2026中级会计-经济法练习题-第四章金融法律制度参考试题库历年考点答案详解

2026中级会计-经济法练习题-第四章金融法律制度参考试题库历年考点答案详解一、选择题从给出的选项中选择正确答案（共100题）1、根据《票据法》的规定，下列各项中，属于汇票必要记载事项的有。A.表明"汇票"的字样B.无条件支付的委托C.确定的金额D.付款人名称2、根据《票据法》的规定，支票的持票人应当自出票日起内提示付款。A.3日B.5日C.10日D.15日3、根据《票据法》的规定，下列情形中，票据债务人可以主张抗辩的有。A.票据欠缺法定必要记载事项B.持票人恶意取得票据C.票据权利人未履行约定义务D.票据权利已过诉讼时效4、根据《票据法》的规定，汇票上未记载付款日期的，其法律效力为。A.汇票无效B.视为见票即付C.由出票人确定付款日期D.由持票人确定付款日期5、根据《证券法》的规定，上市公司公开发行新股的条件之一是最近3个会计年度盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以者为准。A.较高B.较低C.平均D.累计6、根据《保险法》的规定，人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为。A.1年B.2年C.5年D.20年7、根据《证券法》的规定，发行人披露的信息应当。A.真实、准确、完整B.真实、准确、完整、及时C.真实、准确、完整、及时、公平D.真实、准确、完整、及时、公平、透明8、根据《票据法》的规定，持票人对支票出票人的权利，自出票日起内不行使而消灭。A.1个月B.3个月C.6个月D.2年9、根据《保险法》的规定，订立保险合同，保险人就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问的，投保人应当。A.如实告知B.选择性告知C.部分告知D.无需告知10、根据《证券法》的规定，下列人员为知悉证券交易内幕信息的知情人员的是。A.发行人的董事、监事、高级管理人员B.持有公司3%股份的股东C.发行人的控股子公司的实际控制人D.保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员11、根据《票据法》的规定，下列各项中，属于汇票背书绝对记载事项的是。A.背书人签章B.被背书人名称C.背书日期D.禁止转让字样12、根据《保险法》的规定，保险人在下列哪些情况下可以解除保险合同。A.投保人故意隐瞒事实不履行如实告知义务的B.投保人因重大过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的C.被保险人或者受益人未通知而虚构保险事故的D.人身保险的投保人在合同成立之日起2年后自杀的13、根据《证券法》的规定，证券公司不得从事的活动有。A.为其股东或者股东的关联人提供融资B.对外担保C.将自营账户借给他人使用D.接受客户的全权委托14、根据《票据法》的规定，下列情形中，导致票据无效的有。A.票据金额以中文大写和数码同时记载，二者不一致的B.票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效C.票据金额分别以中文大写和数码记载，二者不一致的D.出票人签章不真实的15、根据《保险法》的规定，下列关于保险合同的论述正确的有。A.保险合同是最大诚信合同B.保险合同中规定有关于保险人责任免除条款的，保险人在订立保险合同时应当向投保人明确说明C.保险责任开始前，投保人要求解除合同的，应当向保险人支付手续费，保险人应当退还保险费D.保险责任开始后，投保人要求解除合同的，保险人应当将已收取的保险费，按照合同约定扣除自保险责任开始之日起至合同解除之日止应收的部分后，退还投保人16、根据《证券法》的规定，下列各项中，属于证券承销业务禁止行为的有。A.提前购入并将购入的证券在承销期内出售B.采用赠送或者许诺赠送实物、无形资产、股权、债务等不正当手段吸引客户C.利用内幕信息为自己或者他人牟取利益D.诋毁其他证券经营机构17、根据《票据法》的规定，下列关于本票的表述中，正确的有。A.本票自出票日起，付款期限最长不得超过2个月B.本票上未记载付款地的，出票人的营业场所为付款地C.本票上未记载出票地的，出票人的住所为出票地D.本票的出票人资格由中国人民银行审定18、根据《保险法》的规定，下列关于保险代理人的表述中，正确的有。A.保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人B.保险代理机构、保险个人保险代理人，应当取得保险监督管理机构颁发的许可证C.保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任D.没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以保险人名义订立合同，使投保人有理由相信其有代理权的，该代理行为有效19、根据《证券法》的规定，下列各项中，属于上市公司应予临时报告披露的重大事件的有。A.公司的实际控制人控制的企业变更持有股份达到5%以上B.公司发生重大亏损或者重大损失C.公司生产经营的外部条件发生的重大变化D.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化20、根据《票据法》的规定，下列关于票据追索权的表述中，正确的有。A.追索权是指票据到期被拒绝付款或者在到期日前被拒绝承兑，以及在到期日前有其他法定原因时，持票人向其前手请求偿还票据金额的权利B.持票人行使追索权，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明C.持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手D.持票人未按照规定期限通知的，仍可以行使追索权，但因延期通知给其前手或者出票人造成损失的，应当承担赔偿责任21、根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，属于存款人在开立基本存款账户后，临时需要使用资金而依法开立的账户是。A.一般存款账户B.专用存款账户C.临时存款账户D.个人银行结算账户22、根据票据法律制度的规定，下列各项中，不属于票据行为的是。A.出票B.背书C.承兑D.付款23、根据公司法律制度的规定，下列人员中，可以担任公司监事的是。A.公司董事长B.公司财务负责人C.公司董事D.公司职工代表24、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于证券交易禁止行为的是。A.内幕交易行为B.证券投资咨询C.证券资产管理D.证券融资融券25、根据支付结算法律制度的规定，下列关于票据追索权的表述中，正确的是。A.持票人只能向出票人行使追索权B.持票人可以向票据的任何前手行使追索权C.追索权只能在票据到期后行使D.追索权只能在票据被拒绝承兑后行使26、根据公司法的规定，有限责任公司股东会对下列事项作出决议时，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过的是。A.选举和更换非职工代表担任的监事B.修改公司章程C.审议批准董事会报告D.审议批准监事会报告27、根据证券法律制度的规定，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易的是。A.公司犯有刑法规定的行贿罪，情节严重B.公司有重大违法行为C.公司最近三年连续亏损D.股东大会作出公司合并的决议28、根据支付结算法律制度的规定，下列关于银行汇票的表述中，正确的是。A.银行汇票仅限于单位使用B.银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月C.银行汇票不得背书转让D.银行汇票只能用于转账，不得支取现金29、根据公司法律制度的规定，股份有限公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一定期限内不得转让，该期限为。A.6个月B.1年C.2年D.3年30、根据票据法律制度的规定，下列各项中，可以成为票据债务人的是。A.出票人B.持票人C.背书人D.被背书人31、根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，关于信用卡的说法正确的是。A.单位卡可以用于10万元以上的商品交易B.信用卡透支利率由发卡银行自行确定C.信用卡透支期限最长为60天D.持卡人可选择最低还款额方式或用卡账户超额度透支32、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于公开发行证券的是。A.向原股东配售股份B.向特定对象发行证券累计超过200人C.向特定对象发行证券D.非公开发行新股33、根据支付结算法律制度的规定，下列关于支票的表述中，不正确的是。A.支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的存款金额B.支票仅限于支取现金C.支票的提示付款期限为出票日起10日D.支票上未记载收款人名称的，经出票人授权，可以补记34、根据公司法律制度的规定，国有独资公司的下列事项中，应当由国有资产监督管理机构决定的是。A.聘任或者解聘公司经理B.制定公司的基本管理制度C.增加或者减少注册资本D.决定公司内部管理机构的设置35、根据票据法律制度的规定，下列各项中，票据持票人行使首次追索权时，可以请求被追索人支付的金额和费用是。A.被拒绝付款的票据金额B.票据金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止的利息C.取得有关拒绝证明和发出通知书的费用D.以上三项均可36、根据证券法律制度的规定，下列关于公司债券发行的表述中，正确的是。A.公开发行公司债券必须经过信用评级B.公司债券每次发行规模不得超过净资产的40%C.公开发行公司债券应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级D.公司债券可以面向公众投资者公开发行37、根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，关于银行本票的说法正确的是。A.银行本票只能用于转账B.银行本票的提示付款期限自出票日起2个月C.银行本票不能背书转让D.银行本票的出票人是商业银行为主38、根据公司法律制度的规定，股份有限公司的下列事项中，不需要经股东大会特别决议通过的是。

【选项中】A.增加注册资本B.公司分立C.聘任公司董事D.修改公司章程39、根据支付结算法律制度的规定，下列关于汇兑的表述中，正确的是。A.汇兑只适用于个人结算款项B.汇兑分为信汇和电汇两种C.汇兑的撤销和退汇不受限制D.汇入银行向收款人发出取款通知的时间为2天40、根据证券法律制度的规定，上市公司配股的条件之一是拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的。A.20%B.30%C.40%D.50%41、根据《票据法》的规定，下列有关汇票出票的表述中，正确的是A.出票人签发汇票后可以不交付给收款人B.汇票上未记载付款日期的，为见票即付C.汇票上未记载出票地的，汇票无效D.汇票上未记载付款地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地42、根据《票据法》的规定，下列各项中，属于票据丧失后可以采取的补救措施的是A.挂失止付B.公示催告C.普通诉讼D.以上都是43、根据《票据法》的规定，汇票持票人应当自收到被拒绝承兑或者拒绝付款的有关证明之日起，将被拒绝事由书面通知其前手的期限是A.1日内B.3日内C.5日内D.10日内44、根据《票据法》的规定，下列各项中，属于支票区别于汇票和本票的特有特征是A.出票人B.付款人C.基本当事人D.无条件支付的委托45、根据《票据法》的规定，下列各项中，可以依法转让的票据权利是A.超过付款提示期限的票据权利B.被拒绝承兑的票据权利C.被拒绝付款的票据权利D.票据金额分别转让给二人以上的票据权利46、根据《证券法》的规定，证券登记结算机构的职能不包括A.证券账户、结算账户的设立B.证券的存管和过户C.证券持有人名册登记D.证券交易的即时监控47、根据《证券法》的规定，证券公司从事证券经纪业务，客户资金不足而拒绝提供融资融券的，该行为属于A.正常履职行为B.违反诚信义务C.违反忠实义务D.违反勤勉义务48、根据《证券法》的规定，发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请A.律师事务所B.会计师事务所C.保荐人D.资产评估机构49、根据《证券法》的规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司A.股东大会审议B.董事会重新审议C.监事会审议D.证券监督管理机构审批50、根据《证券法》的规定，证券交易内幕信息的知情人包括A.发行人的监事B.持有公司3%股份的股东C.监事会有提案权的股东D.上市公司控股股东的实际控制人51、根据《证券投资基金法》的规定，基金管理人由依法设立的公司或者合伙企业担任，公开募集基金的基金管理人应当具备的条件不包括A.有符合规定的名称和住所B.有不少于1亿元的实缴资本C.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度D.有法定的最低注册资本要求52、根据《证券投资基金法》的规定，基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。这一规定体现的原则是A.资产隔离原则B.相互制衡原则C.独立托管原则D.利益冲突防范原则53、根据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人和基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报国务院证券监督管理机构A.备案B.审批C.核准D.审查54、根据《票据法》的规定，持票人对支票出票人的权利，自出票日起A.6个月内B.1年内C.2年内D.3年内55、根据《票据法》的规定，下列有关本票的表述中，正确的是A.本票的出票人资格由国务院公安部门规定B.本票出票时必须记载收款人名称C.本票的付款到期日可以由出票人另行记载D.本票出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源56、根据《票据法》的规定，背书人在汇票上记载"不得转让"字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人A.不承担保证责任B.承担部分保证责任C.承担连带保证责任D.承担补充保证责任57、根据《票据法》的规定，下列各项中，属于票据伪造的是A.假冒他人名义在票据上签章B.变造票据上签章以外的记载事项C.无权代理人以代理人名义签章D.无权处分人处分他人票据权利58、根据《票据法》的规定，下列票据中，属于票据法所称票据的是A.现金支票B.转账支票C.银行汇票D.以上都是59、根据《证券法》的规定，证券公司违反规定，为客户提供融资融券服务的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上60万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以A.3万元以上10万元以下的罚款B.3万元以上30万元以下的罚款C.10万元以上30万元以下的罚款D.10万元以上60万元以下的罚款60、根据《证券法》的规定，公开发行的证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易。证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。这一规定体现了证券交易的A.公开原则B.公平原则C.公正原则D.自愿原则61、根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于票据行为的有。A.出票B.背书C.承兑D.保证62、根据《票据法》的规定，下列情形中，导致票据无效的有。A.票据金额中文大写与数码记载不一致B.票据被伪造C.票据上没有出票人签章D.票据被变造63、根据票据法律制度的规定，下列有关汇票提示承兑期限的表述中，正确的有。A.定日付款的汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑B.出票后定期付款的汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑C.见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑D.见票即付的汇票无需提示承兑64、根据票据法律制度的规定，下列各项中，可以成为汇票付款人的是。A.出票人B.受款人C.承兑人D.保证人65、根据证券法律制度的规定，下列关于证券发行注册制的表述中，正确的有。A.注册制要求发行人充分披露信息B.注册制下监管机构不对证券价值作实质判断C.注册制仅适用于公开发行证券D.注册制下发行人承担信息披露的首要责任66、根据《证券法》的规定，下列情形中，属于公开发行证券的有。A.向不特定对象发行证券B.向特定对象发行证券累计超过200人C.向特定对象发行证券累计不超过200人D.法律、行政法规规定的其他发行行为67、根据证券法律制度的规定，某上市公司发生的下列事项中，属于内幕信息的有。A.公司董事涉嫌犯罪被司法机关立案调查B.公司发生重大亏损C.公司经理发生变动D.公司股权结构发生重大变化68、根据证券法律制度的规定，证券公司承销证券时，下列行为中违反规定的有。A.提前配售内部关系人B.进行虚假广告误导投资者C.以不正当竞争手段招揽承销业务D.以行贿手段获取承销业务69、根据票据法律制度的规定，票据被拒绝付款后，持票人可以行使追索权。下列各项中，属于持票人行使追索权时可以向被追索人主张的金额有。A.被拒绝付款的票据金额B.票据金额自到期日或提示付款日起至清偿日止的利息C.取得有关拒绝证明和发出通知书的费用D.票据溢价部分70、根据《支付结算办法》的规定，下列各项中，属于空头支票的有。A.支票金额超过付款时付款人实有存款金额B.支票金额超过付款人承诺的付款金额C.支票金额超过付款人授信额度D.支票金额超过持票人账户余额71、根据证券法律制度的规定，上市公司应当立即报送临时报告的情形有。A.公司发生大额亏损B.公司作出减少注册资本的决议C.公司董事发生变动D.持有公司5%以上股份的股东持股情况发生较大变化72、根据票据法律制度的规定，下列各项中，关于票据保证的表述正确的有。A.保证人为两人以上的，保证人之间承担连带责任B.保证人与被保证人对持票人承担连带责任C.保证人清偿票据债务后，可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权D.保证不得附有条件，附有条件的不影响对票据的保证责任73、根据证券法律制度的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量一定比例的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。该比例为。A.50%B.60%C.70%D.80%74、根据票据法律制度的规定，下列有关票据权利的表述中，正确的有。A.票据权利包括付款请求权和追索权B.付款请求权是第一次请求权C.追索权是第二次请求权D.票据权利可以通过背书转让75、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列各项中，存款人可以申请开立临时存款账户的有。A.设立临时机构B.异地临时经营活动C.注册验资D.期货交易保证金76、根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于票据抗辩的有。A.基于票据本身内容进行抗辩B.基于票据债务人的个人原因进行抗辩C.基于持票人恶意取得票据进行抗辩D.基于持票人明知存在抗辩事由而取得票据进行抗辩77、根据证券法律制度的规定，上市公司股票上市交易申请经证券交易所审核同意后，签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告股票的上市交易日期。该期限为。A.股票上市前5个交易日B.股票上市前3个交易日C.股票上市前7个交易日D.股票上市前10个交易日78、根据票据法律制度的规定，下列各项中，持票人丧失票据后可以依法进行挂失止付的有。A.已承兑的商业汇票B.支票C.填明现金字样的银行汇票D.填明现金字样的银行本票79、根据证券法律制度的规定，关于投资者保护制度，下列说法正确的有。A.证券公司保管客户交易结算资金的，应当存放在指定商业银行B.客户交易结算资金属于客户所有C.证券公司挪用客户交易结算资金的，应当承担赔偿责任D.客户交易结算资金可以被强制执行80、根据《支付结算办法》的规定，下列各项中，关于银行结算账户管理的表述正确的有。A.单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户B.基本存款账户是存款人的主办账户C.一般存款账户可以办理现金缴存D.临时存款账户有效期最长不得超过2年81、根据《票据法》的规定，下列各项中，属于票据行为的有。A.出票B.背书C.承兑D.保证82、根据《票据法》的规定，下列关于汇票提示承兑期限的表述中，正确的是。A.定日付款的汇票，持票人应当自汇票到期日前向付款人提示承兑B.见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内提示承兑C.支票也需要提示承兑D.银行汇票必须提示承兑83、根据《票据法》的规定，汇票持票人行使追索权时，可以请求被追索人支付的金额和费用不包括。A.被拒绝付款的汇票金额B.汇票金额自到期日或提示付款日起至清偿日止的利息C.取得有关拒绝证明和发出通知书的费用D.持票人因追索而产生的间接损失84、根据《证券法》的规定，上市公司发生下列情形时，由证券交易所决定终止其股票上市交易的是。A.公司股本总额发生重大变化B.公司最近三年连续亏损C.公司有重大违法行为D.公司财务会计报告有虚假记载85、根据《证券法》的规定，下列关于股票发行制度的表述中，正确的是。A.我国目前实行股票发行的审批制B.公开发行股票必须经国务院证券监督管理机构注册C.非公开发行股票的股东人数不受限制D.所有股票发行都必须采用代销方式86、根据《公司法》和《证券法》的规定，下列关于公司债券发行的表述中，错误的是。A.公开发行公司债券应当符合《公司法》规定的条件B.累计债券余额不超过公司净资产的40%C.股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元D.最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息87、根据《保险法》的规定，下列关于保险合同的表述中，正确的是。A.保险合同中规定有关于保险人责任免除条款的，保险人在订立保险合同时可以不向投保人说明B.投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对合同解除前发生的保险事故不承担赔偿或给付保险金的责任C.受益人故意造成被保险人死亡的，受益人仍可享有受益权D.保险合同成立后，投保人不得解除合同88、根据《保险法》的规定，人身保险的投保人是对保险标的具有保险利益的人是。A.本人B.配偶、子女、父母C.与投保人有劳动关系的劳动者D.以上都是89、根据《票据法》的规定，下列各项中，属于票据权利的有。A.付款请求权B.追索权C.利益返还请求权D.票据抗辩权90、根据《支付结算办法》的规定，下列各项中，属于支付结算方式的有。A.汇票B.本票C.支票D.信用卡91、根据《票据法》的规定，下列关于支票的表述中，正确的是。A.支票的金额可以由出票人授权补记B.支票的收款人名称不得授权补记C.支票的提示付款期限为自出票日起1个月D.支票无需记载付款人名称92、根据《证券法》的规定，上市公司信息披露义务人披露的信息应当真实、准确、完整，不得有。A.虚假记载B.误导性陈述C.重大遗漏D.以上都是93、根据《保险法》的规定，人寿保险的被保险人或受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为。A.自其知道或应当知道保险事故发生之日起2年B.自其知道或应当知道保险事故发生之日起5年C.自保险事故发生之日起2年D.自保险事故发生之日起5年94、根据《票据法》的规定，下列关于商业汇票的表述中，错误的是。A.商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票B.商业汇票的付款期限自出票日起至到期日止，最长不得超过6个月C.银行承兑汇票由银行以外的企业承兑D.商业汇票的持票人可以在汇票到期日前向银行申请贴现95、根据《证券法》的规定，有下列情形之一的，为公开发行证券。A.向不特定对象发行证券B.向特定对象发行证券累计超过200人C.法律、行政法规规定的其他发行行为D.以上都是96、根据《票据法》的规定，票据债务人可以对下列哪些情形主张抗辩。A.持票人明知票据债务人与出票人或持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据B.持票人无对价或不以相当对价取得票据C.持票人以欺诈、偷盗或胁迫等手段取得票据D.持票人知道票据债务人对出票人或持票人前手有抗辩事由97、根据《保险法》的规定，下列各项中，属于财产保险合同的有。A.企业财产保险合同B.家庭财产保险合同C.运输工具航程保险合同D.责任保险合同98、根据《票据法》的规定，下列各项中，能够成为票据保证人的是。A.国家机关B.以公益为目的的事业单位C.企业法人的分支机构D.具有代为清偿票据债务能力的法人99、根据《证券法》的规定，证券交易所以下列哪些方式验证交易者的身份证明。A.实名开户B.身份验证C.账户核对D.以上都是100、根据《票据法》的规定，汇票、本票、支票三者的共同点是。A.均为要式证券B.均具有流通性C.均具有无因性D.付款期限均为见票即付

参考答案及解析1.【参考答案】ABCD【解析】汇票必须记载下列事项：表明"汇票"的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。以上选项均为汇票的必要记载事项。2.【参考答案】C【解析】支票的持票人应当自出票日起10日内提示付款。超过提示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票人仍应当对持票人承担票据责任。本票的提示付款期限为自出票日起2个月。3.【参考答案】ABCD【解析】票据抗辩是指票据债务人根据票据法的规定，对票据债权人拒绝履行义务的行为。票据债务人可以对抗不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人。票据欠缺法定必要记载事项导致票据无效，债务人可以抗辩。恶意取得票据的持票人不享有票据权利。票据权利已过诉讼时效，债务人可以拒绝付款。4.【参考答案】B【解析】汇票上记载付款日期、付款地、出票地等事项的，应当清楚、明确。汇票上未记载付款日期的，视为见票即付。汇票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地。汇票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。5.【参考答案】B【解析】上市公司公开发行新股应当符合下列条件：具备健全且运行良好的组织机构；具有持续盈利能力，财务状况良好；最近3年财务会计文件无虚假记载；最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。公司最近3年连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者为准。6.【参考答案】C【解析】人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为5年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为2年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。7.【参考答案】C【解析】发行人及法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定的其他信息披露义务人，应当及时依法履行信息披露义务。披露的信息应当及时、公平地披露，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。信息披露义务人披露的信息，应当真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。8.【参考答案】C【解析】票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本票，自出票日起2年。持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月。持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月。9.【参考答案】A【解析】订立保险合同，保险人就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问的，投保人应当如实告知。投保人故意或者因重大过失未履行前款规定的如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同。投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。10.【参考答案】AD【解析】根据《证券法》的规定，证券交易内幕信息的知情人员包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员。11.【参考答案】AB【解析】背书必须由背书人签章并记载背书日期。背书未记载日期的，视为在汇票到期日前背书。背书人在汇票上记载"不得转让"字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。被背书人名称属于绝对记载事项，但未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。12.【参考答案】ABC【解析】投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同。被保险人或者受益人未通知而虚构保险事故，或者故意制造保险事故的，保险人有权解除合同。人身保险的投保人在合同成立之日起2年内自杀的，保险人可以不承担给付保险金的责任，但保险人应当按照合同约定退还保险单的现金价值。13.【参考答案】ABCD【解析】证券公司不得从事以下行为：为其股东或者股东的关联人提供融资或者担保；将自营账户借给他人使用；接受客户的全权委托；从事内幕交易、操纵证券市场等违法行为。上述行为严重扰乱证券市场秩序，损害投资者合法权益，因此被法律严格禁止。14.【参考答案】ABC【解析】票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。票据金额分别以中文大写和数码记载，二者不一致的，票据无效。出票人签章不真实的不必然导致票据无效，但不真实签章的人不承担票据责任。15.【参考答案】ABCD【解析】保险合同是最大诚信合同，投保人应当履行如实告知义务。保险合同中规定有关于保险人责任免除条款的，保险人在订立保险合同时应当向投保人明确说明，未明确说明的，该条款不产生效力。保险责任开始前，投保人要求解除合同的，应当向保险人支付手续费，保险人应当退还保险费。保险责任开始后，投保人要求解除合同的，保险人应当将已收取的保险费，按照合同约定扣除自保险责任开始之日起至合同解除之日止应收的部分后，退还投保人。16.【参考答案】ABCD【解析】证券承销业务中禁止的行为包括：提前购入并将购入的证券在承销期内出售；采用不正当竞争手段招揽业务，如赠送实物、无形资产、股权、债务等；利用内幕信息为自己或者他人牟取利益；诋毁其他证券经营机构；其他违反法律、行政法规和中国证监会规定的行为。17.【参考答案】ABCD【解析】本票自出票日起，付款期限最长不得超过2个月。本票上未记载付款地的，出票人的营业场所为付款地。本票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。本票的出票人资格由中国人民银行审定。本票分为银行本票和商业本票，但我国目前只承认银行本票。18.【参考答案】ABCD【解析】保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人。保险代理机构、保险个人保险代理人，应当取得保险监督管理机构颁发的许可证。保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任。没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以保险人名义订立合同，使投保人有理由相信其有代理权的，该代理行为有效，保险人可以追偿。19.【参考答案】ABCD【解析】上市公司应予临时报告披露的重大事件包括：公司的经营方针和经营范围的重大变化；公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；公司发生重大亏损或者重大损失；公司生产经营的外部条件发生的重大变化；公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动；持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化。20.【参考答案】ABCD【解析】追索权是指票据到期被拒绝付款或者在到期日前被拒绝承兑，以及在到期日前有其他法定原因时，持票人向其前手请求偿还票据金额的权利。持票人行使追索权，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明。持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手。持票人未按照规定期限通知的，仍可以行使追索权，但因延期通知给其前手或者出票人造成损失的，应当在票据金额范围内承担赔偿责任。21.【参考答案】C【解析】临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。存款人在开立基本存款账户后，临时需要使用资金而依法开立的账户即为临时存款账户，主要用于临时机构、异地临时经营活动以及注册验资等情形。22.【参考答案】D【解析】票据行为是指票据当事人以发生票据债务为目的的、以在票据上签名或盖章为权利义务成立要件的法律行为，包括出票、背书、承兑和保证四种。付款是票据权利的实现过程，不属于票据行为。23.【参考答案】D【解析】董事、高级管理人员不得兼任监事。公司董事长属于董事，公司财务负责人属于高级管理人员，均不得兼任监事。公司职工代表可以担任公司监事，这是为了保障职工参与公司监督的权利。24.【参考答案】A【解析】证券交易的禁止行为包括内幕交易、操纵证券市场、虚假陈述、欺诈客户等。内幕交易是指证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息进行证券交易的行为，属于法律明令禁止的行为。25.【参考答案】B【解析】持票人行使追索权，可以不按照票据债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。票据到期日前，持票人也可以行使追索权，如被拒绝承兑等情形。26.【参考答案】B【解析】有限责任公司股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。这是特别决议事项的要求。27.【参考答案】C【解析】上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：一是公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；二是公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；三是公司有重大违法行为；四是公司最近三年连续亏损；五是证券交易所上市规则规定的其他情形。28.【参考答案】B【解析】银行汇票可以用于转账，填明现金字样的银行汇票也可以用于支取现金。单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以背书转让。银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。29.【参考答案】B【解析】公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。董事、监事、高级管理人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。30.【参考答案】A【解析】票据债务人是指票据上签章的人，包括出票人、背书人、承兑人和保证人。持票人是票据权利人，不是票据债务人。被背书人是接受背书转让的人，属于持票人一方。31.【参考答案】C【解析】单位卡不得用于10万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算。信用卡透支利率实行上限和下限管理。信用卡透支期限最长为60天。持卡人可选择最低还款额方式或用卡账户超额度透支，但需支付相应利息。32.【参考答案】B【解析】有下列情形之一的，为公开发行：一是向不特定对象发行证券；二是向特定对象发行证券累计超过二百人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内；三是法律、行政法规规定的其他发行行为。33.【参考答案】B【解析】支票可分为现金支票、转账支票和普通支票。普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。用于转账的普通支票，在支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不得支取现金。因此选项B错误。34.【参考答案】C【解析】国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权。国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使股东会的部分职权。增加或者减少注册资本、合并、分立、解散、申请破产等事项，必须由国有资产监督管理机构决定。35.【参考答案】D【解析】持票人行使追索权，可以请求被追索人支付下列金额和费用：一是被拒绝付款的票据金额；二是票据金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止按照中国人民银行规定的利率计算的利息；三是取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。36.【参考答案】C【解析】公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级。公开发行公司债券的发行人应当披露债券信用评级报告。对于非公开发行公司债券，不强制要求信用评级。37.【参考答案】B【解析】银行本票可以用于转账，注明现金字样的银行本票也可用于支取现金。银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。银行本票可以背书转让。银行本票的出票人是银行。38.【参考答案】C【解析】股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。聘任公司董事属于普通决议事项，过半数通过即可。39.【参考答案】B【解析】汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式，适用于单位和个人的各种款项结算。汇兑分为信汇和电汇两种。汇兑的撤销和退汇需按规定办理。汇入银行向收款人发出取款通知的时间一般为接到汇款的当日。40.【参考答案】B【解析】上市公司配股的条件包括：拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；采用证券法规定的代销方式发行。控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。41.【参考答案】B【解析】出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为，选项A错误。汇票上未记载付款日期的，视为见票即付，选项B正确。汇票上未记载出票地的，不影响汇票效力，以出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地，选项C错误。汇票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地，而非出票人所在地，选项D错误。42.【参考答案】D【解析】票据丧失后的补救措施包括挂失止付、公示催告和普通诉讼三种。挂失止付是指失票人将丧失票据的情况通知付款人，付款人暂停支付的行为。公示催告是指在票据丧失后，由失票人向人民法院提出申请，请求人民法院以公告方式通知不确定的利害关系人限期申报权利，逾期未申报者，则权利失效。普通诉讼是指失票人直接向人民法院提起民事诉讼，要求法院判定其向票据债务人请求支付票据金额。43.【参考答案】B【解析】汇票的持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自收到通知之日起3日内书面通知其再前手。持票人也可以同时向各汇票债务人发出书面通知。未按照前款规定期限通知的，持票人仍可以行使追索权，但因延期通知给其前手或者出票人造成损失的，由没有按照规定期限通知的汇票当事人承担对该损失的赔偿责任。44.【参考答案】B【解析】支票的基本当事人包括出票人、付款人和收款人。汇票的基本当事人包括出票人、付款人和收款人。本票的基本当事人只有出票人和收款人两个。因此，付款人是支票区别于本票的特征，但不是区别汇票的特征。支票的付款人是办理支票存款业务的银行或者其他金融机构，而汇票的付款人可以是银行也可以是企业或个人。从三个票据种类来看，付款人是支票特有的基本当事人。45.【参考答案】B【解析】有下列情形之一的，不得背书转让：汇票被拒绝承兑的、汇票被拒绝付款的、超过付款提示期限的，这三种情形下票据不得转让，但可以通过普通诉讼方式行使票据权利。选项B被拒绝承兑后，持票人可以行使追索权，但不能通过背书转让。票据金额分别转让给二人以上的背书无效，但并非绝对禁止转让。综合来看，被拒绝承兑的票据权利在符合法定条件下仍可通过追索权实现，相对最为可行。46.【参考答案】D【解析】证券登记结算机构的职能包括：（1）证券账户、结算账户的设立；（2）证券的存管和过户；（3）证券持有人名册登记；（4）证券交易的清算和交收；（5）受发行人的委托派发证券权益；（6）办理与上述业务有关的查询；（7）国务院证券监督管理机构批准的其他业务。证券交易的即时监控属于证券交易所的职能，而非证券登记结算机构的职能。47.【参考答案】A【解析】证券公司从事证券经纪业务，应当对客户资金和证券实行分账管理，确保客户资金安全。客户资金不足的，证券公司有权拒绝提供融资融券服务，这是维护市场稳定和防范风险的正常履职行为，不属于违反任何义务。融资融券业务属于证券公司经批准可以开展的业务，但若客户不具备相应条件或资金不足，证券公司拒绝提供不构成违规。48.【参考答案】C【解析】发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请保荐人。保荐人应当遵守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运作。保荐人出具的保荐书以及发行人的申请文件中载明的内容，是证券监督管理机构核准发行的重要依据。49.【参考答案】A【解析】上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业或个人有关联关系的，应当及时向董事会书面报告。出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。这一规定旨在防止关联董事利用关联交易损害上市公司及其他股东的利益，确保决策的公正性和透明度。50.【参考答案】A【解析】证券交易内幕信息的知情人包括：（1）发行人的董事、监事、高级管理人员；（2）持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（3）发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；（4）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员；（5）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；（6）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（7）国务院证券监督管理机构规定的其他人。选项A监事属于内幕信息知情人范围。51.【参考答案】B【解析】公开募集基金的基金管理人应当具备下列条件：（1）有符合本法和《公司法》规定的章程；（2）注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本；（3）主要股东具有良好业绩和财务状况；（4）有符合规定的名称和住所；（5）有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；（6）有法定的最低注册资本要求。其中"不少于1亿元实缴资本"表述不准确，法律规定的是注册资本不低于1亿元且为实缴货币资本，而非笼统的"实缴资本"概念，选项B属于干扰项。52.【参考答案】B【解析】基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份，这一规定体现了相互制衡原则。基金管理人和基金托管人分别负责基金资产的运用管理和保管监督，两者相互独立、相互制约，能够有效防止一方滥用权力损害基金份额持有人利益。资产隔离原则主要指基金资产独立于基金管理人和托管人的自有资产。独立托管原则强调托管人的独立地位。利益冲突防范原则涵盖范围更广，包括更多具体规定。本题最准确的表述是相互制衡原则。53.【参考答案】A【解析】基金份额持有人大会由基金管理人召集。代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人和基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报国务院证券监督管理机构备案。这一程序安排既保障了基金份额持有人的合法权益，又确保了监管机关对基金运作的必要监督。54.【参考答案】A【解析】票据权利在下列期限内不行使而消灭：（1）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；（2）持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；（3）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；（4）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。因此，持票人对支票出票人的权利时效为6个月。55.【参考答案】D【解析】本票的出票人资格由国务院中国人民银行规定，而非公安部门，选项A错误。本票出票时必须记载的事项包括表明"本票"的字样、无条件支付的承诺、确定的金额、收款人名称、出票日期、出票人签章，其中收款人名称为必须记载事项，选项B正确。本票限于见票即付，不得另行记载付款日期，另行记载付款日期的，该记载无效，选项C错误。本票出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源，并保证支付，选项D正确。本题正确答案为D。56.【参考答案】A【解析】背书人在汇票上记载"不得转让"字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。这一规定体现了背书人意思自治的原则，即背书人通过记载"不得转让"字样，明确表示不希望其票据责任延伸至后续持票人。但需要注意的是，原背书人对直接后手仍需承担保证责任。这一制度设计既尊重了背书人的意愿，又平衡了各方当事人的利益。57.【参考答案】A【解析】票据伪造是指假冒他人名义或虚构的人的名义而为票据行为的行为，主要表现为假冒他人名义在票据上签章。选项A属于票据伪造。选项B描述的是票据变造，即对票据上签章以外的记载事项加以变更的行为。选项C描述的是无权代理，属于票据代理的瑕疵情形。选项D描述的是无权处分，属于票据权利流转中的问题。票据伪造与票据变造是两个不同的概念，前者针对签章，后者针对签章以外的记载事项。58.【参考答案】D【解析】《票据法》所称票据，是指汇票、本票和支票。银行汇票属于汇票的一种，现金支票和转账支票都属于支票的范畴。支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支取现金，转账支票只能用于转账，普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不得支取现金。因此，选项D正确。59.【参考答案】B【解析】证券公司违反规定，为客户提供融资融券服务的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。这一处罚力度体现了监管部门对证券公司合规经营的严格要求，旨在保护投资者合法权益，维护证券市场秩序。60.【参考答案】A【解析】公开原则是指证券市场具有充分的透明度，要实现市场信息的公开化。证券交易采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式，就是为了确保交易过程的公开透明，让所有市场参与者能够公平地获取信息。公平原则强调所有市场参与者地位平等。公正原则强调监管机构依法公正执法。自愿原则强调市场主体自主决策。本题所述规定最直接体现的是公开原则。61.【参考答案】ABCD【解析】票据行为是指票据当事人以发生票据债务为目的的、以在票据上签名或盖章为权利义务成立要件的法律行为，包括出票、背书、承兑和保证四种。付款属于票据权利实现的行为，而非票据行为。上述四个选项均符合票据行为的定义。62.【参考答案】AC【解析】票据金额中文大写与数码记载不一致的，票据无效。票据被伪造的，伪造行为本身无效，但票据上其他真实签章的效力不受影响，票据并不因此无效。票据上没有出票人签章的，票据无效。票据被变造的，在变造之前签章的人对原记载事项负责，在变造之后签章的人对变造后的记载事项负责，票据本身并不无效。63.【参考答案】ABCD【解析】定日付款和出票后定期付款的汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。见票即付的汇票无需提示承兑，可直接提示付款。以上四项表述均符合票据法律制度的规定。64.【参考答案】C【解析】汇票的付款人是指在汇票上记载的、由出票人委托付款的人。承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为，经承兑后付款人称为承兑人。出票人是签发汇票的人，受款人是收取汇票款项的人，保证人是担保汇票债务履行的人，三者均不能同时作为付款人。因此选C。65.【参考答案】ABD【解析】注册制要求发行人充分披露信息，监管机构主要对信息披露的完备性进行审查，不对证券投资价值作实质性判断，选项A、B正确。注册制不仅适用于股票发行，也适用于债券等其他证券的公开发行，选项C错误。注册制下发行人是信息披露的第一责任人，承担首要责任，选项D正确。66.【参考答案】ABD【解析】有下列情形之一的，为公开发行：向不特定对象发行证券；向特定对象发行证券累计超过200人（依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内）；法律、行政法规规定的其他发行行为。选项C向特定对象发行不超过200人不属于公开发行，为非公开发行。67.【参考答案】ABCD【解析】内幕信息是指涉及发行人的经营、财务或者对该发行人证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。公司董事涉嫌犯罪被立案调查、公司发生重大亏损、公司经理发生变动、公司股权结构发生重大变化，均可能对证券市场价格产生重大影响，且在公开前属于内幕信息。以上四项均符合内幕信息的特征。68.【参考答案】ABCD【解析】证券公司承销证券应当遵守证券法律制度的相关规定。提前配售内部关系人损害其他投资者公平权益，违反公平原则。进行虚假广告误导投资者，违反信息披露和广告宣传规定。以不正当竞争手段招揽承销业务和以行贿手段获取承销业务，均属于违法违规行为。上述四项均违反相关规定。69.【参考答案】ABC【解析】持票人行使追索权可以请求被追索人支付下列金额和费用：被拒绝付款的票据金额；票据金额自到期日或提示付款日起至清偿日止按照中国人民银行规定的利率计算的利息；取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。票据溢价不属于法定追索金额范围，因此选项D不选。70.【参考答案】AB【解析】空头支票是指支票金额超过付款时付款人实有存款金额或者超过付款人承诺的付款金额的支票。授信额度不属于空头支票的认定标准，持票人账户余额与出票人是否为空头支票无关。因此选项A、B正确，选项C、D错误。71.【参考答案】BCD【解析】上市公司应当在知悉相关重大事项时立即报送临时报告。公司作出减少注册资本的决议、董事发生变动、持有5%以上股份的股东持股情况发生较大变化，均属于应当及时披露的重大事件。选项A公司发生大额亏损虽属重大事项，但"大额亏损"表述不准确，应以法律规定为准，而BCD均为法定应披露事项。72.【参考答案】ABCD【解析】保证人为两人以上的，保证人之间承担连带责任，选项A正确。保证人与被保证人对持票人承担连带责任，选项B正确。保证人清偿票据债务后，可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权，选项C正确。票据保证不得附有条件，附有条件的，不影响对票据的保证责任，选项D正确。73.【参考答案】C【解析】根据《证券法》的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。因此正确答案为70%。74.【参考答案】ABCD【解析】票据权利包括付款请求权和追索权。付款请求权是指持票人向票据主债务人请求支付票据金额的权利，是第一次请求权。追索权是指持票人在付款请求权得不到实现时，向票据上的从债务人请求偿还票据金额的权利，是第二次请求权。票据权利可以通过背书等方式转让。上述四项表述均正确。75.【参考答案】ABC【解析】存款人有下列情况的，可以申请开立临时存款账户：设立临时机构；异地临时经营活动；注册验资。选项D期货交易保证金不属于可开立临时存款账户的情形，应开立专用存款账户。因此选项A、B、C正确。76.【参考答案】ABCD【解析】票据抗辩是指票据债务人根据票据法的规定，对票据债权人拒绝履行义务的行为。票据抗辩包括物的抗辩和人的抗辩。物的抗辩是基于票据本身内容进行的抗辩，选项A正确。人的抗辩是基于票据债务人的个人原因进行的抗辩，选项B正确。持票人恶意或明知存在抗辩事由取得票据的，债务人可对其抗辩，选项C、D正确。77.【参考答案】A【解析】根据《证券法》的规定，上市公司股票上市交易申请经证券交易所审核同意后，签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告股票的上市交易日期。公告的时间为股票上市前5个交易日。因此正确答案为A。78.【参考答案】ABCD【解析】可以挂失止付的票据包括：已承兑的商业汇票；支票；填明现金字样的银行汇票；填明现金字样的银行本票。上述四种票据在丧失后，持票人均可以依法向付款人或代理付款人申请挂失止付，以保护自身合法权益。因此选项A、B、C、D均正确。79.【参考答案】ABC【解析】证券公司应当将客户交易结算资金存放在指定商业银行，选项A正确。客户交易结算资金属于客户所有，选项B正确。证券公司挪用客户交易结算资金的，应当承担赔偿责任，选项C正确。客户交易结算资金不属于证券公司财产，原则上不应被强制执行用于清偿证券公司债务，选项D错误。80.【参考答案】ABCD【解析】单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户，选项A正确。基本存款账户是存款人的主办账户，选项B正确。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取，选项C正确。临时存款账户有效期最长不得超过2年，选项D正确。81.【参考答案】ABCD【解析】票据行为包括出票、背书、承兑和保证。出票是创设票据权利的行为；背书是转让票据权利的行为；承兑是汇票付款人承