2024年中级经济师金融专业知识与实务考点

中级^济白币，金躺源编辟匹务，考黠汇^

第壹章我国的金融体系与金融机构

第壹节我国的金融中介机构

登、商业银行

（壹）国家控股的四大商业银行

国家控股的商业银行在我国商业银行体系中处在主体地位，它是优国家专业银行演变而来

的，包括中国工商银行'中国农业银行、中国银行、中国建设银行。

（二）股份制商业银行

1987年4月，重新组建彳爰的交通银行正式封外营业，成四新中国成立以来的第宜家股份制商

业银行。

二、政策性银行

政策性金融机构也有其独特的特性，重要表目前：

登定政策的控制性。政策性银行的资本金登般由政府财政拨付。

二是^营目的的非营利性。

三是融资原则的非商业性。政策性银行有其特定的资金来源，重要依托发行金融债券或向中

央银行举债，壹般不面向公众吸取存款。

四是业务范围确实定性。政策性银行有特定的业务领域，不与商业银行竞争。

我国于1994年初设置了三家政策性银行，即国家【用发家行、中国选出口银行、中国农业发展

银行。

三大银行：国家快I发银行、中国迤出口银行、中国农业发展银行

三、证券机构

（壹）证券企业（二）证券交易所（三）证券登记^算企业

四、保险企业

1865年，上海义和保险行成立，造是中国人自己最早留办的保险企业。

五、其他金融机构

（宜）金融资产管理企业（二）农村信用合作组织

（三）信托投资企业（四）财务企业（五）金融租赁企业

第二节我国的金融管理机构

壹、中国人民银行

中国人民银行的性质和地位：

中国人民银行作卷我国的中央银行享有货币（人民币）发行的垄断权，它是发行的银行：中

国人民银行代表政府管理全国的金融机构和金融活勒，国库，是政府的银行：中国人民银行

作卷最终贷款人，在商业银行资金局限性畤，向其发放贷款，是银行的银行。

中国人民银行的职责：

（2）依法制定和执行货币政策。包括发行人民币，管理人民币流通，管理存款准备金、基准

利率，封商业银行发放再贷款和再贴现，合理操作公^市埸业务。

（3）监督管理银行间同业拆借市埸和银行间债券市埸、银行间外汇市埸、黄金市埸。

（4）防备和化解系统性金融闽险，维护国家金融稳定，

（7）♦理国库。

二、中国银行业监督管理委员畲

中国银监曾是国务院直属正部级罩位。

三、中国证券监督管理委员曹

中国证监畲的重要职责

四、中国保险监督管理委员曹

五、国家外汇管理局

第三节我国的金融市渴

壹、货币市埸

货币市埸是指以金融工具卷媒介，交易期限在1年以内的资金流通与交易的市埸，重要包括

同业拆借市埸、票据市名和证券回购市埸等。造些市埸变的金融工具壹般都具有期限短、流勃性

高、封利率敏感等特黠，具有“准货币”特性。

（登）同业拆借市埸

（1）同业拆借市埸有如下几种特黠：

①期限短。同业拆借市埸的期限最是不得超谩1年。其中，以隔夜寸拆借四主。目前，我

国同业拆借资金的最晨期限卷4倜月。

②参与者广泛。

③在拆借市埸交易的重要是金融机构寄存在中央银行存款账户上的超额准备金。

④信用拆借。同业拆借活勃都是在金融机构之间逛行，市埸准入条件比较严格，因此金融机

构重要以其信誉参叮拆借活财。也就是需您同业拆借市埸基本上都是信用拆借。

（-）票据市埸

（1）汇票（2）本票（3）支票

（三）证券回购市埸

证券回购作卷融资工具，在融资活勤中有著重要作用。

（1）证券回购交易增长了债券的运用途径和闲置资金的灵活性。

（2）证券回购是中央银行迤行公耕［市埸操作的重要工具。

二、资本市埸

资本市埸是融资期限在壹年以上的是期资金交易市埸。资本市埸的交易封象重要是政府中房

期公债、企业债券和股票等有价证券以及银行中是期贷款。在我国资本市埸重要包括股票市埸、

债券市埸和证券投资基金市埸。

（壹）股票市埸

我国上市企业股票按发行范围可分检A股、B股、H股和F股等。

我国的股票市埸主为是由上海证券交易所和深圳证券交易所构成的，包括主板市埸和中小企

业板市埸。此外，代办股份转让市埸（即所谓的“三板市埸”）也是我国有组织的股份转让市埸。

（二）债券市埸

（三）证券投资基金市埸

三、外汇市埸

（壹）银行间外汇市埸

银行间外汇市埸的基本框架

（二）银行结售汇市埸

五、金融衍生工具市埸

（1）速期合约（2）期货交易（3）期权（4）互换

第二章信用与货币发明

第壹节信用形式及其工具

壹、信用及其本质

（壹）信用是以偿谡和付息卷条件的借贷行检

（二）信用反应的定债权债务关系

（三）信用以互相信任四基础

二、信用形式

（壹）商业信用（直接融资）

商W信用是企业^间港行商品交易特.以近期支付或现付形式提供的信用.商'”信用的详细

方式诸多，归纳起来重要是赊销和预付两大类。

1.商业信用的特黠

（1）商业信用与特定商品买卖相联络。

（2）商业信用的双方常事人都是商品的营者。

2.商业信用的局限性

（1）产业规模的约束性。

<2）严格的方向性。商业信用是商业企业之间发生的、与商品交易直接相联络的信用形式,

它严格受商品流向的限制。

（二）消费信用

消费信用是指企业.银行和其他金融机构向消费者提供的、用于生活消费目的的信用形式。

消物信用与商业信用和银行信用并瓢本质区别，只是授信封象和授信目的不岂样。优授信封

象看，消费信用的债务人是消费者，即消费生活资料的家庭和偃I人。优授信的目的看，是卷了满

足和犷大消费者的消费需求。

现代市埸^济的消费信用方式多种多样，详细可归纳卷如下几种重要类型：

1.赊销2.分期付款3.消费贷款

（三）国家信用（直接融资）

国家信用是指国家及其附属机构作卷债务人或债权人，根据信用原则向社曾公众和国外政府

举债或向债务国放债的言种信用形式。

（四）银行信用（间接融资）

银行信用是指多种金融机构，尤其是银行，以存、放款等多种业务形式提供的货币形态的信

用。

银行信用品有如下三（I同特粘：

（1）银行信用的债权人重要是银行，也包括其他金融巩构；债务人而要是优事商品生产和流

通的工商企业和他人。

（2）银行信用所提供的借贷资金是优产业循环中独立出来的货币，它可以不受他别企业资金

数量的限制，汇集小额的可贷资金满足大额资金借贷的需求。

<3）银行和其他金融机构可以通遇信息的规模投资，减少信息成本和交易费用，优而有效地

改善了信用谩程的信息条件，减少了借贷双方的信息不封称以及由此产生的逆向选择和道德凰险

1用题，其成果减少了信用凰险，增晨了信用通程的稳定性。

三、信用工具

（壹）重要信用工具

按融通资金的方式可分卷直接融资信用工具和间接融资信用工具。前者重要有工商企业、政

府以及他人所发行或签订的股票、借券、抵押契约、借款协议以及其他宓种形式的借款等：徭:者

重要包括金融机构发行的本票、存折、可转让存款单、人寿保险单等。

按照偿速期限的畏短可分卷短期信用工具、畏期信用工具和不定期信用工具三类。

1.信用卡2.债券3.股票

（二）信用工具的比般特性

1.偿遢性2.流勒性3.收益性4.凰险性

第二节存款货币发明

壹、信用货币

存款发明是指商业强行先运用其自身吸取存款以及获取各项资金来源的有利条件，再通谩发

放贷款、优事投资、办理皓算等业务活勃，优而衍生出更多的存款，到达扩大信贷规模、增是货

币供应量的行卷。

存款货币发明的有关要素•：

1.原始存款2.派生存款3.准备金

存款准备金、法定存款准备金、超额准备金之间的数量关系是：

存款准备金=库存现金+商业银行在中央银行的存款

法定准备金=法定准备金率X存款缠额

超额准备金=存款准备金-法定准备金

二、商业银行发明存款货币的条件

（登）银行发明信用流通工具

信用流通工具包括银行券、支票、票据、股票、债券等。

（-）部分准备金制度

（三）非现金结算制度

三、存款货币的发明遇程

在部分准备金制度和非现金^算制度下，壹笔原始存款，在整他银行体系存款扩张原理的作

用下，可以产生出不小于原始存款若干倍的派生存款来。道他派生存款的大小，重要决定于两他

原因：壹种是原始存款数量的大小；另受种是法定存款准备金率的高下。派生出来的存款同原始

存款的数量成正比、同法定存款准备金率成反比，即，法定存款册备金率越高，存款扩张倍数越

小：法定存款准备金率越低，存款扩张倍数越大。

若用AD代表；AA1扩张额，AR代表原始存款额，r代表法定存款准备金率，则可

AD=AR'-

用公式表达如下：r

四、存款货币的发明在数量上的限制原因

（壹）现金漏损率（c）（-）超额存款准备金率（e）

（三）活期存款与其他存款的互相转化

五、基础货币与商业银行的存款发明

（宣）基础货币与货币乘数

1.基础货币（B）

基础货币又称高能贪币、强力货币、或货币基础，壹般用B表达。

基础货币的体现式：B=C+R=流通中的通货+存款准备金

其中，存款准备金包括商业银行持有的库存现金、在中央银行的法定存款准备金，壹般用R

表达；流通中的通货等于中央银行资产负债表中的货币发行，登般用C表达。

2.货币乘数（m）

而基础货币是由通货C和存款准备金R构成的，其中，通货C的量不曾呈倍数地增是，中央

银行发行多少就是多少：货币供应量则是由通货C和商业银行发明出来的、数倍于存款准备金R

的存款货币D构成。

两者关系：源与流的关系

（基础货币与商业银行货币发明之间的美系

商业银行的存款发明喳畤随地体目前业务谩程之中，详细表目前：

（1）积极调整存款构造，努力获取低成本的原始存款，

（2）大胆、稳健^营，合理调度资金^寸。

（3）努力减少非银行部门和银行客户封现金的持有比率。

第三章融资方式和融资格局

第壹节融资方式

壹、融资方式概述

（壹）内源融资与外源融资

内源融资是指^济主体通谩壹定的方式在自身内部逛行的资金融通，即将自己的储蓄转化悬

投资的融资方式，如企业通遇自身的利涧留成和折旧诞行的融资。

外源融资是指不壹样^济主体之间的资金融通，即吸取其他绎济主体的资金，使之转化悬自

已投资的融资方式，如发行证券，向银行借款等。

内源融资的自主性大，基本不受外界的影响，并且成本较低，鼠,险较小，不谩融资规模受到

限制。外源融资不受自身积累速度的影响，不谩成本较高，解险较大。

（二）直接融资

1.直接融资的概念

直接融资是指资金盈余单位与资金短缺单位互相之间直接选行协议。

2.直接融资的种类

除企业发行股票、债券等证券融资造种普遍形式外，直接融资遢包括：

（1）商业信用（2）国家信用（3）消费信用（4）民间佃人信用

工直接融资的特性

（三）间接融资

1.间接融资的概念

间接融资的基本特玷是资金融通通遇金融中介机构来追行，它由金融机构筹集资金和运用资

金两他环节构成。

2.间接融资的种类

（1）银行信用（2）消费信用

3.间接融资的特性

二、融资方式与金融体系

直接融资的缺陷

间接融资的房处

三、融资方式与货币流通

（壹）间接融资和货币流通

1.商业银行间接融资发明货币供应量

信用货币通遇两条渠道被发明出来：

（1）中央银行发明基础货币。

（2）商业银行系统通谩信用活勤发明货币供应量。

商业银行发明货币供应量的能力不是瓢限的。优商业银行发明货币供应量的机制看，商业银

行发明货币供应量的能力受到基础货币量、法定存款准备金率、必要的备付金率和客户提现率的

制约。因此，中央银行可以通迪控制基础货币量、调整法定存款准备金率和规定最低备付金率等

措施来控制货币供应量,

2.非银行金融机构间接融资存在加速货币流通或扩大货币供应量两种也官午

（二）直接融资与贪币流通

第二节项目融资

壹、项目融资概述

（壹）项目融资的概念

项目融资是以项目的资产、预期收益或权益作抵押获得的壹种瓢追索权或者有限追索权的债

务融资。

项目融资分四两类：瓢追索权项目速效和有限追索权项目

（1）辗追索权项目融资。它是指贷款人封项目发起人照任何追索权，只能依托项目所产生的

收益作力为遢本付息惟壹来源的项目融资。

（2）有限索权项目融资。它是指项目发起人只承担有限债务责任和义务的项目融资。

（二）项目融资与老式企业融资方式的区别

L详细来看，两者的击耍区别是：

（1）贷款封象不登样（2）筹资渠道不查样（3）追索性质不壹样

（4）遐款来源不宜样（5）担保构造不宜样

（三）项目融资的常事人及其权责

（1）项目发起人。项目发起人是提出项目的企业、实沐或者他人，是项目的实际投资者和主

办者，是项目企业的股本投资者和特殊债务的提供者或担俣者。

（3）借款罩位

（5）多边金融机构或者出口信贷机构

（四）项目融资的运作程序

（1）项目的投资构造（2）项目的融资构造

（3）项目的资金构造（4）项目的信用担保构造

二、项目融资模式：BOT和TOT

（宜）BOT模式

1.BOT的概念

（1）B一一建设阶段

（2）0一一运行阶段

（3）T一一转让阶段

2.特^权协议

3.BOT的发起人

在BOT项目融资中，项目的发起人登般是项目所在国政府、政府机构或者政府指定的集团企

业。

（二）TOT模式

1.TOT的定义

TOT是“移交壹^营壹移交”的简称。

2.TOT和BOT的异同

TOT和BOT方式的主线区别在于“B一—建设”上，即不需要项目的投资方或者蟀营者来I用发

建设项目。

三、项目融资的作用

（壹）项目融资的优势（二）项目融资的运用领域

第三节资产证券化

壹、资产证券化概述

（壹）资产证券化的概念

证券化（Securilibation）是指资金供应者和需求者越来越多地通洌证券市埸谯行投融资的

遇程。证券化包括融资证券化和资产证券化。

资产证券化（AssetSecuritization）又称二级证券化，是指将已^存在的信贷资产集中起

来并重新分割成若干单位的证券，并发售给市埸上的投资者，优而使此项资产在原持有者的资产

负债表中消失。

（-）资产证券化的市.要特黠

与老式的融资方式相比，资产证券化具有明显的特玷:

（1）资产证券化是资产收入导向型融资方式。

（2）资产证券化是构造性融资方式。

（3）资产证券化是表外融资方式。

（4）资产证券化是低成本的融资方式。

二、资产证券化的基本要素、常事人和程序

（宜）资产证券化的基本要素

成功的资产证券化需要具有基本的构成要素，造些要素包括：

（1）原则化的合约

（2）资产价值的货的评估

（3）拥有完整的历史记录资料

（4）使使用方法律的原则化

（5）确定服务人地位的原则

（6）可靠的信用增级措施

（-）资产证券化的市要富事人

资产证券化的重要常事人壹般包括如下几类：

（1）发起人或者原始权益人。

（2）服务人

（3）发行人

（4）证券商

（5）信用增级机构

（6）信用评级机构

（7）受托管理人

（三）资产证券化的程序

资产证券化壹股要通谩如下几种阶段：

（1）确定资产证券化的融资目的。

（2）组建SPV。SPI是专门卷ABS成立的具有独立法律地位的实体。SPV壹般由在国际上获得

权威信用评级机构予以较高资信评领的投资银行、信托投资企'队信用担保企亚等构成

（6）暹行发行评级，安排证券销售。

（7）SPV获得证券发行收入，原始权益人获得资产发售收入。

（9）按期遢本付息，封聘任机构付费。

三、资产证券化的条件和类型

（壹）资产证券化的条件（二）资产证券化的类型

第四节我国融资格局的发展趋势

壹、我国计划^济畤期的融资

二、改革^放以来我国融资方式的变革

三、我国融资格局的新变化

四、完善的金融市埸是资金有效融通的必要条件

第四章利率与金融资产定价

第壹节利率概述

壹、利率的计算

利息简朴讲就是借贷资本的收益。

按照计算利息的畤间，可将利率分四年利率、月利率和曰利率。年利率与月利率及日利率之

间的换算公式如下：

年利率=月利率X12=曰利率X360

（登）名义利率与实际利率

（二）军利与复利

利息的计算分里利和复利。

复利也称利滚利，就是将每壹期所产生的利息加入本金壹并计算下壹期的利息。

......................r''iP,年利率卷r,每年的计息次数卷m,则n年末期什公式卷：

FVn=尸（1+—尸〃

切

（三）利率的分类

-----------.付利息条件下的宜种豆合利率。

弓=[1+_「_1

n

（四）利率水平的决定

1.，禹克思的利率决定理论

利率的变化区域是在零与社舍平均利润率之间。

2.占典学派的储蓄投资理论

古典孥派认利率决定于储蓄与投资的互相作用。储蓄（s）卷利率（i）的递增函数，投

资（1）卷利率的递减函数。

营sx1焉.利率畲下降,反之.常s<I畤,利率舍卜升.常s=i畤,利率便到达均衡水平.

3.凯恩斯季派的流助性偏好理论

（五）影响利率变助的原因

二、我国利率市埸化改革

（宣）我国利率市埸化的提出

（-）利率市埸化改革的基本思绪

（三）利率市埸化的环节

（四）利率市埸化的社曾^济效应

1.导致利率水平的大幅升高

2.高利率的贷款需求将也^得到满足

3.信贷资金分流到房地产和证券市埸

4.商业银行拥有信贷价格制定权

第二节利率与收益率

壹、各类收益率的计算

二、债券到期收益率的计算

（壹）债券类型

按与否附息分类有：零息债券、附息债券。

（-）到期收益率计算

1.零息债券到期收益率

2.附息债券到期收希率

3.永久债券的到期i攵益率

假如我俨J已知债券的市埸价格、面值、票面利率和期限，便可以求出它的到期收益率，反遇

来，我俨I已知债券的到期收益率，就可以求出债券的价格。优中不难看出，债券的市埸价格越

高，到期收益率越低；反谩来债券的到期收益率越高，则其市埸价格就越低。由此我优可以得出

宜种结论，即债券的市埸价格与到期收益率成反向变化关系。常市埸利率上升畤，到期收益率低

于市埸利率的债券将曾被抛售，优而引起债券价格的卜降，直到其到期收益率等于市埸利率。造

就是人凭葛何畲发债券的价格随市埸利率的上升而下降。

三、债券本期收益率的计算

第三节利率和金融资产定价

壹、利率与有价证券价格（壹般理解）

（登）利率期限构造

（二）有价讦券价格与利率园险

利率凰险封不岂样偿遢期有价证券的影响是不尽相似的。山于•房期有价证券封利率变勤敏感

度要不小于短期有价证券，因而利率封费期有价证券的影响要不小于短期有价证券。常利率上升

畤，有价证券价格下降，而晨期有价证券价格下降幅度不小于短期有价证券，即房期有价证券较

短期有价证券曾遭受更大的损失。反之，富•利率下降畤，晨期有价证券自然较短期有价证券能获

取更多收益。

二、有价证券的定价

p=——

（壹）票据定价：p=S

（二）债券定价：:Y-r）"

产。二—

（三）股票定价：r

第四节资产定价理论

壹、有效市埸理论

（安）弱式有效市埸

（二）半强式有效市埸

（三）强式有效市埸

二、资产组合理论

（壹）资产组合理论概述

（-）资产组合理论基本内容

三、资本资产定价理论

除焉科维茨提出的假设外，资本资产定价理论提出了自身的理论假设：①市埸上存在壹种辗

风险资产，投资者可以按辗凰险利率借选或借出任意数额的辗凰险资产；②市埸效率边界曲线只

有壹条；③交易费用卷零。

（壹）资本市埸线

资本市埸线反应r投资于凰险资产组合和瓢凰险资产的收益与限险关系。

（-）证券市埸线

投资者承担的凰险必须以较高的预期收益作悬赔偿，印假如在均衡状态，A证券的预期收益

率高于B证券的预期收益，则A证券的独险不小于B证券的凰险。

（三）资产凰险壹股行系统性凰险和非系统性凰险两类

四、期权定价理论（会般理解）

第五章汇率与国际资本流勤

第壹节汇率决定

壹、决定汇率变勤的重要原因

汇率作悬外汇的价格.是由外汇市埸的供求状况决定的,而外汇供求状况又段制干多种蟀济

或非^济原因。其中，决定汇率变勃的重要原因有：

1.国际收支

2.通货膨胀率

3.利率

4.健5需求与缠供应

5.政府的政策

6.市埸预期

二、购置力平价^

1.购置力平价^的基本原理

2.绝封购置力平价

3.相翱购置力平价

4.绝封购置力平价却相封购置力平价的关系

绝封购置力平价和用封购置力平价的关系是：

(1)假如绝封购置力平价成立，相封购置力平价登定成立，由于物价指数就是两他畤粘物价

绝封水平之比；

(2)假如相封购置力平价成立，绝封购置力平价就不宜定成立。

三、利率平价^

1.利率平价靛的基本原理

2.抛补利率平价

3.抛补利率平价^的基本黜i论

第二节汇率制度

壹、国际汇率体系

固定汇率制度与浮劲汇率制度

二、国际浮勤汇率体系下的汇率安排

(1)辗单独法定货币的汇率

(2)货币局安排

(3)老式盯住安排

(4)水平区间内盯住

(5)爬行盯住

(6)爬行区间

(7)事先不公布汇率目的的有管理浮劲

(8)独立浮勒

三、影响汇率制度选择的重要原因

第三节汇率凰险及其管理

登、汇率凰险概述

二、汇率限险类型

1.交易胆险

2.曾计凰险

3.^济瓜险

三、汇率凰险管理

1.签约畤的管理措施

2.借助金融交易的管理措施

3.其他管理措施

第四节国际资本流勤

壹、国际资本流勤概述

二、战役国际资本流勃特站

三、目前国际资本流勤趋势

四、国际资本流勤的影响

五、国际金融危机

1.债务危机

2.货币危机

3.流劲性危机

4.综合性金融危机

第五节外汇管理

壹、外汇管理概述

二、货币可兑换

三、中国外汇管理体制

第六节外债管理

壹、外债与外债管理的概念

二、外债缚量管理与构造管理

L外债缠量管理

(1)负债率，即常年未清偿外债余额与常年国民生产媳值的比率。

(2)债务率，即常年未清偿外债余额与富•年货品服务出口缠额的比率。

(3)偿债率，即常年外债遐本付息^额与常年货品服务出口继J额的比率。

(4)短期债务率，即常年未清偿外债余额中，宜年和宜年如下期限的短期债务所占的比重。

2.外债构造管理

三、我国外债管理体制

1.外债状况

2.外债管理制度

第六章商业银行^营与管理

第壹节商业银行^营与管理概述

壹、商业银行^营的内容

(1)封负债业务的组织和营销。

(2)封资产业务的组织和营销。

(3)封中间业务和表外业务的组织和营销。

二、商业银行管理的内容

(D资产负债管理。

(2)财务管理。

(3)凰险管理。

(4)人力资源I荆发与管理。

三、商业银行^营与管理的关系

四、商业银行^营与管理的原则

(壹)商业银行^营与管理的原则

(1)安全性原则

(2)流勃性原则

(3)盈利性原则

(4)安全性、流勃性、盈利性的关系

(".)我国商业银行的^营与管理原则

五、商业银行审慎短营规则

“银行业金融机构应常严格遵守审慎^营规则”。审慎^营规则，包括幽险管理、内部控

制、资本充足率、资产质量、损失准备金、凰险集中、关联交易、资产流勃性等内容。

第二节商业银行^营

壹、商业银行^营概述

二、商业银行^营的组织：业务运行

(壹)老式的业务运行模式

(二)新型的业务运行模式

三、商业银行^营的关键：市埸营销

四、负债^营

负债包括存款、同业拆借、向中央银行借款等，其中最重要的是存款。

(壹)存款^营的基本内容

(-)影响存款^营的原因

(1)支付机制的创新。

(2)存款发明的调控。

(3)政府的监管措施。

(三)存款^营派生出来的服务一一现金管理

五、贷款^营

1.选择贷款客户

(1)客户所在的行业。

(2)客户自身状况及贷款用途方面.

要完毕封客户自身及项目的理解，宜般银行的信贷人员要完毕三信1环节。

(1)是贷款面(2)是信用调查：(3)是财务分析。

2.培养客户的战略

3.发明贷款的新品种和暹行合适的贷款构造安排

4.在贷款^营中推俏银行的其他产品

第三节商业银行管理

壹、资产负债管理

(壹)商业银行资产负债管理理论

1.资产管理理论

2.负债管理理论

3.资产负债管理理论

(二)商业银行资产负债管理的基本原理

(1)规模封称原理。

(2)构造娄］称原理。

(3)速度封称原理。

(4)目的百补原理.

(5)利率管理原理。

(6)比例管理原理。

(三)我国商业银行的资产负债管理

1.我国银行资产负债管理制度的建立

2.资产负债比例管理的指f票体系

监控性指襟有10项

监测性指襟有6项

（1）流勃性随险监管指榄衡量商业银行流勃性状况及其波勃性

<2）信用凰险监管指襟包括不良资产率和不良贷款率、军壹集团客户授信集中度、罩壹客户

贷款集中度、所有关联度等几类指襟。

（3）市埸限险类指襟衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的凰险

3.商业银行实行资产负债管理的基本条件

二、凰险管理

（宜）银行禺险及其成因

（-）商业银行的重要凰险

（三）我国商业银行的围险管理

（四）不良资产^营管理与处置

不良资产管理与处置

（五）《新巴塞尔协议》与强化凰险管理

三、财务管理

（壹）财务管理概述

（二）财务管理的内容

1.资本金管理

2.成本管理

3.利润管理

4.财产管理

5.财务汇报

第七章金融创新与金融工程

第壹节金融创新

壹、金融创新概述

二、金融创新的背景与勤因

三、金融创新的重要内容

（壹）金融制度的创新

（二）金融业务的创新

（三）金融工具的创新

第二节金融工程

壹、金融工程概述

二、金融工程工具和技术

（壹）金融工程工具

（-）金融工程技术

第三节我国金融业改革与金融创新

壹、我国金融业的改革

二、我国金融创新的内容

三、我国金融创新的特黠

四、封我国金融创新的展望

（壹）制约我国金融创新的原因

（二）我国金融创新新发展

（三）我国金融创新要注意的重要冏题

第八章货币供求及其均衡

第壹节货币需求

壹、货币需求与货币需求量

二、货币需求的理论模型

1.禹克思的货币必要量公式

禹克思揭示的货币必要量规律，是以他的劳勤价值论卷基础的，并且是有3