人往来122101借个人往来1000.00坏账准备1231贷

2260.00库存商品1405借

950000.00固定资产1601借

5276150.00累计折旧1602贷

317614.05短期借款2001贷

500000.00应付票据2201贷供应商往来285500.00应付账款2202贷供应商往来452000.00合同负债2204贷客户往来50000.00应付职工薪酬/工资221101贷

96786.44应付职工薪酬/职工福利费221102贷

1935.73应付职工薪酬/社会保险费221104贷

4065.03科目名称方向辅助核算期初余额/元应付职工薪酬/设定提存计划221105贷

1064.65应付职工薪酬/住房公积金221106贷

5129.68应付职工薪酬/工会经费221107贷

2158.34应付职工薪酬/职工教育经费221108贷

2313.20应交税费/未交增值税222102贷

486305.40应交税费/应交城建税222103贷

34041.38应交税费/应交教育费附加222104贷

14589.16应交税费/应交地方教育费附加222105贷

9726.11应交税费/应交企业所得税222106贷

418509.50应交税费/应交个人所得税222107贷

109.72实收资本3001贷

5000000.00资本公积4002贷

124607.30利润分配/未分配利润410415贷

2838684.31表3-1总账期初余额业务描述日期客户名称业务员摘

要方向余额／元票号2025-12-19武汉众联科技有限公司陈斌期初余额借102400.0035724618表3-2应收票据（1121）期初余额日期客户名称业务员摘

要方向余额／元票号2025-12-21湖北捷达办公用品商城陈斌期初余额借452000.0039058412表3-3应收账款（1122）期初余额日期客户名称业务员摘

要方向余额／元票号2025-12-25华为技术有限公司黄勇期初余额借50000.0029475136表3-4预付账款（1123）期初余额日期部门业务员摘

要方向余额／元票号2025-12-29采购部黄勇期初余额借1000.0032675419表3-5其他应收款/职工个人往来（122101）期初余额日期部门业务员摘

要方向余额／元票号2025-12-17小米通讯技术有限公司黄勇期初余额贷285500.0053816294表3-6应付票据（2201）期初余额日期客户名称业务员摘

要方向余额／元票号2025-12-05联想（北京）有限公司黄勇期初余额贷452000.0016932574表3-7应付账款（2202）期初余额日期客户名称业务员摘

要方向余额／元票号2025-12-30长沙智慧教育集团林巧期初余额贷50000.0062954183表3-8合同负债（2204）期初余额2岗位说明Part岗位说明【A01王强】录入总账期初余额3操作指导Part操作指导1．录入期初余额（1）在总账管理系统中，执行【业务工作】|【财务会计】|【总账】|【期初】|【期初余额】命令，打开【期初余额录入】窗口，如图3-5所示。（2）白色的单元为末级科目，可以直接输入期初余额。如：库存现金7850、银行存款3808000.00。图3-5“期初余额录入”窗口温馨提示灰色的单元为非末级科目，不允许录入期末余额，待下级科目余额录入完成后自动汇总生成。操作指导（3）黄色的单元代表此科目设置了辅助核算，不允许直接录入余额，需要在该单元格中双击进入辅助账期初设置。在辅助账中输人期初数据，完成后自动返回总账期初余额表中。如双击【应收票据】所在行的【期初余额】栏，进入【辅助期初余额】窗口。（4）单击工具栏【往来明细】按钮，进入【期初往来明细】窗口。单击【增行】按钮；根据资料，单击【日期】按钮，选择【2025-12-19】；单击【客户】栏【参照】按钮，选择【武汉众联科技有限公司】；【业务员】选择陈斌；在【摘要】栏录入【期初余额】；在【金额】栏录人【102400.00】等信息；【票号】输入【35724618】；【票据日期】选择【2025-12-19】，如图3-6所示。图3-6“期初往来明细”窗口操作指导（5）单击【汇总到辅助明细】按钮，系统弹出【完成了往来明细到辅助期初表的汇总！】提示框，如图3-7所示。图3-7“完成往来明细到辅助期初表的汇总”提示框(6)单击【确定】按钮后，再单击【退出】按钮，在【辅助期初余额】窗口显示汇总结果，如图3-8所示。图3-8“辅助期初余额”窗口操作指导(7)同理，录入其他带辅助核算的科目余额。(8)单击【试算】按钮，系统进行试算平衡。试算结果如图3-9所示。图3-9“期初试算平衡表”窗口(9)单击【确定】按钮。操作指导2.将账套输出至【D:\账套备份\3-1】文件夹温馨提示（1）如果要修改余额的方向，可以在未录入余额的情况下，单击【方向】按钮进行操作。（2