2025年银保监招录《信托公司现场检查》题库附答案

2025年银保监招录《信托公司现场检查》题库附答案一、单项选择题（每题1分，共20分）1.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银行业监督管理机构对信托公司进行现场检查时，检查人员不得少于（），并应当出示合法证件和检查通知书。A.1人B.2人C.3人D.4人答案B2.现场检查是指监管人员直接深入到信托公司，通过（）等方式，对其公司治理、风险管理、内部控制等经营状况进行实地监督检查的行为。A.查阅账表、文件资料B.座谈访谈、实地查看C.穿透测试、数据分析D.以上都是答案D3.信托公司净资本计算公式为：净资本=净资产-各类资产的风险扣除项-或有负债的风险扣除项-中国银行业监督管理委员会认定的其他风险扣除项。其中，净资产是指（）。A.资产总额减去负债总额后的余额B.注册资本C.实收资本D.资本公积答案A4.在信托公司现场检查中，针对非信贷资产分类，重点关注的是（）。A.正常类资产的占比B.损失类资产的核销情况C.不良资产和可疑类资产的状况D.关注类资产的迁徙率答案C5.监管部门在对信托公司进行“房地产信托业务”现场检查时，必须重点核查是否符合“（）”要求，即四证齐全、开发商或其控股股东具备二级资质、项目资本金比例达到规定要求。A.三三四B.四三二C.两高一剩D.三道红线答案B6.信托公司开展集合资金信托计划时，向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的（）。A.20%B.30%C.40%D.50%答案B7.现场检查进点会谈中，检查组组长通常应向信托公司说明检查的目的、依据、范围以及（）。A.检查组成员的午餐安排B.检查组的联系方式和纪律要求C.检查组过往的检查业绩D.信托公司的股价表现答案B8.关于信托公司的关联交易，现场检查中应重点识别是否存在（）的情况。A.关联方占用信托公司资金B.关联交易定价明显不公允C.通过关联交易转移资产或利润D.以上都是答案D9.根据《信托公司净资本管理办法》，信托公司净资本不得低于人民币（）亿元。A.2B.3C.5D.10答案A10.在检查信托公司“资金池”业务时，核心特征是（）。A.资金来源与运用的期限错配B.多只信托产品汇集资金统一运作C.无法清晰界定每个信托产品的资产负债情况D.以上都是答案D11.现场检查结束时，检查组应向信托公司出具（），主要内容包括检查基本情况、发现的问题及依据、监管意见和建议等。A.行政处罚决定书B.现场检查意见书C.风险提示函D.监管谈话通知书答案B12.信托公司若将信托资金投资于限制性行业或领域，在现场检查中通常被认定为违反了（）原则。A.审慎经营B.合规经营C.市场化运作D.诚实信用答案B13.下列哪项不属于信托公司固有业务现场检查的重点内容？（）A.固有资产的真实性与完整性B.固有贷款的集中度与风险状况C.担保业务的合规性D.信托项目受益人的收益分配情况答案D14.穿透式监管原则要求在现场检查中（）。A.忽略底层资产，只看交易合同B.识别信托产品的最终投资者和底层资产C.仅关注信托公司的财务报表D.只检查信托公司总行层面，不检查分支机构答案B15.信托公司信息披露的现场检查，主要关注其是否（）。A.及时、真实、准确、完整B.仅向监管部门披露，不向公众披露C.每年披露一次即可D.只披露盈利信息，不披露风险信息答案A16.在对信托公司进行信息科技风险现场检查时，应重点检查（）。A.机房物理环境安全B.业务连续性计划与灾备演练C.数据安全管理与客户信息保护D.以上都是答案D17.某信托公司通过设立T+N信托计划规避监管，这种行为在现场检查中属于（）。A.监管套利B.金融创新C.合理避税D.正常业务流转答案A18.检查人员在取证时，对于重要的电子数据，应当采取（）等方式进行固定，以确保证据的法律效力。A.截图打印B.录音录像C.哈希值校验与封存D.口头描述记录答案C19.根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，信托公司对资产管理产品应当实行（）管理。A.质押式B.净值化C.成本法D.摊余成本法答案B20.信托公司股东违规质押股权、挪用资金或利用股东地位损害信托公司利益的，监管部门在现场检查后可采取的措施不包括（）。A.限制股东权利B.责令转让股权C.直接接管公司经营D.罚款答案C二、多项选择题（每题2分，共30分。多选、少选、错选均不得分）1.现场检查的准备阶段主要包括以下哪些工作？（）A.收集检查对象的非现场监管信息B.成立检查组，制定检查方案C.发出检查通知书D.进点会谈答案ABC解析进点会谈通常属于实施阶段的第一步，而非准备阶段。准备阶段侧重于方案制定和信息收集。2.信托公司现场检查中，针对“信托业务”合规性，应重点检查（）。A.信托财产是否与固有财产分别管理、分别记账B.是否承诺保本保收益C.是否开展了未经批准的业务D.是否违规开展通道业务答案ABCD3.信托公司面临的主要风险类型包括（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.声誉风险答案ABCD4.检查人员在查阅信托公司信贷类信托项目档案时，应重点关注（）。A.尽职调查报告的真实性B.评审委员会会议记录及表决情况C.贷后检查报告的连续性与有效性D.担保措施的法律效力及落实情况答案ABCD5.根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》，信托公司设立集合资金信托计划，期限不少于（），且单个信托计划的自然人人数不得超过（）。A.1年B.2年C.50人D.200人答案AD6.现场检查发现信托公司存在违法违规行为，监管机构可依法采取的监管措施包括（）。A.责令限期改正B.责令暂停部分业务C.限制分配红利收入D.责令调整董事、高级管理人员答案ABCD7.在对信托公司进行“银信合作”业务检查时，需重点防范（）。A.信托公司在银行间市场违规融资B.银行利用信托通道规避信贷规模管控C.将理财资金违规投向限制性领域D.信托公司承担实质性的风险管理责任答案BCD8.信托公司固有业务不得从事（）。A.向非自用固定资产投资B.担保业务（除另有规定外）C.股权投资（固有财产）D.贷款业务（固有财产）答案AB解析信托公司固有业务可以从事限定的股权投资和贷款业务，但不能向非自用固定资产投资，且担保业务有严格限制（不得对外担保，除非经批准）。9.现场检查报告应当包括的内容有（）。A.检查实施情况B.信托公司基本情况C.发现的主要问题及定性和依据D.监管意见及处理建议答案ABCD10.信托公司开展政信合作业务（政信类信托），现场检查中应关注（）。A.地方政府违法违规举债担保B.是否要求地方政府出具兜底函C.资金用途是否符合国家政策D.还款来源是否依赖财政支出答案ABCD11.检查信托公司“消费者权益保护”工作情况，主要看是否落实了（）。A.卖者尽责B.买者自负C.投资者适当性管理D.信息披露与告知义务答案ACD解析“买者自负”是基于卖者尽责后的结果，监管检查重点在于机构是否尽责（卖者尽责）。12.信托公司进行关联交易时，必须遵循（）原则。A.隐蔽性B.公允性C.诚实信用D.避免利益冲突答案BCD13.以下哪些情况属于信托公司操作风险的表现形式？（）A.内部人员欺诈B.外部欺诈C.信息科技系统故障D.流程设计缺陷答案ABCD14.现场检查中，针对信托公司的“反洗钱”工作，应检查（）。A.客户身份识别制度B.客户身份资料和交易记录保存制度C.大额交易和可疑交易报告制度D.反洗钱宣传培训答案ABCD15.信托公司终止集合资金信托计划时，应当（）。A.做出处理信托事务的清算报告B.将清算报告送达受益人C.在清算报告中至少披露信托财产的管理、运用、处分及收益情况D.仅需向监管机构报告，无需告知受益人答案ABC三、判断题（每题1分，共10分）1.现场检查人员有权查阅信托公司的财务报表、经营资料、会议记录等文件，信托公司不得拒绝。答案正确2.信托公司的注册资本应当为实缴货币资本，但在特定情况下可以用实物、土地使用权等非货币财产作价出资。答案错误解析信托公司注册资本必须为实缴货币资本。3.现场检查中，如果发现信托公司涉嫌犯罪的，检查人员应当自行立案侦查。答案错误解析涉嫌犯罪的，应当依法移送公安机关或司法机关处理。4.信托公司开展信托业务，可以为了维护委托人的利益，向委托人承诺不受损失或保证最低收益。答案错误解析信托公司开展信托业务，不得承诺保本保收益。5.非现场监管是现场检查的基础，现场检查是对非现场监管的补充和验证。答案正确6.信托公司所有的集合资金信托计划在推介时，都可以通过公共媒体进行营销宣传。答案错误解析集合资金信托计划不得通过公共媒体进行营销宣传。7.检查人员在现场检查期间，不得干预信托公司的正常经营活动，不得谋取不正当利益。答案正确8.信托公司可以将一个信托账户下的资金随意在不同信托计划之间进行调剂使用，以提高资金使用效率。答案错误解析不同信托计划之间必须独立核算，严禁混用资金，严禁资金池运作。9.现场检查底稿应由检查人员签字，并注明日期，经复核后作为档案保存。答案正确10.信托公司开展事务管理类信托（通道业务），完全不承担风险，因此监管机构无需对其进行现场检查。答案错误解析即使是通道业务，信托公司仍需承担合规审查等责任，且需检查是否利用通道规避监管。四、简答题（每题10分，共20分）1.简述信托公司现场检查中，识别“影子银行”风险特征的主要关注点有哪些？答案(1)资金来源与运用期限错配：关注是否存在以短投长、滚动发行等现象，是否缺乏流动性支持。(2)高杠杆经营：关注是否存在通过结构化设计、回购协议等方式隐性放大杠杆。(3)规避监管与宏观调控：关注资金是否违规投向限制性行业（如房地产、地方政府融资平台），或是否用于规避信贷规模管控、资本充足率等监管指标。(4)信息披露不透明：关注底层资产是否清晰，是否存在多层嵌套导致风险难以穿透识别。(5)刚性兑付预期：关注是否存在通过抽屉协议、保底承诺等方式诱导投资者，导致风险实质上由机构承担。2.请列出信托公司现场检查实施阶段的主要工作流程。答案(1)进点会谈：检查组与信托公司管理层召开会议，说明检查目的、依据、范围、纪律及安排。(2)调阅资料：根据检查方案，向信托公司调取必要的财务会计凭证、业务合同、会议记录、系统数据等资料。(3)现场检查：通过审查账表、实地走访、穿行测试、约谈员工等方式，对业务合规性和风险状况进行查证。(4)取证确认：对检查发现的问题收集证据，制作《现场检查工作底稿》，并要求信托公司签字盖章确认。(5)事实确认：就检查发现的事实与信托公司进行充分沟通，制作《现场检查事实确认书》，由公司确认。五、案例分析题（共1题，20分）案例背景：监管机构对A信托公司进行现场检查时发现，该公司发行的“B集合资金信托计划”存在以下情况：1.该信托计划规模为5亿元，用于向C房地产开发公司发放流动资金贷款。2.检查发现，C公司仅取得了《国有土地使用证》和《建设用地规划许可证》，缺少《建设工程规划许可证》和《建筑工程施工许可证》。3.尽管如此，A信托公司在尽职调查报告中仍称项目“四证齐全”，且评级报告称C公司具备二级资质（实际仅为三级）。4.为确保销售，A信托公司在宣传材料中书面承诺“预期年化收益率8.5%，本金及收益无忧”。5.信托资金发放后，C公司将其中2亿元转至其关联公司D，用于偿还民间借贷，并未用于约定的项目建设。问题：1.请指出A信托公司在开展B信托计划业务中存在的违规行为。（8分）2.针对上述违规行为，监管机构依据相关法规，可采取哪些监管措施或行政处罚？（6分）3.该案例反映了信托公司在哪几个方面的内部控制存在严重缺陷？（6分）答案：1.A信托公司存在的违规行为：-(1)尽职调查失职：未核实C公司真实的“四证”情况及资质等级，在报告中进行虚假记载。-(2)贷款发放不合规：向不符合“四证齐全”要求的房地产项目发放贷款，违反了国家房地产宏观调控政策及信托业务监管规定。-(3)承诺保本保收益：在宣传材料中书面承诺本金及收益无忧，违反了《信托公司管理办法》关于不得承诺保本保收益的规定。-(4)贷后管理缺失：资金发放后，未有效监控资金流向，导致资金被挪用于偿还民间借贷，严重违反受托人尽职管理义务。2.监管机构可采取的措施或行政处罚：-(1)监管措施：责令暂停部分房地产信托业务、责令改正、责令调整高级管理人员、限制分配红利。-(2)行政处罚：-针对“虚假记载”和“承诺保本保收益”，依据《银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条，可处以没收违法所得、罚款（二十万元以上五十万元以下）；-