《课程思政案例库资源合集》-智能税务申报与管理

课程思政教案 课程名称：智能税务申报与管理模块名称：增值税申报与管理负责人：团队成员：财会金融系目录TOC\o"1-1"\h\u任务一认知增值税 任务一认知增值税一、教学分析课程内容任务一认知增值税学时安排2学时所选教材参考教材“十三五”普通高等教育规划教材，全国税务技能大赛推荐用书《纳税申报与计缴》、“十四五”职业教育国家规划教材《纳税实务》、初级会计师考试《经济法》教材、税务师考试《税法》教材、全国大学生税务技能大赛参赛内容要求。教学目标知识目标理解增值税定义；掌握哪些经济业务需要缴纳增值税。能力目标能够准确计算增值税销项税额,了解征税范围。素质目标通过增值税税收优惠政策的理解，体会社会主义制度的优越性，坚定制度自信。课程思政课前思政素养小任务：依法纳税的典型案例或先进人物、先进事迹；查找促进经济发展税收优惠，增强制度自信。课中始终向学生灌输依法纳税的意识。课间播放公益短片。课后学习强国、国家税务总局网站查阅依法纳税资料。学情分析学习基础通过上一项目的学习，对纳税的准备工作及基本流程有了初步了解，但是缺乏实际操作的能力。学习能力学生学习态度端正，有较强的学习欲望，但是学习方法单一，自主学习能力弱，学生对会计工作有了初步了解，但缺乏职业体验，实践能力弱。学习特点学生对新事物感兴趣，但对税收新政的理解和计算有困难。个体与整体差异课前在蓝黑云班课发布了测试题，通过在线测试方式对学生学习效果进行检测，对低分区间的同学需要重点关注。教学重点增值税的征税范围。教学难点根据企业的类型和业务种类正确判断是否应纳增值税。二、教学策略教学方法教法：任务驱动法、案例分析法、分组合作法、讲授法。学法：合作探究、反复演练。教学流程图课前思政素养小任务重点课前思政素养小任务重点课前测试（3分钟）增值税含义（7分钟）确定增值税纳税人和适用税率（10分钟）一般纳税人征税范围（20分钟）课前测试（3分钟）增值税含义（7分钟）确定增值税纳税人和适用税率（10分钟）一般纳税人征税范围（20分钟）课中教师引导完成任务九大类预习检查课中教师引导完成任务九大类预习检查归纳总结（5分钟）判定标准5‘根据业务类型判断是否交税（35分钟）难点金税平台（10分钟）归纳总结（5分钟）判定标准5‘根据业务类型判断是否交税（35分钟）难点金税平台（10分钟）税率5‘税率5‘测试5‘案例分析5‘课后拓展任务案例讲解思维导图测试5‘案例分析5‘课后拓展任务案例讲解思维导图教学手段视频微课云班课金税平台国家精品在线开放课程网站税务实训平台三、教学过程教学过程教学环节拟定教师活动拟定学生活动设计意图与资源课前在线自学思政素养小任务：发布任务：学生到学习强国、国家税务总局网站查找依法纳税的典型案例或先进人物、先进事迹；经济发展税收优惠，增强制度自信。发布资源：教师利用云班课向学生推送税收优惠视频及相关测试题。分组任务：教师根据课前测试结果将学生分为四个等级，并把不同等级的学生交叉分组，协作完成任务。分组汇报：查阅资料，分组阐述依法纳税的好处，如何树立正确的纳税观念，熟悉经济发展税收优惠政策。学习检测：学生观看教师推送的资源进行预习，并且独立完成云班课中的测试题。1、设计意图将思政融入课堂，树立正确的纳税意识。潜移默化的塑造学生正确的人生观、价值观、世界观。云班课能够实现上传、下载课程资源，实时交流、整合信息化手段、评价考核等功能。辅助学生移动式自主学习，满足个体化差异。帮助教师统计出学习情况，便于调整教学策略。为了了解学生对前期知识的掌握情况，以便进行分层互动。2、资源学习强国、国家税务总局网站、云班课。课中布置任务课前测试：点评课前测试，根据课前测试结果确定重点、难点。布置任务：任务一：指导性工作任务——教师发布案例资料，指导学生完成任务。任务二：独立性工作任务——金税平台发布案例。确定任务：根据教师发布的任务，带着任务学习。1、设计意图以任务为主线，使学生在解决问题的过程中掌握知识，形成自主学习能力。突出学生的主体地位，发挥教师的主导作用。2、资源云班课。分析任务教师引导：播放微课，学习一般纳税人增值税的征税范围。推送游戏：教师推送增值税征税范围的游戏，检测学习成果。分组讨论完成：学生通过观看微课，每组挑选一个类别进行分享。游戏检测：学生分组对抗完成游戏，巩固知识，解决重点。1、设计意图增值税的征税范围是学习的重点内容，通过观看微课将复杂问题简单化，更形象、更直观，学生更易理解和掌握；通过游戏方式检测学生知识掌握程度，增加学习的趣味性。2、资源微课、游戏。实施任务教师引导：教师发布案例资料，要求学生根据企业的类型和业务种类正确判断是否应纳增值税，将计算结果上传至云班课。分组合作：各小组根据企业的类型和业务种类判断是否应纳增值税，将结果上传至云班课。1、设计意图采用企业真实的案例资料，将抽象问题具体化，便于学生理解。分组合作的形式，能够增加学习乐趣，增强团队合作意识，突破难点。2、资源云班课。巩固提高教师引导：教师推送小规模纳税人的判定标准征收率的小视频，引导学生进行学习，为后面疫情期间减税降费的学习奠定基础。在金税平台中推送小规模纳税人的习题，巩固所学知识。分组讨论：学生观看视频后进行分组讨论，登录金税平台完成测试题。1、设计意图视频形式能够让知识更加直观、生动的展现出来，增加学生学习兴趣。金税平台融入教学过程，能够突破教学难点，培养岗位职业技能。2、资源金税平台。总结评价分组总结：教师布置学生分组利用思维导图进行总结。综合评价：由学生完成本次课的学习心得，教师根据平台任务的完成情况，挑选成绩突出者进行学习分享。思维导图总结：每组进行思维导图总结并上传。每位学生填写本节课学习心得并上传，由成绩突出学生进行分享。1、设计意图记录学习心得，训练学生运用思维导图进行总结。2、资源云班课。课后拓展第二课堂：让学生针对课上问题进行讨论、总结，登录金税平台，进行分组训练。第三课堂：登录国家精品在线开放课程网站，学习《纳税实务》课程。技能提升：学生分组进行课堂总结，并登录平台完成实训。拓展提升：学生登录国家精品在线开放课程网站进行增值税基本理论的学习。1、设计意图第二课堂：巩固知识、解决问题，注重学生技能的培养。第三课堂：为学生提供丰富的学习资源、优质的平台，引导学生正确的查阅资料方式，培养信息素养。2、资源国家精品在线开放课程网站、税务实训平台。四、课后反思特色创新1、充分合理利用信息化手段，突出重点，突破难点，达成教学目标。通过云班课、金税平台两大信息化平台架构课程体系，既有点的精雕细琢，又有线的流程操作，真正实现做中学，互动式学习，解决教学重点，化解难点，并可实现全过程、多元化的考核，实时评价，及时调整教学策略，达成教学目标。2、依托企业真实案例，以申报工作为主线，创设“三三五”教学过程，实现以评促学。以企业真实案例为基础，通过“三阶段、三课堂、五环节”推进教学，以企业发布的真实工作任务为驱动，以小组团队活动为主体，实现三阶段、三课堂、五环节，云课堂一体化考核评价贯穿教学过程，实现以评促学。3、有机融入课程思政，激发学生爱国主义情怀。以新闻视频导入任务，学生们对国家增值税政策有了感性认识；学生完成工作任务过程中，体会社会主义制度的优越性，坚定制度自信。反思诊改依据教学平台测试数据反馈，个别同学对税收范围的理解不到位，针对个别同学下发作业大礼包，结果显示测试成绩提高，达到平均水平。任务二计算一般纳税人增值税税额一、教学分析课程内容任务二计算一般纳税人增值税税额学时安排2学时所选教材参考教材“十三五”普通高等教育规划教材，全国税务技能大赛推荐用书《纳税申报与计缴》、“十四五”职业教育国家规划教材《纳税实务》、初级会计师考试《经济法》教材、税务师考试《税法》教材、全国大学生税务技能大赛参赛内容要求。教学目标知识目标应纳税额的计算及有关规定。能力目标使学生掌握一般纳税人应纳税额的计算方法及销项税额和进项税额的有关规定。素质目标能够保持严谨、求实的职业品质和良好的职业道德。课程思政课前思政素养小任务：查找典型人物、劳模事迹，弘扬劳模精神。课中始终贯穿计算要严谨、认真，养成严谨、诚信的会计职业品质。课间播放公益短片课后学习强国、国家税务总局网站查阅资料。学情分析学习基础通过上一任务的学习，学生掌握了增值税的征税范围。学习能力学生学习态度端正，有较强的学习欲望，但是学习方法单一，自主学习能力弱。学习特点学生对新事物感兴趣，但对税收新政的计算有困难。个体与整体差异课前在蓝黑云班课发布了测试题，通过在线测试方式对学生学习效果进行检测，对增值税的计算不够准确的同学需要重点关注。教学重点一般纳税人增值税应纳税额的计算方法。教学难点价外费用的确定。二、教学策略教学方法教法：任务驱动法、案例分析法、分组合作法、讲授法、。学法：合作探究、反复演练。教学流程图课前思政素养小任务课前思政素养小任务应纳税额的计算（15分钟）重点销项税额的计算（10分钟）进项税额的计算（10分钟）课前测试（2分钟）应纳税额的计算（15分钟）重点销项税额的计算（10分钟）进项税额的计算（10分钟）课前测试（2分钟）预习检查准予抵扣不得抵扣视同销售销售折扣课中教师引导完成任务预习检查准予抵扣不得抵扣视同销售销售折扣课中教师引导完成任务计算税额10‘归纳总结（5分钟）难点金税平台（13分钟）计算税额10‘归纳总结（5分钟）难点金税平台（13分钟）税款减免3‘计算应纳税额（35分钟）税款减免3‘计算应纳税额（35分钟）思维导图案例讲解减税降费10‘课后拓展任务税收优惠3‘思维导图案例讲解减税降费10‘课后拓展任务税收优惠3‘教学手段视频微课云班课金税平台国家精品在线开放课程网站税务实训平台三、教学过程教学过程教学环节拟定教师活动拟定学生活动设计意图与资源课前在线自学思政素养小任务：发布任务：学生到学习强国、国家税务总局网站查找抗疫典型人物、劳模事迹，弘扬劳模精神。发布资源：教师利用云班课向学生推送一般纳税人视频及相关测试题。分组任务：教师根据课前测试结果将学生分为四个等级，并把不同等级的学生交叉分组，协作完成任务。分组汇报：查阅资料，分组阐述抗疫典型人物、劳模事迹，分享感受。学习检测：学生观看教师推送的资源进行预习，并且独立完成云班课中的测试题。1、设计意图将思政融入课堂，树立正确的纳税意识。潜移默化的塑造学生正确的人生观、价值观、世界观。云班课能够实现上传、下载课程资源，实时交流、整合信息化手段、评价考核等功能。辅助学生移动式自主学习，满足个体化差异。帮助教师统计出学习情况，便于调整教学策略。为了了解学生对前期知识的掌握情况，以便进行分层互动。2、资源学习强国、国家税务总局网站、云班课。课中布置任务课学测试：点评课前测试，根据课前测试结果确定工作任务。布置任务：任务一：指导性工作任务——教师发布案例资料，指导学生完成工作任务。任务二：独立性工作任务——金税平台发布工作任务。确定任务：根据教师发布的任务，带着任务学习。1、设计意图以任务为主线，使学生在解决问题的过程中掌握知识，形成自主学习能力。突出学生的主体地位，发挥教师的主导作用。2、资源云班课。分析任务教师引导：播放微课，学习税收优惠一般纳税人税额的计算：销项税额——进项税额——应纳税额。分组讨论完成：学生通过观看微课，分组讨论，了解案例公司公司办税业务，完成学习。1、设计意图通过观看微课，将复杂问题简单化，突破重点内容，分组讨论，突破难点。2、资源微课。实施任务教师引导：在云班课上推送案例公司应纳税额计算的习题，巩固所学知识。1、教师组织学生分组完成案例企业的一般纳税人增值税的计算，并针对问题进行讲解。2、针对计算问题，云班课里发布问题进行测试。案例测试：学生进行分组讨论，登录云班课平台完成测试题。1、设计意图云班课完成任务，有助于老师更好的掌握学生学习情况，有针对性的加以辅导。2、资源云班课。巩固提高教师引导：教师在金税平台发布企业案例资料，计算企业的应纳增值税额。分组完成：学生登录金税平台、MOOC平台查看企业资料，各小组根据企业资料，准确计算应纳税额。1、设计意图金税平台融入教学过程，能够突破教学难点，培养岗位职业技能。2、资源金税平台、MOOC平台。总结评价分组总结：教师布置学生分组利用思维导图进行总结。综合评价：由学生完成本次课的学习心得，教师根据平台任务的完成情况，挑选成绩突出者进行学习分享。思维导图总结：每组进行思维导图总结并上传。每位学生填写本节课学习心得并上传，由成绩突出学生进行分享。1、设计意图记录学习心得，训练学生运用思维导图进行总结。2、资源云班课。课后拓展第二课堂：让学生针对课上问题进行讨论、总结，登录税务实训平台，进行分组训练。第三课堂：登录国家精品在线课程网站，学习《纳税实务》课程技能提升：学生分组进行课堂总结，并登录MOOC平台完成实训。拓展提升：学生登录国家精品在线课程网站进行增值税纳税申报的学习。1、设计意图第二课堂：巩固知识、解决问题，注重学生技能的培养。第三课堂：为学生提供丰富的学习资源、优质的平台，引导学生正确的查阅资料方式。2、资源国家精品在线课程网站、税务实训平台。四、课后反思特色创新1.有机融入课程思政，以劳模事迹教育学生，弘扬劳模精神课前通过布置思政小任务，要求学生查找劳模事迹，课上讨论，在讨论中弘扬劳模精神。2.综合采取多种教学方法，实现师生、生生的全面良性互动为达成本项目的教学目标，在充分分析学情的基础上，结合本项目教学内容，综合采取讲授法、任务驱动法、案例分析法、分组合作法、演示法、仿真模拟法等多种教学方法，引导学生自主学习、合作学习、体验学习，实现师生、生生的全面良性互动。反思诊改依据教学平台消息反馈，通过平台发布消息，提醒未按时完成学习任务的同学，督促其按时完成。经过诊改，100%同学都能按进度完成布置内容。

任务三简易计税法计算增值税及税收优惠一、教学分析课程内容任务三简易计税法计算增值税及税收优惠学时安排2学时所选教材参考教材“十三五”普通高等教育规划教材，全国税务技能大赛推荐用书《纳税申报与计缴》、“十四五”职业教育国家规划教材《纳税实务》、初级会计师考试《经济法》教材、税务师考试《税法》教材、全国大学生税务技能大赛参赛内容要求。教学目标知识目标理解增值税计算方法和清楚了解税收优惠。能力目标能够准确计算增值税并清楚税收优惠。素质目标培养严谨、诚信的职业品质。课程思政课前思政素养小任务：学生通过网络或书籍查找会计文化，增强会计职业自豪感。课中始终贯穿会计文化、一丝不苟的会计职业素养。课间播放公益短片。课后学习强国、国家税务总局网站查阅资料。学情分析学习基础通过上一任务的学习，对增值税一般计算方法有了基本认知，但是缺乏简易计税法的知识。学习能力学生学习态度端正，有较强的学习欲望，但是学习方法单一，自主学习能力弱。学习特点学生对新事物感兴趣，但对税收新政计算有困难。个体与整体差异课前在蓝黑云班课发布了测试题，通过在线测试方式对学生学习效果进行检测，对增值税的优惠政策的计算有困难的、分数较低的同学需要重点关注。教学重点掌握简易计税法计算增值税及税收优惠政策。教学难点掌握小规模纳税人增值税税额的计算方法。二、教学策略教学方法教法：任务驱动法、案例分析法、分组合作法、讲授法。学法：合作探究、反复演练。教学流程图课前思政素养小任务课前思政素养小任务简易办法应纳税额的计算（10分钟）重点小规模纳税人应纳税额的计算（15分钟）课前测试（2分钟）简易办法应纳税额的计算（10分钟）重点小规模纳税人应纳税额的计算（15分钟）课前测试（2分钟）课中教师引导完成任务优惠政策（18分钟）预习检查课中教师引导完成任务优惠政策（18分钟）预习检查税控设备等4‘即征即退业务6‘归纳总结（5分钟）金税平台（15分钟）计算应纳税额（25税控设备等4‘即征即退业务6‘归纳总结（5分钟）金税平台（15分钟）计算应纳税额（25分钟）难点销售自用的固定资产4‘销售自用的固定资产4‘小微企业4‘课后拓展任务案例讲解思维导图小微企业4‘课后拓展任务案例讲解思维导图教学手段视频微课云班课金税平台国家精品在线开放课程网站税务实训平台三、教学过程教学过程教学环节拟定教师活动拟定学生活动设计意图与资源课前在线自学思政素养小任务：发布任务：学生通过网络或书籍查找会计文化，增强会计职业自豪感。发布资源：教师利用云班课向学生推送小规模纳税人视频及相关测试题。分组任务：教师根据课前测试结果将学生分为四个等级，并把不同等级的学生交叉分组，协作完成任务。分组汇报：查阅资料，分组阐述古代先贤的事迹，增强会计职业自豪感。学习检测：学生观看教师推送的资源进行预习，并且独立完成云班课中的测试题。1、设计意图将思政融入课堂，树立正确的纳税意识。潜移默化的塑造学生正确的人生观、价值观、世界观。云班课能够实现上传、下载课程资源，实时交流、整合信息化手段、评价考核等功能。辅助学生移动式自主学习，满足个体化差异。帮助教师统计出学习情况，便于调整教学策略。为了了解学生对前期知识的掌握情况，以便进行分层互动。2、资源云班课。课中布置任务课前测试：点评课前测试，根据课前测试结果确定工作任务。布置任务：任务一：指导性工作任务——教师发布案例公司增值税办税业务，指导学生完成工作任务。任务二：独立性工作任务——金税平台发布工作任务。确定任务：根据教师发布的任务，熟悉计算过程，带着任务学习。1、设计意图以任务为主线，使学生在解决问题的过程中掌握知识，形成自主学习能力。突出学生的主体地位，发挥教师的主导作用。2、资源金税平台。分析任务教师引导：播放微课，学习会计文化。分组讨论完成：学生通过观看微课，分组讨论，结合新政，进行分享。1、设计意图通过观看微课，将复杂问题简单化，解决重点内容，分组讨论，突破难点。2、资源微课。实施任务教师引导：在云班课上推送案例公司小规模纳税人应纳税额计算的习题，巩固所学知识。针对企业是否适用减免政策，做出正确判断，对于易错题，进行反复讲解，突破重、难点。案例测试：学生进行分组讨论，登录云班课平台、MOOC平台，完成测试题。对于是否适用减免政策做出正确判断，并准确计算出应纳税额。1、设计意图云班课完成任务，有助于老师更好的掌握学生学习情况，有针对性的加以辅导。2、资源云班课、MOOC平台。巩固提高教师引导：教师在金税平台发布企业案例，对是否减免做出正确判断，准确计算应纳税额。分组完成：学生登录金税平台查看企业资料，各小组根据企业的类型和业务种类判断是否适用减税降费新政，准确计算应纳税额。1、设计意图金税平台融入教学过程，能够突破教学难点，培养岗位职业技能。2、资源金税平台。总结评价分组总结：教师布置学生分组利用思维导图进行总结。综合评价：由学生完成本次课的学习心得，教师根据平台任务的完成情况，挑选成绩突出者进行学习分享。思维导图总结：每组进行思维导图总结并上传。每位学生填写本节课学习心得并上传，由成绩突出学生进行分享。1、设计意图记录学习心得，训练学生运用思维导图进行总结。2、资源云班课。课后拓展第二课堂：让学生针对课上问题进行讨论、总结，登录税务实训平台，进行分组训练。第三课堂：登录国家精品在线开放课程网站，学习《纳税实务》课程技能提升：学生分组进行课堂总结，并登录平台完成实训。拓展提升：学生登录国家精品在线开放课程网站进行增值税纳税申报的学习。1、设计意图第二课堂：巩固知识、解决问题，注重学生技能的培养。第三课堂：为学生提供丰富的学习资源、优质的平台，引导学生正确的查阅资料方式。2、资源国家精品在线开放课程网站、税务实训平台。四、课后反思特色创新有机融入课程思政，激发职业自豪感。通过课前思政素养小任务查阅会计传统文化，课中讨论，激发职业自豪感。2.依托企业真实案例，完成小规模纳税人的计算。以企业真实案例为基础，通过“三阶段、三课堂、五环节”推进教学，达成教学目标。反思诊改通过云班课测试数据反馈，针对得分较低的同学下发作业大礼包，反复测试，巩固提高，测试成绩达到平均水平。任务四管理增值税发票课程内容任务四管理增值税发票学时安排2学时所选教材参考教材“十三五”普通高等教育规划教材，全国税务技能大赛推荐用书《纳税申报与计缴》、“十四五”职业教育国家规划教材《纳税实务》、初级会计师考试《经济法》教材、税务师考试《税法》教材、全国大学生税务技能大赛参赛内容要求。教学目标知识目标了解企业发票申领、填开政策，掌握发票开具流程；能力目标能依据订单、送货单、合同等，利用增值税发票开具软件申领、填开、汇总销项发票；能利用智能平台采集企业进项票据。素质目标培养严谨、诚信的职业素质，树立守法意识。课程思政课前思政素养小任务：布置学生查找违规操作案例，培育严谨、诚信的职业精神。课中掌握发票申领、发票开具、发票认证的流程，通过讨论违规操作案例，强调养成严谨、诚信的职业精神。课间播放公益短片。课后学习强国、国家税务总局网站查阅资料。学情分析学习基础通过上一任务的学习，能够掌握简易计税法计算增值税及税收优惠政策，但是缺乏增值税发票的了解。学习能力学生学习态度端正，对纳税申报有了一定了解，但缺乏职业体验，实践能力弱。学习特点学生更积极、更主动，对实践性环节的学习兴趣高，喜欢动手多于动脑；交流交往能力较强，擅长分组合作。个体与整体差异课前在蓝黑云班课发布了测试题，通过在线测试方式对学生学习效果进行检测，对增值税的计算不够准确的同学需要重点关注。教学重点发票开具流程及方法教学难点特殊业务发票的开具二、教学策略教学方法教法：任务驱动法、案例分析法、分组合作法、演示法、仿真模拟法。学法：合作探究、实训演练。课前思政素养小任务课前思政素养小任务分析任务（10分钟）教师指导布置任务（5分钟）课前测试（2分析任务（10分钟）教师指导布置任务（5分钟）课前测试（2分钟）案例公司课中教师引导完成任务预习检查案例公司课中教师引导完成任务预习检查归纳总结（5分钟）难点金税平台独立性工作任务（40分钟）重点归纳总结（5分钟）难点金税平台独立性工作任务（40分钟）重点实施任务（28分钟）实施任务（28分钟）发票开具案例讲解课后拓展任务思维导图发票开具案例讲解课后拓展任务思维导图教学手段云班课金税平台国家精品在线开放课程网站税务实训平台三、教学过程教学过程教学环节拟定教师活动拟定学生活动设计意图与资源课前在线自学思政素养小任务：发布任务：学生到学习强国、国家税务总局网站查找违规操作案例发布资源：教师利用云班课向学生推送开票的操作视频及相关测试题。分组任务：教师根据课前测试结果将学生分为四个等级，并把不同等级的学生交叉分组，协作完成任务。分组汇报：查阅资料，分组违规案例，培育严谨、认真的职业品质学习检测：学生观看教师推送的资源进行预习，并且独立完成云班课中的测试题。1、设计意图将思政融入课堂，树立正确的纳税意识。潜移默化的塑造学生正确的人生观、价值观、世界观。云班课能够实现上传、下载课程资源，实时交流、整合信息化手段、评价考核等功能。辅助学生移动式自主学习，满足个体化差异。帮助教师统计出学习情况，便于调整教学策略。为了了解学生对前期知识的掌握情况，以便进行分层互动。2、资源学习强国、国家税务总局网站、云班课。课中布置任务课前测试：点评课前测试，根据课前测试结果确定工作任务。布置任务：任务一：指导性工作任务——教师发布案例公司增值税开票业务，指导学生完成工作任务。任务二：独立性工作任务——金税平台发布工作任务。确定任务：根据教师发布的任务，熟悉操作流程，带着任务学习。1、设计意图以任务为主线，使学生在解决问题的过程中掌握知识，形成自主学习能力。2、资源云班课。分析任务教师引导：将任务进行分解，播放微课，复习工业企业一般纳税人增值税应纳税额的计算。推送增值税发票管理的操作视频。分组讨论完成：学生通过观看微课，分组讨论，完成学习。1、设计意图通过观看微课，将复杂问题简单化，解决重点内容，分组讨论，突破难点。2、资源微课。实施任务教师引导：任务一：1、教师组织学生分组在金税平台中完成案例企业的增值税发票的开具，并针对问题进行讲解。2、教师发现学生操作中的问题，及时指导。3、教师查看成绩，将成绩导入云班课，实现实时评价；并针对错误进行讲解。案例测试：学生进行分组讨论，登录金税平台完成测试题。1、设计意图以组为单位完成任务，培养学生合作探究精神；针对错误问题讲解和测试，针对性强，便于加深对问题的理解；有助于突破重难点。云班课完成任务，有助于老师更好的掌握学生学习情况，有针对性的加以辅导，培养学生自主探究的能力，实现以学生为主体，教师为指导，学生做中学，学中做。2、资源金税平台、云班课。巩固提高教师引导：教师引导学生在金税平台中分析不同企业的真实资料，并根据业务进行发票的填开、汇总等管理工作。分组完成：学生登录金税平台查看企业资料，各小组根据企业资料，准确计算应纳税额，熟练完成申报工作1、设计意图税务实训平台进行分组任务，能够突破教学难点，培养岗位职业技能。2、资源金税平台。总结评价分组总结：教师布置学生分组利用思维导图进行总结。综合评价：由学生完成本次课的学习心得，教师根据平台任务的完成情况，挑选成绩突出者进行学习分享。思维导图总结：每组进行思维导图总结并上传。每位学生填写本节课学习心得并上传，由成绩突出学生进行分享。1、设计意图记录学习心得，训练学生运用思维导图进行总结。2、资源云班课、MOOC平台。课后拓展第二课堂：让学生针对课上问题进行讨论、总结，登录税务实训平台，进行分组训练。第三课堂：登录国家精品在线开放课程网站，学习《税务管理》课程。技能提升：学生分组进行课堂总结，并登录平台完成实训。拓展提升：国家精品在线开放课程网站进行增值税发票管理的学习。1、设计意图第二课堂：巩固知识、解决问题，注重学生技能的培养。第三课堂：为学生提供丰富的学习资源、优质的平台，引导学生正确的查阅资料。2、资源国家精品在线开放课程网站、税务实训平台。四、课后反思特色创新1.课证融通，提高能力将职业技能等级证书考核项目融入教学内容，推进证书试点全面落地，提高学生操作技能。2.依托企业真实案例，以申报工作为主线，创设“三三五”教学过程，实现以评促学以企业真实案例为基础，通过“三阶段、三课堂、五环节”推进教学，以企业发布的真实工作任务为驱动，以小组团队活动为主体，实现三阶段、三课堂、五环节，云课堂一体化考核评价贯穿教学过程，实现以评促学。3．有机融入课程思政，培养学生严谨、精益求精的职业精神。引入违规操作案例，通过同学谈体会，认识到违规操作的危害，培养学生严谨、精益求精的职业精神。反思诊改通过下发典型业务案例，强化训练，发票填开正确率提高，达到目标要求。任务五申报一般纳税人增值税一、教学分析课程内容任务五申报一般纳税人增值税（实训）学时安排2学时所选教材参考教材“十三五”普通高等教育规划教材，全国税务技能大赛推荐用书《纳税申报与计缴》、“十四五”职业教育国家规划教材《纳税实务》、初级会计师考试《经济法》教材、税务师考试《税法》教材、全国大学生税务技能大赛参赛内容要求。教学目标知识目标学生能够掌握现代服务业企业一般纳税人增值税的申报方法。能力目标能够举例说明增值税的征税范围、纳税人、纳税申报的办理流程及办税过程中的注意事项。素质目标在学习过程中，学生能够保持认真、严谨的工作作风；树立依法纳税意识；加强爱国主义教育。课程思政课前思政素养小任务：布置学生查找先进会计工作者事迹，弘扬劳动精神。课中完成一般纳税人增值税申报工作，通过讨论先进会计工作者事迹，弘扬劳动精神。通过分组合作完成任务，培养集体意识和团队合作精神课间播放公益短片。课后学习强国、国家税务总局网站查阅资料。学情分析学习基础通过上一任务的学习，能够掌握增值税发票管理的各个流程，但对申报过程缺乏了解。学习能力学生对申报工作有了一定了解，但缺乏职业体验，实践能力弱。学习特点学生对实践性环节的学习兴趣高，喜欢动手多于动脑；交流交往能力较强，擅长分组合作。个体与整体差异课前在蓝黑云班课发布了测试题，通过在线测试方式对学生学习效果进行检测，平均成绩为81，对增值税的进项税额转出理解较差，对低分区间的同学需要重点关注。教学重点智能报税平台中熟练填制一般纳税人企业增值税纳税申报表并进行纳税申报。教学难点掌握报税平台的一般纳税人企业增值税纳税申报表的填制方法。二、教学策略教学方法教法：任务驱动法、案例分析法、分组合作法、演示法、仿真模拟法。学法：合作探究、实训演练。课前思政素养小任务课前思政素养小任务分析任务（10分钟）教师指导布置任务（5分钟）课前测试（2分析任务（10分钟）教师指导布置任务（5分钟）课前测试（2分钟）案例分析课中教师引导完成任务预习检查案例分析课中教师引导完成任务预习检查难点金税平台独立性工作任务（40分钟）重点归纳总结（5分钟）难点金税平台独立性工作任务（40分钟）重点归纳总结（5分钟）实施任务（28分钟）实施任务（28分钟）纳税申报案例讲解课后拓展任务思维导图纳税申报案例讲解课后拓展任务思维导图教学手段视频微课云班课金税平台国家精品在线开放课程网站税务实训平台三、教学过程教学过程教学环节拟定教师活动拟定学生活动设计意图与资源课前在线自学思政素养小任务：发布任务：学生到学习强国、国家税务总局网站查找先进会计工作者事迹，弘扬劳动精神。发布资源：教师利用云班课向学生推送申报的操作视频及相关测试题。分组任务：教师根据课前测试结果将学生分为四个等级，并把不同等级的学生交叉分组，协作完成任务。分组汇报：查阅资料，分组阐述观看先进会计工作者事迹的感受。学习检测：学生观看教师推送的资源进行预习，并且独立完成云班课中的测试题。1、设计意图将思政融入课堂，树立正确的纳税意识。潜移默化的塑造学生正确的人生观、价值观、世界观。云班课能够实现上传、下载课程资源，实时交流、整合信息化手段、评价考核等功能。辅助学生移动式自主学习，满足个体化差异。帮助教师统计出学习情况，便于调整教学策略。为了了解学生对前期知识的掌握情况，以便进行分层互动。2、资源学习强国、国家税务总局网站、云班课。课中布置任务教师点评：点评课前测试，根据课前测试结果确定工作任务。布置任务：任务一：指导性工作任务——教师发布案例公司增值税办税业务，指导学生完成工作任务。任务二：独立性工作任务——金税平台发布工作任务。确定任务：根据教师在金税平台发布的任务，熟悉操作流程，带着任务学习。1、设计意图以任务为主线，使学生在解决问题的过程中掌握知识，形成自主学习能力。通过观看视频谈感受，带给学生直接的体会，突出学生的主体地位，发挥教师的主导作用。2、资源云班课。分析任务教师引导：将任务进行分解，播放微课，复习一般纳税人增值税应纳税额的计算。推送申报的操作视频。分组讨论完成：学生通过观看微课，分组讨论，完成学习。1、设计意图通过观看微课，将复杂问题简单化，解决重点内容，分组讨论，突破难点。2、资源微课。实施任务教师引导：任务一：1、教师组织学生分组在金税平台中完成案例企业的增值税的申报，并针对问题进行讲解。2、教师发现学生操作中的问题，及时指导。3、教师查看成绩，将成绩导入云班课，实现实时评价；并针对错误进行讲解。案例测试：学生进行分组讨论，登录云班课平台完成测试题。1、设计意图以组为单位完成任务，培养学生合作探究精神；针对错误问题讲解和测试，针对性强，便于加深对问题的理解；有助于突破重难点。云班课完成任务，有助于老师更好的掌握学生学习情况，有针对性的加以辅导，培养学生自主探究的能力，实现以学生为主体，教师为指导，学生做中学，学中做。2、资源金税平台、云班课。巩固提高教师引导：教师引导学生在金税平台中完成现一般纳税人增值税应纳税额的计算，并完成申报。分组完成：学生登录金税平台查看企业资料，各小组根据企业资料，准确计算应纳税额，熟练完成申报工作。1、设计意图税务实训平台进行分组任务，能够突破教学难点，培养岗位职业技能。2、资源金税平台。总结评价分组总结：教师布置学生分组利用思维导图进行总结。综合评价：由学生完成本次课的学习心得，教师根据平台任务的完成情况，挑选成绩突出者进行学习分享。思维导图总结：每组进行思维导图总结并上传。每位学生填写本节课学习心得并上传，由成绩突出学生进行分享。1、设计意图记录学习心得，训练学生运用思维导图进行总结。2、资源云班课。课后拓展第二课堂：让学生针对课上问题进行讨论、总结，登录税务实训平台，进行分组训练。第三课堂：登录国家精品在线开放课程网站，学习《纳税实务》课程技能提升：学生分组进行课堂总结，并登录平台完成实训。拓展提升：学生登录国家精品在线开放课程网站进行增值税纳税申报的学习。1、设计意图第二课堂：巩固知识、解决问题，注重学生技能的培养。第三课堂：为学生提供丰富的学习资源、优质的平台，引导学生正确的查阅资料方式。2、资源国家精品在线开放课程网站、税务实训平台。四、课后反思特色创新1、充分合理利用信息化手段，突出重点，突破难点，达成教学目标。通过云班课、金税平台两大信息化平台架构课程体系，既有点的精雕细琢，又有线的流程操作，真正实现做中学，互动式学习，解决教学重点，化解难点，并可实现全过程、多元化的考核，实时评价，及时调整教学策略，达成教学目标。2.依托企业真实案例，以申报工作为主线，创设“三三五”教学过程，实现以评促学以企业真实案例为基础，通过“三阶段、三课堂、五环节”推进教学，以企业发布的真实工作任务为驱动，以小组团队活动为主体，实现三阶段、三课堂、五环节，云课堂一体化考核评价贯穿教学过程，实现以评促学。3、有机融入课程思政，弘扬劳动精神。通过课前查阅劳动者事迹，课中进行讨论体会，劳动精神内化于心。反思诊改在教学团队例会，企业导师指出部分同学在处理增值税进项税额转出的问题上有误，给他们下发典型业务案例，强化训练，申报正确率提高，达到目标要求。任务六申报小规模纳税人增值税一、教学分析课程内容任务六申报小规模纳税人增值税学时安排2学时所选教材参考教材“十三五”普通高等教育规划教材，全国税务技能大赛推荐用书《纳税申报与计缴》、“十四五”职业教育国家规划教材《纳税实务》、初级会计师考试《经济法》教材、税务师考试《税法》教材、全国大学生税务技能大赛参赛内容要求。教学目标知识目标理解怎样申报小规模纳税人增值税。能力目标能够申报小规模纳税人增值税。素质目标培养严谨、诚信的职业品质。课程思政课前思政素养小任务：布置减税降费为企业发展带来哪些实惠课中完成小规模纳税人增值税申报工作，在申报中体会减税降费政策带给企业的实惠，增强制度自信。课间播放公益短片。课后学习强国、国家税务总局网站查阅资料。学情分析学习基础通过上一任务的学习，掌握了增值税一般纳税人的申报流程，但是缺乏对小规模纳税人申报的了解，缺乏实际操作的能力。学习能力学生学习态度端正，有较强的学习欲望，但是学习方法单一，自主学习能力弱。学习特点学生对新事物感兴趣，但对税收新政的理解和计算有困难。个体与整体差异课前在蓝黑云班课发布了测试题，通过在线测试方式对学生学习效果进行检测，平均成绩为83.3分，对优惠政策下增值税的计算有误，对低分区间的同学需要重点关注。教学重点小规模纳税人增值税应纳税额的计算方法；小规模纳税人增值税的申报。教学难点正确计算税收优惠下小规模纳税人增值税税额。二、教学策略教学方法教法：任务驱动法、案例分析法、分组合作法、演示法、仿真模拟法。学法：合作探究、实训演练。课前思政素养小任务课前思政素养小任务分析任务（10分钟）教师指导布置任务（5分钟）课前测试（2分析任务（10分钟）教师指导布置任务（5分钟）课前测试（2分钟）案例公司课中教师引导完成任务预习检查案例公司课中教师引导完成任务预习检查归纳总结（5分钟）难点金税平台独立性工作任务（40分钟）重点归纳总结（5分钟）难点金税平台独立性工作任务（40分钟）重点实施任务（28分钟）实施任务（28分钟）纳税申报案例讲解课后拓展任务思维导图纳税申报案例讲解课后拓展任务思维导图视频微课教学手段云班课金税平台国家精品在线开放课程网站税务实训平台三、教学过程教学过程教学环节拟定教师活动拟定学生活动设计意图与资源课前在线自学思政素养小任务：发布任务：学生到学习强国、国家税务总局网站查找针对小微企业优惠，增强制度自信。发布资源：教师利用云班课向学生推送申报的操作视频及相关测试题。分组任务：教师根据课前测试结果将学生分为四个等级，并把不同等级的学生交叉分组，协作完成任务。分组汇报：查阅资料，分组阐述针对复工复产申报优惠政策。学习检测：学生观看教师推送的资源进行预习，并且独立完成云班课中的测试题。1、设计意图将思政融入课堂，树立正确的纳税意识。潜移默化的塑造学生正确的人生观、价值观、世界观。云班课能够实现上传、下载课程资源，实时交流、整合信息化手段、评价考核等功能。辅助学生移动式自主学习，满足个体化差异。帮助教师统计出学习情况，便于调整教学策略。为了了解学生对前期知识的掌握情况，以便进行分层互动。2、资源学习强国、国家税务总局网站、云班课。课中布置任务课前测试：点评课前测试，根据课前测试结果确定工作任务。布置任务：任务一：指导性工作任务——教师发布案例公司，指导学生完成工作任务。任务二：独立性工作任务——金税平台发布工作任务。确定任务：根据教师发布的任务，熟悉操作流程，带着任务学习。1、设计意图以任务为主线，使学生在解决问题的过程中掌握知识，形成自主学习能力。通过观看视频谈感受，学生们直观体会到减税降费政策带给企业的实惠，突出学生的主体地位，发挥教师的主导作用。2、资源云班课。分析任务教师引导：将任务进行分解，播放微课，复习减税降费政策。推送申报的操作视频。分组讨论完成：学生通过观看微课，分组讨论，完成学习。1、设计意图通过观看微课，将复杂问题简单化，解决重点内容，分组讨论，突破难点。2、资源微课。实施任务教师引导：任务一：1、教师组织学生分组在金税平台中完成案例企业的增值税计算，并针对问题进行讲解。2、教师发现学生操作中的问题，及时指导。3、教师查看成绩，将成绩导入云班课，实现实时评价；并针对错误进行讲解。案例测试：学生进行分组讨论，登录云班课平台完成测试题。同时登录金税平台完成工作任务。1、设计意图以组为单位完成任务，培养学生合作探究精神；针对错误问题讲解和测试，针对性强，便于加深对问题的理解；有助于突破重难点。云班课完成任务，有助于老师更好的掌握学生学习情况，有针对性的加以辅导，培养学生自主探究的能力，实现以学生为主体，教师为主导，学生做中学，学中做。2、资源金税平台，云班课。巩固提高教师引导：教师在金税平台发布企业案例，学生独立完成小规模纳税人应纳增值税税额计算并完成申报工作。分组完成：学生登录金税平台查看企业资料，各小组根据企业资料，准确计算应纳税额，并熟练完成申报工作。1、设计意图金税平台进行分组任务，能够突破教学难点，培养岗位职业技能。2、资源金税平台。总结评价分组总结：教师布置学生分组利用思维导图进行总结。综合评价：由学生完成本次课的学习心得，教师根据平台任务的完成情况，挑选成绩突出者进行学习分享。思维导图总结：每组进行思维导图总结并上传。每位学生填写本节课学习心得并上传，由成绩突出学生进行分享。1、设计意图记录学习心得，训练学生运用思维导图进行总结。2、资源云班课。课后拓展第二课堂：让学生针对课上问题进行讨论、总结，登录税务实训平台，进行分组训练。第三课堂：登录国家精品在线开放课程网站，学习《纳税实务》课程。技能提升：学生分组进行课堂总结，并登录平台完成实训。拓展提升：学生登录国家精品在线开放课程网站进行增值税纳税申报的学习。1、设计意图第二课堂：巩固知识、解决问题，注重学生技能的培养。第三课堂：为学生提供丰富的学习资源、优质的平台，引导学生正确的查阅资料方式。2、资源国家精品在线开放课程网站、税务实训平台。四、课后反思特色创新1.真实案例，任务驱动以企业真实案例为基础，通过“三阶段、三课堂、五环节”推进教学，以企业发布的真实工作任务为驱动，以小组团队活动为主体，实现三阶段、三课堂、五环节，云课堂一体化考核评价贯穿教学过程，实现以评促学。2.有机融入课程思政，坚定制度自信。以新闻视频导入任务，学生们对国家减税降费政策有了感性认识；学生亲自完成报税工作，切实体会到国家减税降费政策对企业复工复产、战胜疫情的作用，体会社会主义制度的优越性，坚定制度自信。反思诊改通过云班课测试数据显示，部分同学对税收优惠的理解不到位，计算有问题。给这部分同学下发作业大礼包。经过诊改，同学们测试成绩提高，达到平均水平。

任务七增值税合规管理一、教学分析课程内容任务七增值税合规管理学时安排2学时所选教材参考教材“十三五”普通高等教育规划教材，全国税务技能大赛推荐用书《纳税申报与计缴》、“十四五”职业教育国家规划教材《纳税实务》、初级会计师考试《经济法》教材、税务师考试《税法》教材、全国大学生税务技能大赛参赛内容要求。教学目标知识目标学生能够根据国家的税收政策及企业条件进行增值税税收合规计划。能力目标学生能够理解企业增值税纳税筹划的途径与方式。素质目标在完成任务过程中，学生能够具有依法纳税、节税的意识，弘扬社会主义法治精神。课程思政课前思政素养小任务：学生分组查找国家通过税收优惠政策对企业的支持。课中始终贯穿培养学生树立正确纳税观念的思想教育。课间播放公益短片。课后国家税务总局网站查阅资料。学情分析学习基础通过前面的学习，已经基本掌握了增值税的纳税申报，但对税收优惠政策缺乏了解学习能力学生对增值税申报工作有了初步了解，但缺乏税收筹划的职业体验，实践能力较弱。学习特点学生对实践性环节的学习兴趣高，喜欢动手多于动脑；交流交往能力较强，擅长分组合作。个体与整体差异课前在蓝黑云班课发布了测试题，通过在线测试方式对学生学习效果进行检测，平均成绩为82分，对增值税的视同销售的理解较差，需要重点关注。教学重点深入理解税法法规，掌握税收筹划的基本原理与方法。教学难点引导学生深入理解税法，灵活运用税收政策，同时遵守法律法规，避免陷入法律风险。二、教学策略教学方法教法：任务驱动法、案例分析法、分组合作法、演示法、仿真模拟法。学法：合作探究、平台演练。教学流程图课前思政素养小任务重点课前思政素养小任务重点报税资料准备（17分钟）难点一般纳税人纳税申报（40分钟）课前测试（3分钟）上报汇总（5分钟）报税资料准备（17分钟）难点一般纳税人纳税申报（40分钟）课前测试（3分钟）上报汇总（5分钟）课中教师引导完成任务平台操作发票认证预习检查课中教师引导完成任务平台操作发票认证预习检查归纳总结（5分钟）附表填列15‘小规模纳税申报（15分钟）归纳总结（5分钟）附表填列15‘小规模纳税申报（15分钟）远程清卡（5分钟）主表填列25‘平台操作远程清卡（5分钟）主表填列25‘平台操作课后拓展任务思维导图‘主表填列10‘附表填列5‘课后拓展任务思维导图‘主表填列10‘附表填列5‘教学手段视频3D云班课金税平台国家精品在线开放课程网站税务实训平台三、教学过程教学过程教学环节拟定教师活动拟定学生活动设计意图与资源课前在线自学思政素养小任务：发布任务：学生到网站查找税收优惠政策，了解国家对企业的政策支持。发布资源：教师利用云班课向学生推送新闻。对中小企业减税降费政策。只有真正明确了社会主义国家的优越性和国家税收的本质，才能增强学生学