会计信息系统应用课标教案

《会计信息系统应用》课程标准【课程名称】会计信息系统应用 【课程编码】【课程类别】专业基础课 【适用专业】大数据与会计专业【授课单位】 【总学时】40【编写执笔人】【编写日期】一、课程定位和课程设计1.1课程性质与作用本课程是大数据与会计专业必修的一门专业基础课程，是在学习了《信息技术》《会计基础》《企业财务会计》等课程，具备了手工会计各岗位核心技能、统计数据分析能力、计算机基本操作能力的基础上，开设的一门理实一体化课程。该课程在现行《企业会计准则》、会计制度的基础上，融合业务财务，以模拟企业一个月完整的经济业务活动贯穿始终，详细介绍了该企业会计信息化工作内容，实现了财务系统与业务系统的一体化应用。通过本课程学习，学生能够从信息技术发展的角度去理解会计，了解企业的会计信息的处理流程，掌握通用会计软件主要功能模块的基本操作方法和技巧，并能运用财务软件对企业业务进行会计处理。同时，课程从实际应用的角度出发，对学生进行理论联系实际的训练，为学生今后从事会计工作和通用应用软件的使用与维护工作打下坚实的基础。1.2课程设计思路本课程以工作过程为导向，紧贴企业财务岗位需求设计教学项目，选取典型的企业财务岗位工作任务，以有效实施岗课融通。本课程通过对企业财务岗位分析将主要课程模块分解成若干个工作任务，将岗位所要求的专业知识、实践技能和工作规范融入到每个工作任务中，同时又充分考虑高等职业教育对理论知识学习的需要，并融入相关职业资格证书对知识、技能和态度的要求。在教学中，注重对学生职业道德及会计职业能力的培养，突出技能训练，帮助学生有效提高操作能力，从而迅速适应工作岗位要求。二、课程目标2.1知识目标（1）掌握会计信息系统的基本组成和特点；（2）理解会计信息系统的功能结构；（3）掌握系统管理的主要功能；（4）掌握常见基础档案的设置内容和设置方法；（5）掌握总账管理系统的主要功能，以及相关事项的具体规定；（6）掌握薪资管理系统的主要功能，以及相关事项的具体规定；（7）掌握固定资产管理系统的主要功能，以及相关事项的具体规定；（8）掌握供应链管理系统初始设置的具体规定；（9）掌握应收款、应付款管理系统初始设置的具体规定；（10）掌握销售管理系统与应收款管理系统日常业务处理的主要内容；（11）掌握采购管理系统与应付款管理系统日常业务处理的主要内容；（12）掌握库存管理系统与存货核算系统日常业务处理的主要内容；（13）掌握期末处理的基础知识；（14）掌握UFO报表管理系统的主要功能，以及相关事项的具体规定。2.2能力目标（1）能够根据实际情况，为企业选取会计信息系统提供合理的建议；（2）能够根据企业的实际情况，正确设置操作员及其权限；（3）能够熟练完成账套的建立、备份和引入等工作；（4）能够完成基础档案的设置工作；（5）能够正确选择操作员进入总账管理系统进行操作；（6）能够完成总账管理系统的初始设置工作；（7）能够在总账管理系统中熟练地完成填制凭证、出纳签字、审核凭证和记账等工作；（8）能够完成更正错误凭证的工作；（9）能够完成薪资管理系统的初始设置工作；（10）能够在薪资管理系统中熟练地录入工资变动数据和设置工资分摊；（11）能够查询工资表、工资分析表和凭证；（12）能够完成固定资产管理系统的初始设置工作；（13）能够在固定资产管理系统中熟练地增加资产、评估资产、计提减值准备、计提本月折旧和减少资产；（14）能够查询固定资产卡片、折旧分配表、价值结构分析表和（固定资产原值）一览表；（15）能够完成供应链管理系统的初始设置工作；（16）能够完成应收款、应付款管理系统的初始设置工作；（17）能够熟练处理普通销售业务、现收销售业务、代垫运费业务、预收货款业务；（18）能够完成应收冲应收、预收冲应收的业务处理工作；（19）能够完成坏账发生、收回和计提的业务处理工作；（20）能够查询发票、科目余额表和欠款分析；（21）能够熟练处理普通采购业务、现付采购业务、含运费的采购业务、预付货款业务；（22）能够完成应付冲应付、预付冲应付的业务处理工作；（23）能够查询发票、科目余额表和欠款分析；（24）能够熟练处理入库业务、出库业务、调拨业务、盘点业务；（25）能够完成产成品成本分配和单据记账工作；（26）能够查询库存管理报表和存货核算账表；（27）能够完成总账管理系统期末业务处理工作；（28）能够完成各系统月末结账处理工作；（29）能够熟练利用报表模板生成资产负债表和利润表；（30）能够自定义编制报表。2.3素质目标（1）培养从信息技术发展的角度去思考会计相关问题的习惯；（2）了解国内主要的会计软件，增强民族自豪感；（3）养成依法建账的良好会计职业习惯；（4）树立风险防范意识，切实保障企业会计数据的安全和完整；（5）树立诚信为本、不做假账的良好职业道德；（6）培养严肃认真、严谨细致、踏实肯干、实事求是的工作作风；（7）培养对薪资数据保密的习惯；（8）坚持精益求精的工匠精神；（9）树立法律风险防范意识，提高合理合法的职业判断能力；（10）追求尽职尽责的敬业精神；（11）培养团队合作精神，提高协作能力；（12）具有热爱会计工作、忠于职守的敬业精神；（13）培养良好的沟通能力、组织协调能力、计划组织能力和计划落实能力；（14）具有遵守会计法规和会计准则的精神。三、课程内容与教学要求除绪论外，本课程分为10个项目，具体内容包括系统管理与基础设置，总账管理，薪资管理，固定资产管理，供应链及应收款、应付款初始设置，销售与应收款管理，采购与应付款管理，库存管理与存货核算，期末处理，UFO报表管理。具体教学要求和课时分配如下表所示。所用教材课程内容教学建议与说明学时分配《会计信息系统应用》绪论会计信息系统认知理论讲授、教师示范与训练互动结合22项目一系统管理与基础设置系统管理与基础设置任务一系统管理理论讲授、教师示范与训练互动结合26任务二基础设置（上）理论讲授、教师示范与训练互动结合2任务二基础设置（下）理论讲授、教师示范与训练互动结合2项目二总账管理系统明白卡任务一初始设置理论讲授、教师示范与训练互动结合24任务二日常业务处理任务三数据查询与其他处理理论讲授、教师示范与训练互动结合2项目三薪资管理系统明白卡任务一初始设置理论讲授、教师示范与训练互动结合24任务二日常业务处理任务三数据查询与其他处理理论讲授、教师示范与训练互动结合2项目四固定资产管理系统明白卡任务一初始设置理论讲授、教师示范与训练互动结合24任务二日常业务处理任务三数据查询与其他处理理论讲授、教师示范与训练互动结合2项目五供应链及应收款、应付款初始设置系统明白卡任务一供应链管理系统初始设置理论讲授、教师示范与训练互动结合24任务二应收款、应付款管理系统初始设置理论讲授、教师示范与训练互动结合2项目六销售与应收款管理系统明白卡任务一销售管理系统的日常业务处理理论讲授、教师示范与训练互动结合24任务二应收款管理系统的业务处理理论讲授、教师示范与训练互动结合2项目七采购与应付款管理系统明白卡理论讲授、教师示范与训练互动结合24任务一采购管理系统日常业务处理任务二应付款管理系统的业务处理理论讲授、教师示范与训练互动结合2项目八库存管理与存货核算系统明白卡任务一库存管理与存货核算日常业务处理任务二数据查询与其他处理理论讲授、教师示范与训练互动结合22项目九期末处理系统明白卡任务一总账管理系统期末业务处理理论讲授、教师示范与训练互动结合24任务二各系统月末结账处理理论讲授、教师示范与训练互动结合2项目十UFO报表管理系统明白卡任务一利用报表模板生成报表任务二自定义编制报表理论讲授、教师示范与训练互动结合22合计40四、课程实施4.1教学条件我校十分注重建设和完善本课程的教学设施，如多媒体教室、实训间、网络教学平台、网络数据库等。同时，我校有一支强大的师资队伍，可以为本课程的教学出谋划策。4.2教学方法建议本课程遵循“教师引导，学生为主”的原则，采用讲解、多媒体演示、实训应用、讨论、学生互导等多种方法，努力为学生创设更多知识应用的机会。（1）讲解法：教师通过讲解知识点，传授给学生相关的知识和技能，并结合实例来讲解，提高学生的理解应用能力。（2）多媒体演示法：在讲解过程中，借助视频、图片等直观手段来呈现教学内容，在激发其学习兴趣和积极性的同时，不断提高其知识储备能力和综合文化素质。（3）实训应用法：在计算机上实现仿真训练，训练内容、操作界面与实际应用保持一致，实现课堂学习与实际应用零距离对接，学生从事实际工作时不会有陌生感。（4）讨论法。教师针对特定教学内容，提前布置相应问题，由全班或小组围绕问题提前思考、准备，在课堂上由小组代表发表各自意见和看法，共同研讨，相互启发，集思广益地进行学习的一种方法。（5）学生互导法：在课堂内外，学生根据自己已掌握的理论知识和实践技能，相互之间开展互相指导、互相启发、互相评价，让每位学生都能参与到学习中去，积极地完成学习任务，充分发挥学生的主观能动性和积极性，让学生由被动学习转变为主动学习。教师在教学过程中，可根据学生的实际情况灵活选用教学方法，因材施教，尽量照顾到每一个学生的学习需求。4.3教学评价与考核要求课程的教学评价由形成性测评（40%）和终结性测评（60%）组成，其考核要求如下：4.3.1形成性测评形成性测评考核学生在学习本课程过程中的学习情况和实际应用能力的发展情况，包括出勤考核（10%）、课堂参与程度考核（10%）、作业完成质量考核（20%）等。（1）出勤考核本项考核通过课前点名考核学生的课堂出勤率。迟到15分钟以内每次扣1分，迟到15分钟以上或无故缺勤一节课每次扣2分，该项考核累计最多扣10分。（2）课堂参与程度考核本项考核主要通过课堂提问和课堂积极发言来评判学生的学习态度、学习主动性、课堂参与程度，以及学生的思辨能力、问题解决能力及其对课堂教学知识的掌握情况等。只要学生能按时上课听讲，即可获得5分的基本分。学生上课发言一次，即可另外获得0.5分，课堂发言最多可得5分。学生的最后成绩为“5+课堂发言得分”。（3）作业完成质量考核本项考核主要通过学生作业来检测其对教学主体内容的掌握与理解程度、实际应用知识的能力、自主学习能力、信息收集与处理能力等。每次作业成绩按照相应标准而定，学生作业质量划分为优秀（10分）、良好（8分）、中等（7分）、及格（6分）和不及格（0分）五个档次。最后的作业成绩为学生作业完成质量成绩的平均数。4.3.2终结性测评终结性测评主要考核学生在学完本课程后所达到的水平，通过期末考试进行考核。期末考试由上机实操（60%）组成，主要评估学生对本门课程基本知识的掌握情况与综合运用能力。五、课程资源开发与利用5.1推荐使用教材5.2网络资源

《会计信息系统应用》

教案课时分配表章序课程内容课时备注1绪论22系统管理与基础设置63总账管理44薪资管理45固定资产管理46供应链及应收款、应付款初始设置47销售与应收款管理48采购与应付款管理49库存管理与存货核算210期末处理411UFO报表管理2合计40

课题会计信息系统认知课时2课时（90min）教学目标知识目标：（1）掌握会计信息系统的基本组成和特点（2）理解会计信息系统的功能结构能力目标：能够根据实际情况，为企业选取会计信息系统提供合理的建议素质目标：（1）培养从信息技术发展的角度去思考会计相关问题的习惯（2）了解国内主要的会计软件，增强民族自豪感教学重难点教学重点：会计信息系统的基本组成和特点，会计信息系统的功能结构教学难点：会计信息系统的功能结构教学方法问答法、讨论法、讲授法教学用具电脑、投影仪、多媒体课件、教材教学过程主要教学内容及步骤课前任务【教师】布置课前任务，和学生负责人取得联系，让其提醒同学通过APP或其他学习软件，完成课前任务了解什么是会计信息系统。【学生】完成课前任务考勤【教师】使用APP进行签到【学生】按照老师要求签到新课预热【教师】自我介绍，与学生简单互动，介绍课程内容、考核标准等【学生】聆听、互动【教师】讲解学习本门课的必要性随着信息化技术的发展，会计信息的标准化和数字化建设，成为企业深入融合业务财务，探索形成可拓展、可聚合、可对比的会计数据要素，提升数据管理水平的关键一环。在这一背景下，企业对会计信息化人才的需求量大幅增长。基于此，为了培养能够满足企业需求的会计人才，以“理论够用、强化应用、培养技能”为原则，开设了本门课程。通过本门课的学习，可以掌握会计信息系统的基本工作原理、操作方法和工作流程，有效提高操作能力，从而迅速适应工作岗位要求。【学生】聆听、记录、理解问题导入【教师】提出以下问题：会计信息系统是由什么组成的？会计信息系统的功能结构是怎样的？【学生】思考、举手回答【教师】总结学生的回答，导入本节课课题：会计信息系统认知传授新知【教师】讲解认识会计信息系统和会计信息系统的功能结构一、认识会计信息系统（一）会计信息系统的基本组成会计信息系统（AccountingInformationSystem，AIS）是一种基于计算机，利用现代信息技术对会计数据进行收集、储存和处理，实现会计核算、管理和决策支持功能的系统，是企业资源计划系统（EnterpriseResourcePlanning，ERP）的一部分。【提示】ERP系统是指依据信息化管理理论，通过软件实现经济活动全过程——计划、组织、指挥、协调和控制的管理系统。ERP系统是包含企业运作过程中所有资源及活动的计划系统，它涵盖生产、采购、销售、研发、财务、人事等各个领域，可以将不同地域的下属企业纳入管理之中。【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：会计信息系统的组成要素有哪些？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结会计信息系统是一个人机结合的系统，其基本组成包括会计人员、硬件资源、软件资源、信息资源和管理制度五个部分。1．会计人员会计人员既是会计信息系统的组成要素，也是会计信息系统的管理者，与会计信息系统有着密切的联系。【课堂提问】✈【教师】提出问题：会计人员与会计信息系统的联系主要表现在哪些方面？✈【学生】聆听、思考、发言✈【教师】做出总结一方面，会计人员确定会计信息系统采用何种会计模式，并与系统管理者一起制订会计信息系统的运行规则，特别是会计信息系统的内部控制问题；另一方面，会计信息系统服务于会计人员，能够帮助会计人员有效地处理信息，并向信息使用者提供高质量的会计信息。2．硬件资源硬件资源是指会计信息系统进行会计数据录入、处理、存储、输出和传输的各种电子设备，是会计信息系统的物质基础，直接影响系统工作的质量和效率。【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：硬件资源主要包括哪些设备？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结其主要包括录入设备、处理设备、存储设备、输出设备、网络设备等。（1）录入设备包括键盘、光电扫描仪、条形码扫描仪等。（2）处理设备包括计算机主机等。（3）存储设备包括磁盘、光盘、硬盘等。（4）输出设备包括打印机、显示器等。（5）网络设备包括网卡、路由器、服务器等。3．软件资源软件资源是保证会计信息系统能够正常运行的核心和灵魂，一般分为系统软件和会计软件。（1）系统软件包括操作系统和数据库管理系统。操作系统，即对计算机资源进行管理的系统，如WindowsNT；数据库管理系统，即对数据进行管理的系统，如甲骨文数据库管理系统。（2）会计软件是指专门用于会计核算和管理的软件，是会计信息系统区别于其他信息系统的主要因素。为了建立适应自己需求的会计信息系统，企业可以直接购买、定制开发、购买与开发相结合等方式来选择会计软件。【拓展阅读】【教师】组织学生阅读“国内主要的会计软件”（详见教材），帮助学生了解国内主要的会计软件相关内容【学生】阅读、学习、理解4．信息资源信息资源主要指数据文件，是用来存储会计信息系统中数据和信息的磁性文件。【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：数据文件主要包括哪几种？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结（1）基础数据文件，如会计科目、人员档案、客户档案等。（2）经过会计信息系统加工后生成的文件，如工资发放条、折旧分配表等。（3）临时文件，即在会计信息系统运行过程中存放临时信息的文件。5．管理制度管理制度是指保证会计信息系统正常运行的各种制度和控制程序，包括宏观和微观两个方面。宏观方面是指国家制定的相关法律法规，如《企业会计准则》等；微观方面是指企业内部设立的管理制度，如内部控制制度、会计人员岗位责任制度等。在会计信息系统中，会计人员是会计信息系统的人力要素，硬件资源是会计数据的重要载体，软件资源和信息资源是会计信息系统的物质要素，管理制度是会计信息系统运行的重要保障。只有这五个部分协同运转，会计信息系统才能高速和有效地运行。（二）会计信息系统的特点【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：会计信息系统有哪些特点？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结1．及时性与准确性在会计信息系统中，数据处理及时且准确。【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：数据处理及时且准确主要表现在哪些方面？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结这主要表现在以下两个方面：一是计算机对会计数据的分类、汇总、计算、传递、报告等处理几乎是在瞬间完成的，速度快；二是计算机可以采用手工条件下难以采用甚至无法采用的计算方法来进行复杂或精确的计算，准确性高。2．集中化与自动化在会计信息系统中，各项核算工作都由计算机集中按照程序指令进行，人工干预明显减少。通过集中化与自动化的处理方式，会计信息系统能够提高会计人员的工作效率，进一步帮助企业取得更好的效益。3．严格化与协同化在会计信息系统中，内部控制制度强调采用手工与计算机结合的控制形式，控制要求十分严格。此外，通过会计信息系统，企业可以发挥财务与业务协同效应，优化经营管理。二、会计信息系统的功能结构会计信息系统的功能结构主要描述会计信息系统的核心，即会计软件由哪几个子系统组成，以及每个子系统的基本功能。本课程以用友U8V10.1（以下简称用友U8）为例来详细介绍会计信息系统的功能结构。用友U8以集成的信息管理为基础，以规范企业运营、改善经营成果为目标，帮助企业优化资源，提升管理，实现面向市场的营利性增长。【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：用友U8中主要包括哪些系统？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结用友U8主要包括总账管理系统、薪资管理系统、固定资产管理系统、供应链管理系统、应收款管理系统、供应链管理系统、UFO报表管理系统，以及其他系统等。1．总账管理系统总账管理系统在整个会计信息系统中处于核心地位。它以凭证为数据处理起点，通过录入和处理凭证，完成记账、银行对账、结账、账簿查询和输出等工作，用凭证与其他系统连接起来，从而实现企业财务业务一体化。2．薪资管理系统薪资管理系统主要以员工信息及工资数据为依据，完成员工工资数据的收集、工资核算、工资发放、工资费用的汇总和分摊、个人所得税计算等。3．固定资产管理系统固定资产管理系统主要以固定资产卡片和固定资产明细账为依据，实现固定资产的会计核算、折旧的计提和分配、设备管理等功能。4．供应链管理系统供应链管理系统包括采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统和存货核算系统。采购管理系统主要是对采购询价、采购订货、采购到货、采购入库等进行核算和管理；销售管理系统主要是以销售业务为主线，对销售报价、销售订货、销售发货、销售开票等进行核算和管理；库存管理系统主要负责企业物料管理业务，如入库业务、出库业务、调拨业务等；存货核算系统主要是核算企业存货的出入库及结余成本，为企业进行存货核算与管理提供基础数据。5．应收款、应付款管理系统应收款、应付款管理系统主要以发票、费用单据、应收单据、应付单据等原始单据为依据，记录销售、采购业务所形成的往来款项，处理应收款、应付款的收回和支付，进行账龄分析和坏账估计及冲销，并对往来业务中的票据、合同进行管理。6．UFO报表管理系统UFO报表管理系统与其他系统相连，可以根据会计核算数据生成各种内部报表、外部报表和汇总报表，并根据报表数据生成各种分析图。同时，UFO报表管理系统还提供了远程报表汇总、数据传输、检索查询、分析处理等功能。7．其他系统【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：除以上系统外，用友U8还有哪些系统？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结其他系统包括财务预算管理系统、资金管理系统、决策支持系统等。随着企业管理的科学化、规范化，会计软件也将不断完善，在各个子系统的相互协作下，共同提高组织运作效率和效益。【学生】聆听、理解、记录任务实施【教师】组织学生小组为单位完成以下任务（1）安装用友U8V10.1，简要说说具体的安装步骤。（2）组内讨论：开展会计信息系统工作应注意哪些问题？【学生】安装、分析、讨论、形成结论、派小组代表发言【教师】点评、总结各组的发言课堂小结【教师】简要总结本节课的要点会计信息系统的基本组成和特点会计信息系统的功能结构【学生】总结回顾知识点作业布置【教师】布置课后作业会计系统的核心是什么？会计系统的特点有哪些？简述会计信息系统的功能结构。【学生】完成课后任务教学反思

课题系统明白卡和系统管理课时2课时（90min）教学目标知识目标：掌握系统管理的主要功能能力目标：（1）能够根据企业的实际情况，正确设置操作员及其权限（2）能够熟练完成账套的建立、备份和引入等工作素质目标：养成依法建账的良好会计职业习惯教学重难点教学重点：系统管理的主要功能，建立账套、备份和引入的方法教学难点：建立账套、备份和引入的方法教学方法问答法、讨论法、讲授法、实践法教学用具电脑、投影仪、多媒体课件、教材教学过程主要教学内容及步骤考勤【教师】使用APP进行签到【学生】按照老师要求签到问题导入【教师】提出以下问题：系统管理的功能有哪些？【学生】思考、举手回答【教师】总结学生的回答，导入本节课课题：系统明白卡和系统管理传授新知【教师】讲解登录系统管理、设置操作员、建立账套、设置操作员权限、备份账套等基础操作一、系统管理系统管理是用友U8中一个特殊的组成部分。它的主要功能是对用友U8的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护，主要包括账套管理、操作员管理等。（一）账套管理账套是指存放会计核算对象的所有业务数据文件的总称。每个账套用一个账套号和一个账套名称来表示。其中，账套号是区分不同账套数据的唯一标识，它既可以由用户自由选择（但不允许重复），也可以由用友U8自动按照顺序进行排序。账套号不同的账套数据之间彼此独立，互不关联。账套管理主要包括建立账套、备份账套、引入账套等。只有系统管理员（admin）有权建立账套、备份账套和引入账套。【提示】系统管理员是用友U8为加强总体控制而预设的一个操作员，用于管理系统中的所有账套。用户第一次运行用友U8时，由于尚未建立企业核算账套，只能以默认的系统管理员身份登录系统管理（登录密码为空）。为确保系统安全，用户应及时为系统管理员设置登录密码并牢记该密码，避免因忘记密码而无法以系统管理员的身份进入系统管理，也就不能执行账套数据的备份和引入。1．建立账套建立账套，简称“建账”，是在用友

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中建立企业的单位信息、核算类型、编码方案等。在用友U8中，用户可以为一个企业内多个独立核算的部门或多个企业分别建立账套，最多可以建立999个账套。【提示】为方便操作，用友U8设置了“建账向导”，用来引导用户建立账套。用户在建立账套时，只需根据企业的实际情况设置好相关基础参数，即可按照“建账向导”的步骤自动建账。2．备份账套备份账套，又称输出账套，就是把用友U8中记录的业务数据以文件的形式另存，以保证业务数据的安全、完整。【课堂提问】✈【教师】提出问题：备份账套有哪几种方式？✈【学生】聆听、思考、发言✈【教师】做出总结备份账套包括自动备份和手工备份两种方式。（1）自动备份。自动备份需要系统管理员事先设置好自动备份计划。用友U8会在自动备份计划设置的时间点自动备份账套，并将备份账套保存在事先设定的备份路径中。【提示】当到达自动备份计划设置的时间点时，只有所有用户均退出用友U8后，自动备份才能按时启动。因此，自动备份计划设置的时间点应选择所有用户均不在线的时段。（2）手工备份。由于自动备份只能在系统设置的时间点进行，不能满足用户随时需要账套数据的临时要求，因此，用友U8还提供了手工备份账套的方式，以便系统管理员随时输出账套数据。【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：分析自动备份和手工备份的优缺点。✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结3．引入账套引入账套，又称恢复账套，就是将某些账套数据引入用友U8中。引入账套可以在系统数据受损的情况下恢复备份数据，也可以将子公司的账套数据引入母公司的系统中，为母公司财务管理提供方便。（二）操作员管理【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：操作员管理主要包括哪些内容？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结操作员管理主要包括增加与修改操作员、设置操作员权限、注销操作员等。同样的，只有系统管理员有权增加、修改和注销操作员。1．增加与修改操作员操作员分为角色和用户两个层次。角色指的是岗位名称，如账套主管、会计等；用户指的是有权登录用友U8并进行相关操作的人员，即具体的操作员。一个角色可以拥有多个用户，一个用户也可以分属于不同的角色或不属于任何角色。2．设置操作员权限设置操作员权限在用友U8的运行过程中起着非常重要的作用。通过合理的权限设置，企业除了可以确保业务分工处理的高效、有序，还可以确保业务数据的安全。操作员权限包括功能权限、数据权限和金额权限。（1）功能权限。功能权限是指对各子系统中功能模块相关业务的操作权限。用户只有拥有子系统功能模块的功能权限，才能进行对应模块的功能操作。（2）数据权限。数据权限是指对系统中具体数据的操作权限，即对数据进行查询、修改或删除。在设置数据权限之前，用户可以根据企业的实际情况在数据权限控制设置中选择需要进行权限控制的对象。（3）金额权限。金额权限主要用于完善内部金额控制，通过对具体金额划分级别、对不同操作员进行金额控制，来限制用户制单时可以使用的金额，但不涉及内部系统控制的不在管理范围内。【提示】（1）一般情况下，账套主管自动拥有所属账套的所有权限；用户由于被嵌入具体账套，其权限只作用于所属账套。（2）用友U8可以单独为每一个用户赋予权限。（3）若用户数量较少且各自的权限差异较大时，则用户权限适合逐一进行设置；若用户数量较多且权限基本相同时，则用户权限适合通过设置角色权限来统一授权。3．注销操作员对于已离开工作岗位且已启用的用户，系统管理员可以将其注销，取消其登录权限。二、基础设置基础设置是为保证系统的日常运行而进行的基础工作，主要包括基础档案设置、业务参数设置、单据设置等，一般在用友U8提供的企业应用平台中进行相关操作。（一）基础档案设置基础档案是系统中的各种基础数据的总称，是系统运行的基石。用友U8是由若干个子系统构成的，这些子系统共享公用的基础档案。在启用新账套之前，用户应根据企业的实际情况，并结合基础档案设置的要求，事先做好基础档案的设置工作。【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：基础档案的设置包括哪些设置内容？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结主要包括机构人员、客商信息、存货信息、财务信息、收付结算信息等设置。1．设置机构人员（1）设置部门档案。（2）设置人员类别。（3）设置人员档案。……（详见教材）2．设置客商信息客商信息主要用于登记企业产品的销售对象、原材料等物料的采购对象的相关信息。用户可以根据企业的实际情况对供应商、客户，以及供应商和客户的所属地区进行相应的分类，建立各自的分类体系，以便对业务数据进行统计、分析、汇总和查询等分类处理。3．设置存货信息（1）设置存货分类和存货档案。（2）设置计量单位组和计量单位。……（详见教材）4．设置财务信息（1）设置外币及汇率。（2）设置会计科目。会计科目能够分门别类地反映企业的经济业务，是填制凭证、登记账簿及编制报表的基础。【提示】指定会计科目是指定出纳的专管科目，一般包括指定现金科目和银行科目。只有在指定会计科目后，出纳才能执行出纳签字，以及查看现金日记账和银行存款日记账，从而实现企业库存现金、银行存款管理的保密性。（3）设置凭证类别。（4）设置项目目录。……（详见教材）5．设置收付结算信息用户在进行业务处理前，应根据核算和管理的需要设置相关收付结算信息，如结算方式、付款条件、本单位开户银行等。（二）业务参数设置业务参数设置主要用于对各子系统的参数进行调整。需要注意的是，有些参数一经设置便不能进行修改，因此，用户在设置业务参数时要慎重。（三）单据设置在用友U8中，为描述和处理各种业务而设置的采购发票、销售订单、收款单、付款单、出入库单等称为单据。用友U8预置了不同企业常用的单据模板，并允许用户对各单据类型的显示模板和打印模板进行设置，以调整为适合本企业的单据格式。单据设置主要包括单据格式设置、单据编号设置等。任务一系统管理工作任务【教师】组织学生阅读“用户信息”图表（详见教材），并讲解任务要求任务1：根据北京文华信息技术有限公司的岗位分工和内部控制要求，在用友U8中新增用户。其中，用户类型均为“普通用户”，认证方式均为“用户+口令（传统）”。任务2：根据北京文华信息技术有限公司会计信息化工作的要求，在用友U8中建立新账套，账套参数信息如下。（1）账套信息。（2）单位信息。（3）核算类型。（4）基础信息。（5）编码方案。（6）数据精度。（7）系统启用。……（详见教材）任务

3：根据北京文华信息技术有限公司的岗位职责和内部控制要求，在用友

U8

中设置操作员权限。【教师】通过多媒体展示“功能权限”图表（详见教材），并讲解（1）设置功能权限。（2）设置数据权限控制：取消对工资权限的控制。任务4：为保障数据安全，在用友U8中进行账套备份，并将备份账套再引入用友U8中。【教师】通过多媒体展示“自动备份计划”图表（详见教材），并讲解（1）设置账套自动备份至“E:\自动备份账套\001北京文华信息技术有限公司”文件夹（自动备份计划见表1-3）。（2）将账套数据手工输出至“E:\手工备份账套\001北京文华信息技术有限公司\项目一系统管理与基础设置”文件夹，并将备份账套再引入用友U8中。岗位说明以系统管理员“admin”的身份登录系统管理，设置操作员，建立账套，设置操作员权限，备份和引入账套。【课堂互动】✈【教师】让学生通过APP扫码观看——“登录系统管理”视频（详见教材），思考：登录系统管理的步骤有哪些？✈【学生】观看、聆听、思考、发言✈【教师】做出总结，并进行演示任务实施（一）登录系统管理步骤1双击桌面上的“系统管理”（或者执行“开始”/“用友U8”/“系统管理”命令），打开“用友U8[系统管理]”窗口。步骤2执行“系统”/“注册”命令，系统弹出“登录”对话框。步骤3选择登录到“DESKTOP”（当前使用的计算机名），录入操作员“admin”，选择账套“（default）”（系统默认选项）。步骤4单击“登录”按钮，进入系统管理。（二）设置操作员【课堂互动】✈【教师】让学生通过APP扫码观看——“设置操作员”视频（详见教材），思考：如何设置操作员？✈【学生】观看、聆听、思考、发言✈【教师】做出总结，并进行演示1．设置角色步骤1在系统管理中，执行“权限”/“角色”命令，打开“角色管理”窗口。步骤

2单击“增加”按钮，系统弹出“角色详细情况”对话框。根据表

1-1

的最后两列设置相关信息。步骤

3单击“增加”按钮，根据表

1-1

依次设置其他角色（因为系统中已有账套主管角色，所以只需设置除账套主管之外的其余角色）。步骤

4全部设置完毕，单击“取消”按钮，返回“角色管理”窗口，设置好的角色详见教材图1-4所示。步骤5单击“退出”按钮，关闭“角色管理”窗口。【提示】角色编码和角色名称必须录入。其中，角色编码最多不能超过10位，角色名称最多不能超过30位。2．设置用户步骤1在系统管理中，执行“权限”/“用户”命令，打开“用户管理”窗口。步骤

2单击“增加”按钮，系统弹出“操作员详细情况”对话框。根据表

1-1

设置相关信息。步骤3单击“增加”按钮，根据表1-1依次设置其他用户。步骤

4全部设置完毕，单击“取消”按钮，返回“用户管理”窗口，设置好的用户详见教材图1-6所示。步骤5单击“退出”按钮，关闭“用户管理”窗口。【提示】（1）操作员编号必须唯一。一旦保存操作员信息，则其编号不能进行修改。（2）用户可以删除，但已指定为某一角色或被启用的用户不能进行删除。（3）对于已离开工作岗位且已启用的用户，系统管理员可以在“用户管理”窗口中单击该用户所在行，然后单击“修改”按钮，在系统弹出的“操作员详细情况”对话框中单击“注销当前用户”按钮，取消该用户的登录权限。（4）一个账套可以有多个账套主管，一个操作员也可以担任多个账套的账套主管。（三）建立账套1．创建账套步骤1在系统管理中，执行“账套”/“建立”命令，系统弹出“创建账套——建账方式”对话框。步骤

2单击“下一步”按钮，系统弹出“创建账套——账套信息”对话框。根据资料设置相关信息（资料未给出的其他项目采用系统默认设置）。【提示】（1）账套号必须录入，且不能与已存账套号重复。（2）账套名称必须录入，一般为核算单位的全称，最多不能超过40个字符。（3）账套路径为存储账套数据的路径，可以根据实际情况进行修改。（4）启用会计期为用户开始处理经济业务的日期，具体到月。启用会计期必须录入，且不能在计算机系统日期之后。（5）如果需要进行财务评估与分析，则用户应选择“建立专家财务评估数据库”复选框。2．录入单位信息步骤单击“下一步”按钮，系统弹出“创建账套——单位信息”对话框。根据资料设置相关信息。【课堂互动】✈【教师】让学生通过APP扫码观看——“建立账套”视频（详见教材），思考：建立账套的操作步骤是什么？✈【学生】观看、聆听、思考、回答✈【教师】做出总结3．设置核算类型步骤单击“下一步”按钮，系统弹出“创建账套——核算类型”对话框。根据资料设置相关信息。【提示】（1）企业类型决定系统能够处理的业务类型，必须录入。用友U8提供了工业、商业、医药流通三种企业类型。如果选择工业类型，则用友U8能够处理委托代销业务，但不能处理受托代销业务；如果选择商业类型或医药流通类型，则用友U8能够处理委托代销业务和受托代销业务。（2）行业性质必须录入。此外，只有在建立账套时，选择了“按行业性质预置科目”复选框，系统才会按行业性质预置部分一级会计科目。4．设置基础信息步骤

1单击“下一步”按钮，系统弹出“创建账套——基础信息”对话框，选择“存货是否分类”“客户是否分类”“供应商是否分类”“有无外币核算”复选框。步骤2单击“下一步”按钮，系统弹出“创建账套——开始”对话框。步骤3单击“完成”按钮，系统提示是否可以创建账套。步骤

4单击“是”按钮，开始创建账套。账套创建完毕，系统弹出“编码方案”对话框。【提示】（1）只有在建立账套时，选择了“存货是否分类”“客户是否分类”“供应商是否分类”复选框，用户才可以相应地设置存货分类、客户分类、供应商分类。（2）只有在建立账套时，选择了“有无外币核算”复选框，用户才可以在增加或修改会计科目时选择“外币核算”复选框和核算币种。5．设置编码方案和数据精度步骤1在“编码方案”对话框中，根据资料设置编码方案。步骤

2单击“确定”按钮，对设置的信息进行保存。然后单击“取消”按钮，系统弹出“数据精度”对话框，采用系统默认设置。【提示】（1）设置编码方案是指设置具体的编码规则，包括编码级次和各级编码长度，以便企业对相关信息进行分级管理。例如，存货分类最多可分8级，编码总长最多不能超过12位，每级级长可自由定义。（2）科目编码级次的第

1

级科目编码长度根据建账时所选行业性质自动确定，显示为灰色，不能进行修改，其他均可修改。（3）一旦保存编码方案，则用户在设置具体编码时就必须符合预设的编码级次和各级编码长度。例如，部门编码方案为122，在设置部门编码时，部门的最大级次是3，第1级部门编码长度只能是1，第2级和第3级部门编码长度都只能是2。（4）如果需要查看账套、修改账套或编码方案，则只能由账套主管执行“系统管理”/“账套”/“修改”命令进行查看或修改。6．启用系统步骤

1在“数据精度”对话框中，单击“确定”按钮，系统弹出“创建账套”对话框。步骤

2单击“是”按钮，系统弹出“系统启用”对话框，选择“GL总账”复选框，系统弹出“日历”对话框。设置系统启用日期为“2023年1月1日”。步骤3单击“确定”按钮，系统提示是否要启用当前系统。步骤

4单击“是”按钮，返回“系统启用”对话框，然后根据资料依次启用其他系统。步骤

5所有系统启用完毕，单击“退出”按钮，系统提示进入企业应用平台进行业务操作。步骤6单击“确定”按钮，返回并关闭“创建账套——开始”对话框。【提示】（1）只有系统管理员和账套主管有权启用系统。如果以账套主管的身份启用系统，则需执行“企业应用平台”/“基础设置”/“基本信息”/“系统启用”命令进行相关设置。（2）各系统的启用日期不能早于账套的启用日期，且必须是启用会计期间的1日，这样才能录入整个会计期间的业务。否则，用户在填制凭证时，系统会提示日期不能超前建账日期。【课堂练习】✈【教师】组织学生分组进行练习通过老师讲解的方法，以小组为单位进行练习建立账套的操作，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导（四）设置操作员权限【课堂互动】✈【教师】让学生通过APP扫码观看——“设置操作员权限”视频（详见教材），思考：操作员权限如何设置？✈【学生】观看、聆听、思考、发言✈【教师】做出总结1．设置功能权限步骤1在系统管理中，执行“权限”/“权限”命令，打开“操作员权限”窗口。步骤

2在左侧列表中，单击肖倩所在行，然后单击“修改”按钮，在右侧列表中根据表1-2设置相关信息，详见教材图1-20所示。 步骤

3单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表1-2依次设置其他操作员的功能权限。步骤

4全部设置完毕，单击“退出”按钮，关闭“操作员权限”窗口并退出系统管理。【提示】（1）系统管理员和账套主管都有权设置功能权限。但是，系统管理员不仅可以指定某账套的账套主管，还可以对各个账套的操作员进行功能权限设置，而账套主管只能对所属账套的操作员进行功能权限设置。（2）正在使用或已启用的功能权限不能进行修改或删除。2．设置数据权限控制步骤1双击桌面上的“企业应用平台”（或者执行“开始”/“用友U8V10.1”/“企业应用平台”命令），系统弹出“登录”对话框，录入操作员“CW001”、密码“1”，选择账套“[001](default)北京文华信息技术有限公司”、操作日期“2023-01-01”。步骤2单击“登录”按钮，进入企业应用平台。执行“系统服务”/“权限”/“数据权限控制设置”命令，双击“数据权限控制设置”按钮，打开“数据权限控制设置”窗口。步骤3在“记录级”选项卡中，取消选择“工资权限”复选框。步骤4单击“确定”按钮，关闭“数据权限控制设置”窗口后退出企业应用平台。【提示】只有在设置功能权限后，用户才能对数据权限和金额权限进行设置。【课堂练习】✈【教师】组织学生分组进行练习通过老师讲解的方法，以小组为单位进行练习设置操作员权限的操作，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导（五）备份账套✈【教师】让学生通过APP扫码观看——“备份和引入账套”视频（详见教材），并讲解1．自动备份账套步骤1在计算机E盘中新建“自动备份账套”文件夹，并在该文件夹下新建“001北京文华信息技术有限公司”文件夹。步骤

2以系统管理员“admin”的身份登录系统管理，执行“系统”/“设置备份计划”命令，打开“备份计划设置”窗口。……（详见教材）2．手工备份账套步骤1在计算机E盘中新建“手工备份账套”文件夹，并在该文件夹下新建“001北京文华信息技术有限公司”文件夹，然后在“001北京文华信息技术有限公司”文件夹下新建“项目一系统管理与基础设置”文件夹。……（详见教材）【提示】（1）账套输出成功后，输出的文件夹中会生成UFDATA.BAK和UfErpAct.Lst两个文件。（2）如果需要删除某账套，则用户在输出账套时，应同时选择“删除当前输出账套”复选框，再单击“确认”按钮，即可在删除账套前先进行账套输出。账套输出完毕，系统会提示是否真要删除该账套，单击“是”按钮，即可删除所选账套。（3）正在使用的账套可以进行输出，但不能进行删除。（六）引入账套步骤1在系统管理中，执行“账套”/“引入”命令，系统弹出“请选择账套备份文件”对话框。步骤2选择账套备份文件“E:\手工备份账套\001北京文华信息技术有限公司\项目一系统管理与基础设置\UfErpAct.Lst”。步骤3单击“确定”按钮，系统提示是否继续操作。步骤4单击“是”按钮，开始引入账套。账套引入完毕，系统提示账套引入成功。步骤

5单击“确定”按钮，返回并退出系统管理。【提示】（1）引入账套时，如果待引入账套的账套号与系统中某一账套的账套号相同，则引入的账套会覆盖与其有相同账套号的账套信息；反之，则系统引入一个新账套。（2）如果母公司需要定期引入子公司的账套数据，则母公司的账套管理人员最好在建账之前为每一个子公司设置不同的账套号，避免在引入子公司账套数据时因为账套号相同而覆盖掉其他账套的数据。【学生】聆听、理解、记录实操练习【教师】让学生结合本课所学知识，以小组为单位进行练习通过老师讲解的备份和引入账套的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。【学生】思考、讨论、练习、指正【教师】巡堂辅导、点评、总结课堂小结【教师】简要总结本节课的要点登录系统管理、设置操作员、建立账套、设置操作员权限、备份账套等基础操作。【学生】总结回顾知识点作业布置【教师】布置课后作业完成“项目考核”相关习题。【学生】完成课后任务教学反思

课题基础设置（上）课时2课时（90min）教学目标知识目标：掌握设置机构人员、客商信息、存货信息的内容和设置方法能力目标：能够完成机构人员、客商信息、存货信息等基础档案的设置工作素质目标：树立风险防范意识，切实保障企业会计数据的安全和完整教学重难点教学重点：设置机构人员、设置客商信息、设置存货信息教学难点：设置机构人员、设置客商信息、设置存货信息教学方法问答法、讨论法、讲授法、实践法教学用具电脑、投影仪、多媒体课件、教材教学过程主要教学内容及步骤考勤【教师】使用APP进行签到【学生】按照老师要求签到问题导入【教师】提出以下问题：设置部门档案有哪些作用？【学生】思考、举手回答【教师】总结学生的回答，导入本节课课题：基础设置传授新知【教师】讲解设置机构人员、设置客商信息、设置存货信息等内容和设置方法岗位说明以账套主管“CW001张关”的身份登录企业应用平台，设置机构人员、客商信息、存货信息、财务信息、收付结算和单据。任务1：设置机构人员。【教师】组织学生阅读“部门档案”“人员类别”“人员档案”图表（详见教材），并讲解任务要求（1）设置部门档案。其中，成立日期均为“2023-01-01”。（2）在“正式工”人员类别下，设置人员类别。（3）设置人员档案。其中，雇佣状态均为“在职”，是否业务员均为“是”。任务实施（一）设置机构人员【课堂互动】✈【教师】让学生通过APP扫码观看——“设置机构人员”视频（详见教材），思考：试着说一说，设置机构人员的操作步骤有哪些？✈【学生】观看、聆听、思考、发言✈【教师】做出总结1．设置部门档案步骤1以账套主管“CW001张关”的身份于2023年1月1日登录企业应用平台，执行“基础设置”/“基础档案”/“机构人员”/“部门档案”命令，双击“部门档案”按钮，打开“部门档案”窗口。步骤2单击“增加”按钮，根据表1-4设置相关信息。步骤

3单击“保存”按钮，系统自动将录入的部门名称显示在左边的区域内，然后根据表1-4依次设置其他部门档案。步骤4全部设置完毕，关闭“部门档案”窗口。【提示】部门编码和部门名称必须录入且唯一。【课堂练习】✈【教师】提出任务通过老师讲解的设置机构人员操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导，并进行演示2．设置人员类别步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“机构人员”/“人员类别”命令，双击“人员类别”按钮，打开“人员类别”窗口。步骤2在左侧列表中，单击“正式工”，然后单击“增加”按钮，系统弹出“增加档案项”对话框。录入档案编码“1011”、档案名称“企业管理人员”。步骤

3单击“确定”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表1-5依次设置其他人员类别。步骤4全部设置完毕，单击“取消”按钮，返回并关闭“人员类别”窗口。【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：在设置人员类别时应注意哪些问题？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结【提示】（1）档案编码和档案名称必须录入且唯一。（2）人员类别一旦被引用，则不能增加其人员子类别。（3）新增或修改人员信息时，用户只能选择末级人员类别。【课堂练习】✈【教师】提出任务通过老师讲解的设置人员类别操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导，并进行演示3．设置人员档案步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“机构人员”/“人员档案”命令，双击“人员档案”按钮，打开“人员档案”窗口。步骤

2单击“增加”按钮，进入人员档案详细情况界面。根据表

1-6

设置相关信息。步骤

3单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表1-6依次设置其他人员档案。步骤4全部设置完毕，单击“退出”按钮，返回并关闭“人员档案”窗口。【课堂讨论】✈【教师】组织学生分组讨论以下问题：在设置人员档案时应注意哪些问题？✈【学生】聆听、思考、讨论、发言✈【教师】做出总结【提示】（1）人员编码必须录入且唯一。（2）行政部门只能选择末级部门。（3）人员类别必须录入且可以重复。（4）对于与企业有账务往来的人员，如需要预借差旅费的销售人员等，需要选择“是否业务员”复选框。（5）人员档案一旦被引用，则不能进行修改或删除。【课堂练习】✈【教师】提出任务通过老师讲解的设置人员档案操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导，并进行演示任务2：设置客商信息。【教师】组织学生阅读“地区分类”“供应商分类”“供应商档案”“客户分类”“客户档案”图表（详见教材），并讲解任务要求（1）设置地区分类。（2）设置供应商分类。（3）设置供应商档案。（4）设置客户分类。（5）设置客户档案。任务实施（二）设置客商信息【课堂互动】✈【教师】让学生通过APP扫码观看——“设置客商信息”视频（详见教材），思考：试着说一说，设置客商信息的操作步骤有哪些？✈【学生】观看、聆听、思考、发言✈【教师】做出总结1．设置地区分类步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“客商信息”/“地区分类”命令，双击“地区分类”按钮，打开“地区分类”窗口。步骤2单击“增加”按钮，录入分类编码“01”、分类名称“国内”。步骤3单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表1-7依次设置其他地区分类。步骤4全部设置完毕，单击“退出”按钮，关闭“地区分类”窗口。 2．设置供应商分类步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“客商信息”/“供应商分类”命令，双击“供应商分类”按钮，打开“供应商分类”窗口。步骤

2单击“增加”按钮，录入分类编码“01”、分类名称“原料供应商”。步骤

3单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表

1-8

设置其他供应商分类。步骤4全部设置完毕，单击“退出”按钮，关闭“供应商分类”窗口。【课堂练习】✈【教师】提出任务通过老师讲解的设置地区分类与供应商分类操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导，并进行演示3．设置供应商档案步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“客商信息”/“供应商档案”命令，双击“供应商档案”按钮，打开“供应商档案”窗口。步骤

2单击“增加”按钮，打开“增加供应商档案”窗口。在“基本”选项卡中，根据表1-9设置相关信息，如图1-36所示。步骤3在“联系”选项卡中，根据表1-9设置相关信息。步骤

4单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表

1-9

依次设置其他供应商档案。步骤5全部设置完毕，依次关闭“增加供应商档案”“供应商档案”窗口。【课堂练习】✈【教师】提出任务通过老师讲解的设置供应商档案操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导，并进行演示4．设置客户分类步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“客商信息”/“客户分类”命令，双击“客户分类”按钮，打开“客户分类”窗口。步骤2单击“增加”按钮，录入分类编码“01”、分类名称“批发”。步骤3单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表1-10依次设置其他客户分类。步骤4全部设置完毕，单击“退出”按钮，关闭“客户分类”窗口。【提示】客户分类编码必须唯一。【课堂练习】✈【教师】提出任务通过老师讲解的设置客户分类操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导，并进行演示5．设置客户档案步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“客商信息”/“客户档案”命令，双击“客户档案”按钮，打开“客户档案”窗口。步骤

2单击“增加”按钮，打开“增加客户档案”窗口。在“基本”选项卡中，根据表1-11设置相关信息。步骤

3单击“银行”按钮，打开“客户银行档案”窗口。单击“增加”按钮，根据表1-11设置相关信息，如图1-39所示。步骤

4单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后单击“退出”按钮，返回“增加客户档案”窗口。步骤5在“联系”和“信用”选项卡中，根据表1-11依次设置相关信息。步骤6单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表1-11依次设置其他客户档案。步骤7全部设置完毕，依次关闭“增加客户档案”“客户档案”窗口。【提示】在“增加客户档案”窗口中，标题为蓝色的信息项目必须录入。【课堂练习】✈【教师】提出任务通过老师讲解的设置客户档案操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导，并进行演示任务3：设置存货信息。（1）设置存货分类。【教师】组织学生阅读“表1-12存货分类”图表（详见教材），并讲解任务要求（2）设置计量单位组和计量单位。【教师】组织学生阅读“表1-13计量单位组和计量单位”图表（详见教材），并讲解任务要求（3）设置存货档案。【教师】组织学生阅读“表1-14存货档案”图表（详见教材），并讲解任务要求任务实施（三）设置存货信息【课堂互动】✈【教师】让学生通过APP扫码观看——“设置存货信息”视频（详见教材），思考：试着说一说，设置存货信息的操作步骤有哪些？✈【学生】观看、聆听、思考、发言✈【教师】做出总结1．设置存货分类步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“存货”/“存货分类”命令，双击“存货分类”按钮，打开“存货分类”窗口。步骤

2单击“增加”按钮，录入分类编码“1”、分类名称“原材料”。步骤3单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表1-12依次设置其他存货分类。步骤4全部设置完毕，单击“退出”按钮，关闭“存货分类”窗口。2．设置计量单位组和计量单位步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“存货”/“计量单位”命令，双击“计量单位”按钮，打开“计量单位-计量单位组”窗口。步骤2单击“分组”按钮，系统弹出“计量单位组”对话框。单击“增加”按钮，根据表1-13的最后三列设置相关信息。步骤3单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存。步骤4单击“退出”按钮，返回“计量单位-计量单位组”窗口。步骤

5在左侧列表中，单击“（01）无换算单位<无换算率>”，然后单击“单位”按钮，系统弹出“计量单位”对话框。单击“增加”按钮，录入计量单位编码“01”、计量单位名称“盒”。步骤6单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表1-13依次设置其他计量单位。步骤

7全部设置完毕，单击“退出”按钮，返回“计量单位-计量单位组”窗口。步骤8单击“退出”按钮，关闭“计量单位-计量单位组”窗口。【提示】计量单位编码和计量单位名称必须录入，且计量单位编码必须唯一。3．设置存货档案步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“存货”/“存货档案”命令，双击“存货档案”按钮，打开“存货档案”窗口。步骤2单击“增加”按钮，打开“增加存货档案”窗口，根据表1-14设置相关信息。步骤3单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表1-14依次设置其他存货档案。步骤4全部设置完毕，依次关闭“增加存货档案”“存货档案”窗口。【学生】聆听、理解、记录实操练习【教师】组织学生分组，每组4~6人，完成以下活动通过老师讲解的设置存货信息操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。【学生】思考、讨论、练习、指正【教师】安排每组做得最快、最好的学生辅导其他学生进行操作，并解答其遇到的问题课堂小结【教师】简要总结本节课的要点设置机构人员、设置客商信息、设置存货信息等内容和设置方法。【学生】总结回顾知识点作业布置【教师】布置课后作业完成“项目考核”相关习题。【学生】完成课后任务教学反思

课题基础设置（下）课时2课时（90min）教学目标知识目标：掌握设置财务信息、设置收付结算信息、设置单据的内容和设置方法能力目标：掌握财务信息、收付结算信息、单据等基础档案的设置工作素质目标：培养学生信息化办公的能力和习惯，帮助学生树立创新意识、培养创新精神，使其能够跟上时代发展的步伐教学重难点教学重点：设置财务信息、设置收付结算信息、设置单据教学难点：设置财务信息、设置收付结算信息、设置单据教学方法问答法、讨论法、讲授法、实践法教学用具电脑、投影仪、多媒体课件、教材教学过程主要教学内容及步骤考勤【教师】使用APP进行签到【学生】按照老师要求签到问题导入【教师】提出以下问题：设置财务信息时应包含哪些内容？【学生】思考、举手回答【教师】总结学生的回答，导入本节课课题：基础设置传授新知【教师】讲解财务信息、收付结算信息、单据的设置内容和设置方法任务4：设置财务信息。（1）设置外币及汇率。币符：USD。币名：美元。固定汇率。2023年1月记账汇率：6.88。其他采用系统默认设置。（2）增加会计科目。【教师】组织学生阅读“表1-15会计科目”图表（详见教材），并讲解任务要求（3）修改会计科目。【教师】组织学生阅读“表1-16待修改的会计科目”图表（详见教材），并讲解任务要求（4）删除会计科目。删除“1401材料采购”“1404材料成本差异”“3101衍生工具”3个会计科目。（5）指定会计科目。将“1001库存现金”指定为现金科目。将“1002银行存款”指定为银行科目。将“1001库存现金”“100201工行存款”“100202中行存款”指定为现金流量科目。（6）设置凭证类别。【教师】组织学生阅读“表1-17凭证类别”图表（详见教材），并讲解任务要求（7）设置项目目录。【教师】组织学生阅读“表1-18项目目录”图表（详见教材），并讲解任务要求任务实施（四）设置财务信息1．设置外币及汇率步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“财务”/“外币设置”命令，双击“外币设置”按钮，系统弹出“外币设置”对话框。步骤2单击“增加”按钮，录入币符“USD”、币名“美元”。步骤3单击“确认”按钮，录入2023年1月的记账汇率“6.88”，然后按下键盘上的“Enter”键。步骤4单击“退出”按钮，系统提示是否退出。步骤5单击“是”按钮，关闭系统提示和“外币设置”对话框。【提示】（1）如果使用固定汇率核算，则用户应在每月月初设置记账汇率（期初汇率），在月末设置调整汇率；如果使用浮动汇率核算，则用户应在每天设置当天的汇率。（2）外币一旦被引用，则不能进行删除。2．增加会计科目步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“财务”/“会计科目”命令，双击“会计科目”按钮，打开“会计科目”窗口。步骤

2单击“增加”按钮，系统弹出“新增会计科目”对话框。录入科目编码“100201”、科目名称“工行存款”，选择“日记账”“银行账”复选框。步骤3单击“确定”按钮，系统自动按照科目编码顺序保存增加的会计科目。步骤4单击“增加”按钮，根据表1-15依次增加其他会计科目。步骤5全部设置完毕，关闭“新增会计科目”对话框。【提示】（1）增加会计科目时，用户应遵循自上而下的原则，先增加上级会计科目，再增加下级会计科目。其中，下级会计科目的借贷方向可以与上级会计科目不同。（2）增加明细会计科目时，系统默认其类型与上级会计科目保持一致。（3）已使用的末级会计科目不能再增加下级会计科目。（4）科目名称和科目英文名称都只能由汉字、英文字母或数字组成。其中，科目名称最多不能超过20个汉字；科目英文名称最多不能超过100个英文字母。……（详见教材）【课堂互动】✈【教师】让学生通过APP扫码观看——“设置财务信息”视频（详见教材），思考：除以上内容外，设置会计科目还需要掌握哪些操作？✈【学生】观看、聆听、思考、发言✈【教师】做出总结3．修改会计科目步骤1在“会计科目”窗口中，单击库存现金所在行，然后单击“修改”按钮（或者双击库存现金所在行），系统弹出“会计科目_修改”对话框。步骤2单击“修改”按钮，选择“日记账”复选框。步骤3单击“确定”按钮，对修改的信息进行保存。关闭“会计科目_修改”对话框，然后根据表1-16依次修改其他会计科目。【提示】（1）非末级会计科目不能进行修改或删除。只有删除其下级会计科目，该会计科目才能进行修改或删除。（2）会计科目如果已录入期初余额或已使用，则不能进行修改或删除。只有删除有该会计科目的凭证并将该会计科目及其下级会计科目的余额清零后，该会计科目才能进行修改或删除。……（详见教材）4．删除会计科目步骤

1在“会计科目”窗口中，单击材料采购所在行，然后单击“删除”按钮，系统提示是否删除此记录，如图1-50所示。步骤

2单击“确定”按钮，删除该会计科目，然后根据资料依次删除其他会计科目。【课堂练习】✈【教师】提出任务通过老师讲解的手动增加、修改、删除、指定会计科目的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导，并进行演示5．指定会计科目步骤1在“会计科目”窗口中，执行“编辑”/“指定科目”命令，系统弹出“指定科目”对话框。步骤

2选择“现金科目”，在左侧栏中，双击“1001库存现金”选项（或者单击“1001库存现金”，然后单击“”按钮），将选择的现金科目从左侧栏移至右侧栏。步骤3根据资料依次指定其他会计科目。步骤4全部会计科目指定完毕，单击“确定”按钮，返回并关闭“会计科目”窗口。【提示】（1）“库存现金”科目和“银行存款”科目在设置时只有选择“日记账”复选框，才能被指定为现金科目或银行科目。（2）现金科目和银行科目只能指定一级科目，现金流量科目只能指定末级会计科目。（3）如果需要删除被指定的会计科目，则用户必须先取消指定，然后才能进行删除。【课堂练习】✈【教师】提出任务通过老师讲解的指定会计科目操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导，并进行演示6．设置凭证类别步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“财务”/“凭证类别”命令，双击“凭证类别”按钮，系统弹出“凭证类别预置”对话框。选择“收款凭证付款凭证转账凭证”。步骤2单击“确定”按钮，系统弹出“凭证类别”对话框。步骤

3单击“修改”按钮，双击收款凭证所在行的“限制类型”栏，选择“借方必有”选项，录入限制科目“1001,100201,100202”，然后按下键盘上的“Enter”键；双击付款凭证所在行的“限制类型”栏，选择“贷方必有”选项，录入限制科目“1001,100201,100202”，然后按下键盘上的“Enter”键；双击转账凭证所在行的“限制类型”栏，选择“凭证必无”选项，录入限制科目“1001,100201,100202”，然后按下键盘上的“Enter”键。步骤4单击“退出”按钮，关闭“凭证类别”对话框。【提示】（1）已使用的凭证类别不能进行删除，也不能修改类别字。（2）如果限制类型选的不是“无限制”，则限制科目至少要录入一个；如果限制类型选的是“无限制”，则限制科目不能进行录入。（3）如果限制科目为非末级会计科目，则在制单时，其所有下级会计科目都将受到同样的限制。（4）限制科目数量不限，且科目编码之间的分隔符号“,”为英文标点。（5）“凭证类别”对话框中右侧的上下箭头按钮可以调整凭证类别的先后顺序，并决定明细账中凭证的排列顺序。7．设置项目目录（1）定义项目大类。步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“财务”/“项目目录”命令，双击“项目目录”按钮，系统弹出“项目档案”对话框。步骤2单击“增加”按钮，系统弹出“项目大类定义_增加”对话框。在第一步中，录入新项目大类名称“生产成本”。 步骤

3单击“下一步”按钮，根据表1-18在第二步中定义项目级次。步骤4单击“下一步”按钮，在第三步中不做选择。步骤5单击“完成”按钮，返回“项目档案”对话框。【提示】（1）项目大类名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。例如，在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。（2）如果启用了存货核算系统，则用户在“项目大类定义_增加”对话框中选择“使用存货目录定义项目”，即可将存货核算系统中已定义好的存货目录作为项目目录进行使用。（2）指定核算科目。步骤1在“核算科目”选项卡中，选择项目大类“生产成本”。步骤2在左侧栏中，依次双击表1-18中给出的核算科目，将选择的核算科目从左侧栏移至右侧栏。步骤3单击“确定”按钮，对设置的信息进行保存。【提示】指定核算科目就是指定需要进行项目核算的会计科目。一个项目大类可以指定多个会计科目，但一个会计科目只能被指定到一个项目大类中。（3）定义项目分类。步骤

在“项目分类定义”选项卡中，单击下方的“增加”按钮，录入分类编码“01”、分类名称“自行开发项目”，然后单击“确定”按钮；录入分类编码“02”、分类名称“委托开发项目”，然后单击“确定”按钮。【提示】（1）分类编码不能隔级录入。（2）某项目分类下如果已定义项目，则不能进行删除，也不能定义下级分类。只有先删除项目，该项目分类才能进行删除或定义下级分类。（3）非末级项目分类不能进行删除。（4）建立项目档案步骤1在“项目目录”选项卡中，单击“维护”按钮，打开“项目目录维护”窗口。步骤2单击“增加”按钮，根据表1-18设置相关信息。步骤3单击“退出”按钮，返回并关闭“项目档案”对话框。【提示】如果不小心增加了一条空白记录，则用户可以按下键盘上的“Esc”键将空白记录删除。【课堂练习】✈【教师】提出任务通过老师讲解建立项目档案的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。✈【学生】聆听、练习、指正✈【教师】巡堂辅导，并进行演示任务5：设置收付结算。【教师】组织学生阅读“结算方式”“付款条件”“本单位开户银行信息”图表（详见教材），并讲解任务要求（1）设置结算方式。（2）设置付款条件。（3）设置本单位开户银行。任务实施（五）设置收付结算信息【课堂互动】✈【教师】让学生通过APP扫码观看——“设置收付结算信息”视频（详见教材），思考：设置结算方式的操作步骤是什么？✈【学生】观看、聆听、思考、发言✈【教师】做出总结1．设置结算方式步骤

1执行“基础设置”/“基础档案”/“收付