银行贷款风险处置预案范文

银行贷款风险处置预案范文一、编制目的与适用范围为及时识别、缓释、化解各类贷款风险，规范处置流程，压实各方责任，守住我行资产质量底线，保障全行信贷业务平稳运行，根据《中华人民共和国商业银行法》《银行业金融机构不良资产处置管理办法》《贷款风险分类指引》等监管规定，结合我行实际制定本预案。本预案适用于我行总行及辖内所有分支机构办理的表内各类贷款业务（含公司类贷款、个人经营性贷款、个人消费类贷款、个人住房贷款、信用卡透支），以及表外授信业务发生实际垫款后的风险处置工作。二、风险处置组织架构与职责分工（一）总行贷款风险处置领导小组总行成立贷款风险处置领导小组，作为全行贷款风险处置的最高决策机构，组长由总行行长担任，副组长由分管风险管理、信贷业务的两名副行长担任，成员包括风险管理部、信贷管理部、公司金融部、零售金融部、合规与法律事务部、计划财务部、内部审计部、支行行长联合会代表。领导小组主要职责：1.审定全行贷款风险处置战略与预案，制定年度不良贷款处置目标；2.对Ⅰ级特别重大风险处置方案进行最终审批，协调跨部门、跨机构资源推进重大风险化解；3.对处置过程中的重大疑难问题进行决策，审定呆账核销、批量转让、大额债务减免等重大事项；4.监督考核全行风险处置工作开展情况，对问责、免责事项进行最终审议。领导小组下设日常办事机构于总行风险管理部，指定3名专职人员负责风险监测、信息汇总、流程推进、档案管理等日常工作。（二）部门及分支机构职责分工1.风险管理部：牵头开展全行贷款风险的日常监测与分级识别，牵头组织风险评估与处置方案制定，跟踪整改进度，定期向领导小组报送风险处置情况，牵头开展年度处置工作后评价，负责预案的修订完善。2.信贷管理部：负责落实信贷全流程管控，对风险客户及时调整授信额度与授信条件，组织开展押品重估与动态管理，落实不良贷款分类调整的流程管理。3.公司金融部、零售金融部：作为业务条线风险处置的牵头部门，负责收集风险客户全面经营信息，对接客户及相关利益方，牵头开展催收谈判，按照审定的处置方案落实具体动作，定期报送处置进度。4.合规与法律事务部：负责处置全流程的合规审查，对债务重组、诉讼清收、抵债接收等事项出具法律意见，负责诉讼案件的代理与推进，协助开展债权申报、财产保全、执行推进等工作，对处置过程中的合规风险进行提示。5.计划财务部：负责按照会计准则计提风险拨备，落实处置专项费用的预算安排，做好抵债资产、不良转让、呆账核销的账务处理，核算处置损益。6.内部审计部：负责对风险处置全过程开展合规审计，对贷前贷中贷后管理中的失职行为进行认定，对处置过程中的违规违纪行为进行查处。7.分支机构（支行）：作为贷款风险处置的第一责任主体，负责在贷后管理中第一时间发现风险信号，按照规定时限上报风险信息，牵头开展初期催收，配合总行处置小组开展尽调、谈判等工作，落实具体处置动作，对辖内一般风险直接牵头处置。三、贷款风险分级标准根据贷款风险敞口大小、影响程度、预计损失率，将贷款风险划分为三级，具体标准如下：（一）Ⅰ级特别重大风险符合以下任一条件的贷款风险，认定为Ⅰ级特别重大风险：1.对公客户单户授信敞口余额5000万元（含）以上，或单户不良余额占我行当月全部不良贷款余额的比例达到5%（含）以上，客户出现实际控制人失联、企业破产清算、核心资产被多个债权人查封、涉及诉讼标的金额1亿元（含）以上，预计损失率超过50%；2.同一实际控制人控制的零售类贷款（含个人经营性贷款、多笔个人消费贷）总敞口余额500万元（含）以上，或单户信用卡透支余额100万元（含）以上，出现借款人失联、破产、涉及刑事或标的金额500万元（含）以上的重大诉讼；3.产业链、商圈、区域同业集群类风险，涉及我行授信客户10户（含）以上，总授信敞口余额2亿元（含）以上，集群整体不良率超过30%，可能引发区域性连锁风险；4.贷款风险事件引发全国性或区域性媒体负面报道，对我行声誉造成重大负面影响，可能引发区域流动性风险或声誉风险的；5.监管部门交办、要求限期处置的重大贷款风险事项。（二）Ⅱ级重大风险符合以下任一条件的贷款风险，认定为Ⅱ级重大风险：1.对公客户单户授信敞口余额1000万元（含）以上、5000万元（不含）以下，或单户不良余额占我行当月全部不良贷款余额的比例为1%（含）-5%（不含），客户出现停工停产超过6个月、涉及诉讼标的金额1000万元（含）-1亿元（不含），预计损失率30%-50%（不含）；2.同一实际控制人控制的零售类贷款总敞口余额100万元（含）以上、500万元（不含）以下，或单户信用卡透支余额20万元（含）以上、100万元（不含），出现借款人失联、涉及标的金额100万元（含）-500万元（不含）的诉讼；3.集群类风险涉及客户5户（含）-10户（不含），总授信敞口余额1亿元（含）-2亿元（不含），集群整体不良率超过30%。（三）Ⅲ级一般风险除上述Ⅰ级、Ⅱ级风险以外的所有不良贷款、关注类实质性风险贷款，全部认定为Ⅲ级一般风险，其中单户对公敞口1000万元以下、单户零售敞口100万元以下的风险贷款均纳入本等级管理。风险等级实行动态调整，处置过程中风险扩大或缩小的，及时调整对应等级，相应调整处置主体与流程。四、风险监测预警机制建立“一线客户经理-支行风控-总行风险管理部”三级监测预警体系，实现风险早发现、早预警、早处置：（一）日常监测要求1.总行风险管理部依托全行信贷管理信息系统，按日监测全行所有信贷业务的逾期、欠息情况，每周汇总更新风险客户清单，按月开展全行资产质量压力测试，设置三级预警阈值：全行不良贷款率预警阈值为1.5%，单一行业不良贷款率预警阈值为5%，单个支行不良贷款率预警阈值为2%，指标超过阈值立即启动全行性风险排查。2.客户经理按规定频率开展贷后现场检查：对公正常类贷款每季度现场检查一次，关注类贷款每月现场检查一次，房地产、建筑施工、煤炭钢铁等高风险行业正常类贷款每月监测一次，零售类正常类贷款每半年抽查一次，逾期零售贷款每10天跟进一次。客户经理在检查中发现以下风险信号的，必须立即上报支行：（1）客户经营性现金流较上一年同期下降30%以上，纳税额下降20%以上；（2）出现欠息、本金逾期，担保人出现代偿风险；（3）核心抵押品价值下跌超过20%，押品被其他债权人查封；（4）实际控制人或主要负责人涉及民间借贷、失信被执行、重大负面舆情；（5）上下游核心合作客户出现违约，行业政策发生重大调整对客户盈利能力产生重大负面影响；（6）企业出现股东纠纷、核心团队离职、重大安全生产事故等影响持续经营的事项。（二）预警上报时限要求发现风险信号后，按照风险等级对应上报：Ⅰ级特别重大风险必须在发现后24小时内，由支行上报总行风险管理部，再由风险管理部上报总行领导小组；Ⅱ级重大风险必须在发现后48小时内上报总行；Ⅲ级一般风险必须在发现后72小时内上报总行风险管理部备案。上报材料必须包括：客户基本情况、授信敞口余额、担保情况、风险成因分析、当前已采取的处置措施、初步处置建议，不得隐瞒风险、延迟上报。五、分级处置流程按照“分级负责、快速响应”的原则，不同等级风险对应不同处置流程：（一）Ⅰ级特别重大风险处置流程1.预案启动：总行风险管理部收到风险上报后，12小时内提请领导小组召开专题会议，确认启动Ⅰ级处置预案，成立专项处置小组，由分管风险的副行长担任组长，成员包括公司/零售业务部、风控、法务、财务负责人，以及对应支行行长，明确分工与完成时限。2.风险尽调与评估：专项处置小组在3个工作日内完成客户全维度尽调，核实债权金额、担保效力、客户可处置资产、预计损失率，形成正式风险评估报告，明确处置方向。3.方案审议：领导小组在收到风险评估报告后，7个工作日内召开审议会议，审定最终处置方案，明确处置方式、责任到人、阶段性目标完成时限。4.推进与专项处置小组每15天向领导小组报送一次处置进度，遇到重大变数（如客户新发现可处置资产、其他债权人抢先查封等）及时提请召开临时会议调整方案。5.结案归档：风险化解（贷款全额结清、重组完成并正常还本付息、核销处置落地等）后10个工作日内，专项处置小组形成结案报告，附全部处置档案，报领导小组备案归档。（二）Ⅱ级重大风险处置流程总行风险管理部收到风险上报后，24小时内牵头组织业务、信贷、法务部门召开协调会，启动Ⅱ级处置预案，成立由总行对应业务条线副总经理任组长的处置小组，5个工作日内完成风险评估，10个工作日内制定完成处置方案，报分管副行长审批生效，处置小组每月向领导小组报送一次处置进度，结案后7个工作日内将结案材料报总行风险管理部归档。（三）Ⅲ级一般风险处置流程Ⅲ级一般风险由所在支行行长牵头成立处置小组，支行风控主管、管户客户经理为成员，7个工作日内完成风险评估，制定处置方案，报总行风险管理部备案后启动处置，处置小组每90天上报一次处置进度，结案后5个工作日内报备总行归档。六、主要处置措施针对不同风险客户的实际情况，分类选择处置措施，优先提升现金回收比例，降低处置成本：（一）常规催收适用于逾期30天以内、仅为临时流动性缺口、还款意愿良好的客户。对公客户由管户客户经理牵头对接客户实际控制人，协商确定分期还款计划，明确每期还款金额与时间，按周跟进客户现金流变化，督促落实还款计划，对还款履约的客户可维持原授信条件。零售客户按照逾期阶段分类催收：逾期1-30天，以短信、智能语音提醒为主，避免过度催收影响客户关系；逾期31-60天，由专职催收岗电话沟通，上门核实情况，协商个性化还款计划；逾期61-90天，由支行风控介入催收，告知逾期后果。全行要求，逾期30天以内贷款催收成功率不低于60%，逾期31-90天贷款催收成功率不低于30%，有效提升早期风险化解比例。（二）债务重组适用于客户暂时出现经营困难，但核心业务仍具备盈利能力、还款意愿良好、担保充足，通过调整还款安排能够恢复正常还款的客户。债务重组必须满足以下前提条件：一是借款人无逃废债行为，还款意愿良好；二是原债权担保合法有效，押品足值，或借款人能够追加合格的抵质押物、第三方担保；三是重组后贷款第一还款来源能够覆盖本息。常见重组方式及要求：1.贷款展期：适用于短期流动性周转困难、到期无法全额偿还本金的客户，展期期限严格执行监管要求：原贷款期限1年以内的，展期期限不得超过原贷款期限；原贷款期限1年以上的，展期期限不得超过原贷款期限的一半，最长展期期限不得超过3年。2.借新还旧：适用于客户经营正常、仍有持续授信需求，原贷款到期无法全额结清的客户，借新还旧必须要求借款人先行偿还不低于原贷款余额10%的本金，同步优化还款计划，调整为分期还本付息，不得发放新的一次性到期还本贷款。3.债务减免：仅适用于借款人完全丧失还款能力，减免后能够一次性结清剩余债务，或破产重整程序中经各方协商同意的减免事项。债务减免实行分级审批：单户减免金额（含利息、罚息、复利，下同）100万元（含）以上的，报总行董事会审批；50万元（含）-100万元（不含）的，报总行行长办公会审批；50万元以下的，由分管风险副行长审批。债务减免不得减免本金，仅可减免逾期产生的利息、罚息，法律法规另有规定的除外。债务重组严格落实分类要求，不得通过重组掩盖不良资产，重组后贷款逾期超过60天的，必须调整为不良贷款，不得隐匿风险。（三）诉讼清收适用于经催收3个月以上无果、借款人存在逃废债行为、有可执行财产的不良贷款。支行完成催收程序后，将案件移交合规与法律事务部，法务部门在收到完整材料后15个工作日内完成立案，对已经掌握明确财产线索的，必须在72小时内启动诉前财产保全，优先查封借款人、担保人的核心资产，防止资产转移。诉讼结案判决生效后，6个月内必须启动强制执行程序，对设定抵质押的资产，优先处置抵质押物，所得价款优先清偿我行债权。全行要求，诉讼清收平均回款率不低于25%，Ⅰ级重大项目诉讼清收回款率不低于40%。对拒不执行法院判决的借款人，协同法院将其纳入失信被执行人名单，依法限制高消费，推动处置进程。（四）破产清偿与债权管理对已经进入破产程序的借款人，合规与法律事务部在收到破产通知后15个工作日内完成债权申报，跟进破产程序全流程。对破产重整项目，安排专人参与债权人会议，审议重整计划，力争提升我行债权受偿比例，对重整计划中涉及我行债权调整的，报总行领导小组审批后再行表决。对破产清算项目，在清算终结后，按规定程序启动呆账核销流程。（五）抵债资产接收与处置对借款人、担保人确实无法以货币资金清偿债务，同意以非货币资产抵偿债务的，按照规定接收与处置抵债资产。接收抵债资产必须满足以下条件：一是资产权属清晰，无争议，能够办理过户登记；二是经具备资质的第三方评估机构评估，抵债资产扣除变现税费后的评估价值，不低于我行对应债权余额的60%，不足部分由债务人另行补足；三是不得接收法律法规禁止转让的资产、权属不清晰的资产、无法变现的闲置资产、地理位置偏远增值空间极小的资产，闲置超过5年的工业厂房、单价低于当地均价70%的偏远区县住宅，原则上不得接收。抵债资产接收后，严格落实变现时限要求：不动产类抵债资产必须在接收后2年内处置完毕，动产类抵债资产必须在1年内处置完毕，股权类抵债资产必须在1年内处置完毕，特殊情况经总行审批可延长，但最长不得超过3年。抵债资产处置必须采取公开拍卖方式，第一次拍卖底价不得低于评估价值的80%，第一次流拍后可降价拍卖，每次降价幅度不得超过20%，确保公开透明，杜绝暗箱操作。（六）不良资产批量转让与证券化对单户或多户不良资产组合，符合批量转让条件的，批量转让给具备资质的资产管理公司（AMC）。批量转让要求：不良资产组包总本金余额不低于1000万元，转让前必须完成资产评估，进场公开交易，转让价格不得低于评估价值的90%，确保资产不流失。对符合条件的个人住房贷款不良、信用卡不良、消费贷不良，积极推进不良资产证券化，打通批量处置渠道，提升处置效率。（七）集群风险协同处置对产业链、商圈集群风险，牵头成立债权人委员会，联合地方政府、核心企业、其他债权银行制定整体化解方案，协调地方政府出台纾困政策，给予税费减免、流动性支持，推动核心企业为上下游配套企业提供应收账款确权、担保，化解流动性风险。对房地产行业停工项目风险，优先协调地方政府引入品牌开发商接盘盘活，依托项目预售资金回款逐步偿还贷款，实在无法盘活的，依法处置在建工程清偿债权。对小微企业不良贷款，积极协调政府性融资担保机构履行代偿责任，对符合条件的贷款，落实代偿后全额结清债权。（八）呆账核销对确实无法收回的不良贷款，严格按照财政部《金融企业呆账核销管理办法》及我行相关规定启动呆账核销，核销条件必须符合监管要求，材料齐全，审批流程合规。核销后坚持“账销案存、继续追索”原则，保留对债务人的追索权，总行每年对已核销贷款开展一次全面梳理，发现债务人有可执行财产的，立即启动清收程序，全行要求年度已核销贷款清收率不低于5%，清收所得全部计入拨备，不得违规截留。七、风险处置保障措施（一）资源与激励保障总行每年安排不低于上一年度净利润5%的专项风险处置费用预算，用于诉讼、评估、拍卖、催收、中介服务等支出，保障处置工作开展。建立风险处置激励机制，对提前完成处置目标、现金回收比例超过要求的处置团队，按实际回收现金金额的0.5%-1%给予奖励，单户最高奖励不超过50万元，直接发放到处置团队，提升处置积极性。（二）合规与问责保障所有风险处置过程必须全程留痕，所有决策事项必须形成书面记录，归档留存，处置资产转让、拍卖必须公开透明，严禁内部人员与外部机构勾结，暗箱操作谋取私利，对违规处置造成资产损失的，严肃追究相关人员责任，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。建立尽职免责机制，严格按照我行《信