2026年反洗钱知识考试试题库及参考答案

2026年反洗钱知识考试试题库及参考答案一、单项选择题（共30题，每题1分，每题只有1个正确答案）1.根据《中华人民共和国反洗钱法（2024修正）》，金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（）年。A.3B.5C.10D.15参考答案：C2.按照《金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理办法》（中国人民银行令〔2023〕第3号）要求，金融机构应当设立（）负责反洗钱和反恐怖融资工作，配备专职管理人员，并给予其充分的履职保障。A.反洗钱专门岗位B.反洗钱牵头部门C.反洗钱合规官D.反洗钱专职团队参考答案：B3.义务机构对风险等级最高的客户或者账户，至少每（）进行一次审核，根据客户身份、交易行为等变化及时调整风险等级。A.3个月B.6个月C.12个月D.24个月参考答案：B4.客户当日单笔或者累计交易人民币（）元以上、外币等值（）美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，金融机构应当提交大额交易报告。A.5万，1万B.20万，1万C.5万，5万D.20万，5万参考答案：A5.下列不属于反洗钱核心义务的是（）。A.客户身份识别B.客户身份资料和交易记录保存C.大额和可疑交易报告D.反洗钱宣传培训参考答案：D6.金融机构在与客户建立业务关系时，对于单个被保险人保险费金额人民币（）元以上或者外币等值（）美元以上且以现金形式缴纳的人身保险合同，应当识别并核实被保险人、受益人的身份。A.1万，1000B.2万，2000C.5万，1万D.20万，2万参考答案：B7.按照《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》，法人金融机构（）承担洗钱风险管理的最终责任。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.反洗钱牵头部门参考答案：A8.义务机构怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与恐怖主义、恐怖活动犯罪以及恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人相关联的，（）提交可疑交易报告。A.达到大额交易标准时才需要B.金额达到10万元以上才需要C.无论所涉及资金金额或者财产价值大小，都应当D.经公安机关立案后才需要参考答案：C9.对于跨境汇款业务，金融机构应当登记汇款人的姓名或者名称、账号、住所和收款人的姓名或者名称、账号等信息，汇款人没有在本机构开户，无法登记汇款人账号的，应当登记并留存（）。A.汇款人身份证明文件号码B.相关交易的唯一识别号码C.汇款人联系方式D.汇款资金来源证明参考答案：B10.客户风险等级划分工作应在与客户建立业务关系后的（）个工作日内完成，对于高风险客户的等级划分时限不得超过10个工作日。A.5B.10C.15D.20参考答案：B11.下列客户中，不属于可直接评定为低风险客户的是（）。A.我国境内党政机关、事业单位B.国际公益慈善组织（不含境外分支）C.办理固定小额缴费业务的个人客户D.异地开户且拒绝提供居住证明的个体工商户参考答案：D12.金融机构应当按照（）的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。A.安全、准确、完整、保密B.真实、准确、完整、可追溯C.及时、准确、完整、保密D.真实、准确、可追溯、保密参考答案：A13.反洗钱调查中，临时冻结不得超过（）小时，金融机构在按照中国人民银行的要求采取临时冻结措施后，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除临时冻结。A.24B.48C.72D.12参考答案：B14.按照《受益所有人识别管理办法》，公司的受益所有人是指最终拥有或者控制公司（）以上股权或者表决权，或者通过其他方式对公司进行实际控制的自然人。A.10%B.15%C.25%D.50%参考答案：C15.金融机构委托第三方机构开展客户身份识别的，（）承担未履行客户身份识别义务的责任。A.第三方机构B.金融机构C.第三方机构与金融机构连带D.根据委托协议约定参考答案：B16.下列交易中，金融机构可以不提交大额交易报告的是（）。A.个体工商户甲当日现金存入经营账户12万元B.公立学校收取学费当日累计现金收入80万元C.某企业向职工发放工资单笔转账500万元D.张某向境外汇款用于子女留学当日累计3万美元参考答案：B17.金融机构应当对通过交易监测标准筛选出的交易进行人工分析、识别，经分析仍不能排除洗钱嫌疑的，应当在交易发生后的（）个工作日内以电子方式提交可疑交易报告。A.3B.5C.10D.15参考答案：C18.客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应当（）。A.直接终止与客户的业务关系B.中止为客户办理业务C.限制客户非柜面业务权限，无需告知客户D.上报可疑交易后继续为客户办理业务参考答案：B19.按照2025年更新的《涉恐资产冻结管理规定》，金融机构发现恐怖活动组织及恐怖活动人员拥有或者控制的资产，应当立即采取冻结措施，冻结措施的期限最长不超过（），相关机关另有要求的除外。A.6个月B.1年C.2年D.无固定期限，直至接到解除通知参考答案：D20.反洗钱“三反”监管体制中的“三反”不包括（）。A.反洗钱B.反恐怖融资C.反偷税漏税D.反逃税参考答案：C21.义务机构应当定期对反洗钱制度有效性进行评估，评估周期最长不超过（），对于高风险业务领域应当缩短评估周期。A.1年B.2年C.3年D.5年参考答案：A22.对于非自然人客户，义务机构在识别受益所有人时，无需采集的信息是（）。A.受益所有人的姓名、身份证件信息B.受益所有人的股权或者控制权结构证明材料C.受益所有人的配偶、子女近亲属信息D.受益所有人的联系方式、住所信息参考答案：C23.金融机构工作人员违反反洗钱规定，泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私，情节严重的，依法给予（）。A.罚款B.警告C.纪律处分D.行政拘留参考答案：C24.下列情形中，不属于可疑交易特征的是（）。A.客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件B.客户长期不发生交易的账户突然发生大额资金收付且无合理解释C.客户提前偿还贷款，资金来源为本人工资账户D.客户频繁办理现金存取业务，故意规避大额交易监测标准参考答案：C25.按照《金融机构客户尽职调查指引》，对于通过第三方中介机构开立账户的客户，义务机构应当采取的尽职调查措施不包括（）。A.核实第三方机构的合法资质B.要求第三方机构提供客户身份资料C.直接接触客户完成身份核实，不得仅依赖第三方提供的资料D.可以直接采信第三方出具的身份核实结论，无需重复核实参考答案：D26.中国人民银行及其分支机构对金融机构反洗钱工作进行现场检查时，检查人员不得少于（）人，并应当出示执法证件和检查通知书。A.2B.3C.5D.1参考答案：A27.金融机构未按照规定履行反洗钱义务，致使洗钱后果发生的，处（）罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款。A.五十万元以上二百万元以下B.一百万元以上五百万元以下C.二百万元以上一千万元以下D.五百万元以上五千万元以下参考答案：C28.可疑交易报告的内容不包括（）。A.可疑交易主体的身份信息B.可疑交易的资金流向、交易特征C.金融机构的分析判断意见D.客户的个人征信报告内容参考答案：D29.按照《支付机构反洗钱管理办法》，支付机构为个人客户开立支付账户时，同一个人在同一家支付机构开立的所有支付账户余额付款交易年累计限额按照客户风险等级划分，最高不超过（）。A.10万元B.20万元C.50万元D.100万元参考答案：C30.反洗钱工作中，客户身份识别的“了解你的客户”原则的核心要求是（）。A.了解客户的真实身份、交易目的和交易性质B.了解客户的所有家庭成员信息C.了解客户的全部资产情况D.了解客户的个人消费偏好参考答案：A二、多项选择题（共15题，每题2分，每题有2-4个正确答案，多选、少选、错选均不得分）1.反洗钱义务机构包括下列哪些主体（）。A.商业银行、政策性银行B.证券公司、期货公司、基金管理公司C.保险公司、保险资产管理公司D.支付机构、信托公司、金融资产管理公司参考答案：ABCD2.金融机构应当对下列哪些高风险客户采取强化尽职调查措施（）。A.来自反洗钱监控名单所列国家或者地区的客户B.外国政要、国际组织高级管理人员及其特定关系人C.办理现金业务金额较大的零售客户D.从事虚拟货币交易相关业务的客户参考答案：ABD3.客户身份识别的流程包括下列哪些环节（）。A.核对B.了解C.登记D.留存参考答案：ABCD4.下列属于洗钱犯罪上游犯罪的有（）。A.毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪B.恐怖活动犯罪、走私犯罪C.贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪D.金融诈骗犯罪、电信网络诈骗犯罪参考答案：ABCD5.金融机构大额交易报告中，应当报告的非现金交易包括（）。A.非自然人客户银行账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上、外币等值20万美元以上的款项划转B.自然人客户银行账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上、外币等值10万美元以上的境内款项划转C.自然人客户银行账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上、外币等值1万美元以上的跨境款项划转D.个人信用卡当日消费累计10万元的交易参考答案：ABC6.金融机构反洗钱内控制度应当包括下列哪些内容（）。A.客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存制度B.大额和可疑交易报告制度C.反洗钱宣传培训、内部审计制度D.反洗钱考核奖惩、保密制度参考答案：ABCD7.对于外国政要客户，金融机构应当采取的强化尽职调查措施包括（）。A.建立高级管理层审批机制，经高级管理层批准后方可建立业务关系B.深入了解客户的资金来源、资金用途C.对该客户及其交易对手开展持续监测，提高监测频率D.每季度对客户身份信息进行重新核实参考答案：ABC8.出现下列哪些情形时，金融机构应当重新识别客户身份（）。A.客户要求变更姓名或者名称、身份证件种类、号码的B.客户行为或者交易情况出现异常的C.客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的D.先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的参考答案：ABCD9.下列属于恐怖融资行为的有（）。A.为恐怖组织募集、提供资金的B.为恐怖分子募集、提供资金的C.为恐怖活动募集、提供资金的D.明知是恐怖活动犯罪所得，协助转换、转移财产的参考答案：ABCD10.金融机构开展反洗钱培训的对象应当包括（）。A.董事、高级管理人员B.前台业务办理人员C.反洗钱岗位专职人员D.新入职员工参考答案：ABCD11.按照受益所有人识别要求，下列哪些非自然人客户需要穿透识别最终受益的自然人（）。A.有限责任公司、股份有限公司B.合伙企业C.信托产品、资产管理计划D.个体工商户参考答案：ABC12.金融机构有下列哪些情形的，中国人民银行及其分支机构可以依法给予行政处罚（）。A.未按照规定建立反洗钱内控制度的B.未按照规定履行客户身份识别义务的C.未按照规定保存客户身份资料和交易记录的D.未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的参考答案：ABCD13.可疑交易监测分析应当结合下列哪些信息开展综合判断（）。A.客户身份特征、行业属性B.客户的交易习惯、历史交易规律C.交易对手信息、交易背景D.客户的资金来源、资金用途参考答案：ABCD14.下列关于反洗钱保密要求的说法，正确的有（）。A.金融机构及其工作人员应当对依法履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息予以保密，不得违反规定向任何单位和个人提供B.反洗钱工作人员不得将可疑交易信息泄露给客户或者其他无关人员C.反洗钱调查中的相关信息，不得用于反洗钱无关的用途D.配合司法机关调查时，可以直接向司法机关提供客户全部交易信息，无需履行内部审批程序参考答案：ABC15.按照2025年修订的《反洗钱协查工作规定》，金融机构在配合反洗钱调查时，应当履行的义务有（）。A.配合调查人员开展询问，如实提供相关文件资料B.不得拒绝、阻碍反洗钱调查C.不得转移、隐匿、篡改、毁损相关资料D.在调查结束前不得告知客户相关调查信息参考答案：ABCD三、判断题（共20题，每题1分，正确选√，错误选×）1.金融机构的境外分支机构应当遵循驻在国家或者地区反洗钱方面的法律规定，驻在国家或者地区的要求比我国反洗钱法律规定更宽松的，应当遵循我国法律规定，若无法执行应当及时向中国人民银行报告。（）参考答案：√2.客户身份识别义务仅在与客户初次建立业务关系时履行，业务关系存续期间无需持续开展识别。（）参考答案：×3.对于既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构只需要提交大额交易报告，无需重复提交可疑交易报告。（）参考答案：×4.金融机构为客户办理一次性金融服务时，交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当识别客户身份。（）参考答案：√5.反洗钱工作只是反洗钱牵头部门的职责，其他业务部门无需承担反洗钱责任。（）参考答案：×6.义务机构可以利用大数据、人工智能等技术手段开展可疑交易监测，提高监测精准度，人工分析仅作为辅助手段，对系统识别的异常交易无需逐一核实。（）参考答案：×7.对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，金融机构可以用于为优质客户开展精准营销。（）参考答案：×8.客户通过自助机具办理业务时，金融机构可以不用开展客户身份识别，依靠设备自身的验证功能即可。（）参考答案：×9.任何单位和个人发现洗钱活动，有权向中国人民银行或者公安机关举报，接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。（）参考答案：√10.金融机构应当设立独立的反洗钱内部审计岗位，定期对反洗钱内控制度执行情况开展审计，审计结果应当直接向董事会报告。（）参考答案：√11.对于单位代办个人开户的情况，金融机构仅需要核实单位的身份信息，无需核实被代理人的身份信息。（）参考答案：×12.金融机构在评估客户洗钱风险时，应当考虑地域、业务、行业、客户身份等四类基本风险要素，不得随意增加其他风险评估维度。（）参考答案：×13.对于被联合国安理会列入制裁名单的客户，金融机构应当立即停止为其办理业务，并冻结其名下全部资产，无需核实交易背景。（）参考答案：√14.客户开通非柜面业务渠道时，金融机构应当与客户签订非柜面业务协议，约定交易限额、验证方式等内容，根据客户风险等级合理设置交易权限。（）参考答案：√15.支付机构为客户办理网络支付业务时，可以根据客户的交易行为自主调整客户风险等级，无需定期审核客户身份信息。（）参考答案：×16.金融机构破产或者解散时，应当将客户身份资料和交易记录移交中国人民银行指定的机构，不得自行销毁。（）参考答案：√17.洗钱行为只涉及金融领域，房地产、珠宝、贵金属等行业不存在洗钱风险。（）参考答案：×18.金融机构应当将反洗钱工作要求嵌入业务流程，在产品上线、业务创新前开展洗钱风险评估，从源头防范洗钱风险。（）参考答案：√19.可疑交易报告应当有合理的分析依据，不得在没有交易异常特征、没有合理怀疑的情况下随意上报，避免形成无效报告。（）参考答案：√20.金融机构工作人员在反洗钱工作中涉嫌职务违法或者犯罪的，应当依法移送监察机关或者司法机关处理。（）参考答案：√四、案例分析题（共2题，每题10分）1.2026年3月，某商业银行反洗钱监测岗发现，个体工商户王某的经营账户近1个月累计发生现金存入交易72笔，合计金额216万元，所有现金存入均通过不同网点的ATM机办理，每笔金额基本在2-3万元区间，刻意控制在5万元的大额交易报告标准以下；资金到账后24小时内即通过网银转账至外省3个个人账户，账户日常无正常经营相关的货款收付、税费缴纳交易。柜员在电话核实王某交易背景时，王某含糊表示资金是建材经营货款，但无法提供对应的购销合同、物流单据，且反复询问银行账户是否会被冻结，随后很快将账户剩余资金全部转出。问题：（1）该案例中王某的交易存在哪些可疑特征？（5分）（2）银行应当采取哪些处置措施？（5分）参考答案：（1）可疑特征包括：一是交易金额刻意规避大额现金交易监测标准，分拆多网点办理现金存入，符合“化整为零”规避监管的典型洗钱交易特征（2分）；二是账户交易特征与个体工商户经营身份不符，无正常经营必需的税费、货款等常规流水，资金快进快出，账户无留存资金，不符合正常经营结算规律（2分）；三是客户无法说明交易的真实背景，对账户状态异常敏感，存在刻意隐瞒资金真实来源、用途的嫌疑（1分）。（2）处置措施包括：一是立即将该账户的异常特征整理形成可疑交易报告，按照规定时限上报中国人民银行反洗钱监测分析中心，同时标注该账户存在电信诈骗、地下钱庄洗钱的高风险特征（2分）；二是根据账户风险等级，适当上调客户洗钱风险等级，采取强化尽职调查措施，要求客户到网点提供交易真实性证明材料，核实资金真实来源（1分）；三是对该账户的非柜面交易权限进行合理限制，暂停账户ATM存现、对外转账功能，防范后续风险扩散（1分）；四是若经核实客户无法提供合法交易证明，且有证据表明账户涉嫌洗钱、电信诈骗等违法犯罪活动的，应当立即向当地公安机关报案，配合公安机关做好涉案资金查控工作（1分）。2.2026年5月，某保险公司在客户尽职调查时发现，投保人李某（某公职人员家属）投保一份大额终