2026年住房公积金政策解读课件

政策文件2026年住房公积金政策解读《住房公积金管理条例》修订解读自2026年9月20日起施行·20条修改·提取情形扩至9类DATE2026年课程导览01修订背景与总览条例修订动因与四大核心方向02提取范围大扩围9大提取情形与地方落地案例03缴存贷款新规缴存基数比例与贷款额度首付调整04服务风控双升级办事提速与骗提骗贷代价升级05HR落地指引企业HR政策落地操作要点CHAPTER01修订背景与总览27年最大变革，关乎每个缴存人从购房融资工具到全居住周期保障平台条例修订，27年最大变革公积金条例迎来近二十年最大变革2026年8月18日国务院总理李强签署国务院令，公布《国务院关于修改〈住房公积金管理条例〉的决定》自2026年9月20日起施行，《决定》共

20条

修改提取情形从

6种

拓展至

9种，覆盖购、租、修、养全居住生命周期1999年条例出台公积金制度起步奠定统一制度基础2002年首次修订制度首次完善适应新阶段需求2019年第二次修订管理进一步规范覆盖范围持续扩大2026年第三次重大修订二十七年来最大变革覆盖购租修养生全居住生命周期为何修订，三大背景市场需求变了，制度必须跟上三大背景驱动

制度升级现行制度在覆盖面和便捷性上亟待提升，改革势在必行政策定调2026年《政府工作报告》明确提出深化住房公积金制度改革市场之变房地产供求关系发生重大变化，住房需求从有没有转向好不好群体之变灵活就业群体规模快速增长，跨区域公共服务需求愈发迫切四大方向，重塑制度一次修订，四个维度同步升级拓宽提取和使用范围6种增至9种新增装修、物业费等提取情形提升管理服务效能贷款审批由15日缩至10日简化提取手续，审批提速近三成强化风险防控信用记录纳入全国共享平台骗提骗贷代价升级扩大制度覆盖面个体工商户、灵活就业人员可自愿缴存从购房工具到全周期平台公积金正从购房融资工具，转向全居住周期保障平台住房消费支出从购房、租房，向修房、养房拓展李宇嘉广东省住房政策研究中心9类提取情形覆盖全生命周期住房消费严跃进上海易居房地产研究院与房地产市场发展新形势密切呼应，租购并举、品质提升成为主线吴璟清华大学房地产研究中心住房公积金覆盖范围将进一步扩大，基础性作用更加凸显全国政策密集调整改革不是单点动作，而是全国联动10.93万亿元全国住房公积金缴存余额（截至2024年末）60+城市全国调整优化公积金政策的城市政策调整六大方向贷款额度首付比例提取范围异地互认覆盖群体服务创新全面覆盖缴存职工核心关切，制度便民属性持续增强21%占比▲

同比提升3个百分点深圳二手房购房者公积金贷款占比CHAPTER02提取范围大扩围租房无门槛，装修物业都能提提取情形从6种扩至9种提取情形扩至9类从6种到9种，覆盖全生命周期住房消费9种提取情形由

6种

扩至

9种，新增

3

类住房消费场景序号提取情形类型1支付房租原有2购买、建造、翻建、大修自住住房原有3偿还购房贷款本息原有4装修自住住房新增5支付自住住房物业费新增6离休、退休原有7完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系原有8出境定居原有9国务院批准的其他住房消费情形新增兜底租房提取，门槛取消只要正常租房，就能提取公积金旧规则提取公积金支付房租，需满足房租超过家庭工资收入规定比例的门槛限制新规则取消收入比例门槛，正常租房居住即符合提取条件制度调整制度已放开制度层面限制已取消，无需再证明房租达到家庭收入特定比例办理须知依细则执行具体提取额度、材料要求仍以当地公积金中心实施细则为准VS装修自住房，也能提取装修纳入提取范围，多地标准已落地新规正式新增自住住房装修提取，毛坯装修、旧房翻新均纳入合法提取范围提醒商业公寓、商铺、写字楼依然不可以提取北京提取依据产权人及配偶可凭合规装修增值税发票办理提取比例50%按票面金额提取上限25万元单套最高厦门提取方式允许提取公积金用于房屋装修提取标准1800元每平方米提醒商业公寓、商铺、写字楼依然不可以提取物业费提取，多地落地物业费提取已覆盖多城，标准各有不同城市物业费提取标准合肥每年不超过

4200

元徐州上限

1万元

每年福州每人每次提取限额

3000

元沈阳、宜春、宿迁、南昌已加入支持行列福州规定：当年未提取额度不予结转兜底条款，留有空间兜底条款为政策持续扩容留下制度空间国务院批准的其他住房消费情形，成为新增兜底性规定陕西延安7个场景一次性推出7个新增提取场景覆盖冬季取暖费、车位储藏室购置扩围兜底场景地方自主探索的新增兜底性规定实践冬季取暖费车位储藏室购置西安10年提取时限由5年延长至10年大幅放宽历史提取时间限制可提取公积金支付购房首付款直接减轻购房前期资金压力支付购房首付款成都城市更新支持城市更新提取公积金将城市更新纳入提取政策范围拓宽住房消费支持面为城市更新项目提供制度空间城市更新遂宁以旧换新危旧房以旧换新改造可提取公积金支持旧房更新改造中的资金需求可提取公积金支付个人出资部分直接降低居民改造负担支付个人出资部分落地节奏，以地方为准国家定框架，地方定细则国家条例生效≠全国统一当天开通，办理节奏以各地方实际安排为准。注意·杭州国家条例实施不等于当地装修提取业务当日同步上线，地方仍需完成细则制定与系统调整019月20日国家条例生效时间，并非全国统一当天开通办理02各城市开通时间不同，具体提取额度、办理间隔、所需材料由地方制定0312329国家条例是统一框架，最终能否提取、提取多少，以当地公积金中心官方答复为准CHAPTER03缴存与贷款新规额度普涨，首付下调缴存比例5%-12%，多城贷款额度大幅提升缴存比例，保持5%-12%缴存比例区间不变，内部规则仍需关注单位和职工缴存比例均不得低于5%，不得高于国家规定的最高缴存比例12%缴存规则单位和职工缴存比例应保持一致，同一单位所有职工执行统一缴存比例缴存基数为职工本人上一年度月平均工资，每年核定一次工资总额包括计时工资、计件工资、奖金、津贴、补贴、加班工资及特殊情况下支付的工资缴存基数年度核定基数每年核定一次，上下限有明确规则基数按职工实际月平均工资核定，每年一调，超上限封顶、低于下限保底上下限规则上限不高于职工月平均工资3倍封顶下限不低于当地最低工资标准，分区域差异化执行保底区间规则工资在上下限间按实际平均工资缴存；超高按上限、低于按下限据实核定与执行周期核定周期职工缴存基数每年核定一次，重新核定后按新基数缴存执行周期各地执行周期一般为当年7月至次年6月各地缴存基数上限对比缴存基数上限城市间差异明显四城2026年度缴存基数上限对比（元）01城市对比济南上限最高，达36348元，与临沂相差超一万元济南：36348元西安：32726元淮北：27221元临沂：25484元下限参考济南

2540·西安

2376·淮北

2170·临沂

2020-2210

元深圳比例，可自愿提高个人缴存比例，深圳率先放开弹性深圳职工可自愿提高个人缴存比例，原则上与单位比例一致2026年4月1日策政策细则要点4项生效时间2026年4月1日起，深圳职工个人缴存比例原则上与单位缴存比例一致关键弹性职工可自愿选定高于单位缴存比例，但不得超过国家规定上限配套说明住房公积金自存入账户之日起，按国家规定的存款利率计息HR提示该政策为职工提供更大自主权，HR需关注单位内部规则衔接多城贷款额度普涨贷款额度全面上调，家庭额度更优60个城市覆盖范围全国已有超过60个城市提高公积金贷款最高额度。个人最高额度：杭州90万·苏州150万·福州80万·成都96万·青岛90万·辽宁省直90万家庭最高额度：杭州180万·苏州200万·福州120万·成都144万·青岛130万·辽宁省直150万家庭额度普遍高于个人额度。叠加上浮，额度更高特殊群体可叠加上浮，额度空间进一步打开多子女家庭深圳

上浮

70%杭州

上浮

50%驻马店

上浮

20%新市民与青年人杭州

上浮

20%辽宁商转公

可放宽至最高额度的

1.3至4倍绿色建筑成都

上浮

20%佛山

最高可上浮

80%高层次人才与深圳叠加最高可贷351万元青岛

上浮

30%深圳叠加首套上浮

60%、多子女上浮

70%叠加后家庭最高可贷

351万元首付比例，多地再下调首付比例持续下调，购房门槛有所降低内蒙古公积金贷款20%最低首付比例公积金贷款购买商品住房，最低首付比例按20%执行镇江二次申请20%二次公积金首付2026年1月1日起，二次申请公积金贷款首付比例由30%降为20%郑州存量公积金贷款20%存量公积金首付存量住房公积金贷款最低首付比例由30%下调至20%商转公放宽，还款更省商转公门槛降低，更多家庭可享低息商转公置换后，可减少

购房利息支出，家庭还款更省驻马店商转公新政2026年8月1日起最低首付由

30%

下调至

20%正常还款门槛由连续

12期

降至

3期还本付息上限由缴存基数之和

50%

调整至

60%，提升家庭可贷能力置换价值商贷利率高于公积金贷款利率，置换后有助于减少购房利息支出郑州家庭互助新模式推出家庭代际互助贷款父母或子女可作为共同借款人，提升整体额度CHAPTER04服务与风控双升级审批提速，违规代价翻倍全国互认互通，信用约束强化提取手续，大幅简化少跑腿、少证明，办事效率再提速从跑断腿到指尖办，公积金经办流程全面提速旧优化前旧流程单位核实并出具提取证明贷款申请审查时限

15日提取审批

未明确时限新优化后新流程职工直接向公积金管理中心申请贷款申请审查时限缩短至10日提取审批可缩短至3日内出结果全国互认，异地畅办缴存记录全国互认，异地业务不再跑断腿全国互认实现住房公积金缴存记录等全国范围内互信互认推动转移接续、异地贷款等业务便捷高效办理跨地区就业时，不同城市间缴存记录衔接将破除信息壁垒广州跨境结算成功办结首笔住房公积金提取业务跨境人民币结算广西灵活就业扩围灵活就业人员向区直中心申请缴存，不再受户籍或居住地限制骗提骗贷，代价升级违规成本大幅上升，信用惩戒全面加码HR提醒：务必向员工宣导合规使用，切勿造假套取违法提取3年禁用以欺诈、伪造证明材料等手段违法提取住房公积金骗贷5年禁用以欺诈、伪造证明材料等手段骗取贷款住房公积金失信惩戒，全面加码建立全面完整准确的信用记录，纳入全国信用信息共享平台以欺诈、伪造证明材料等手段违法提取或贷款，将面临责令退回、取消资格、罚款、列入严重失信主体名单等处罚投资渠道，适度拓宽万亿级资金池，投资运营更趋多元10.93万亿元全国住房公积金缴存余额截至2024年末此前仅限购买国债，渠道单一→现在新增购买政策性金融债，投资更趋多元投资渠道拓宽，有助于提升沉淀资金运营效率，更好保障缴存人权益CHAPTER05HR落地指引政策红利，HR先行从知政策到用政策，助力企业与职工共赢五大变化，HR需知政策一变，HR的经办流程与宣导重点都要跟上无需单位证明简化流程提取无需单位证明，简化HR事务性工作。全国互认跨地衔接缴存记录全国互认，异地入职缴存衔接更顺畅。灵活缴存用工灵活灵活就业可自愿缴存，用工模式更灵活。扩大提取需求增多装修、物业费可提取，员工咨询量将明显增加。惩戒升级合规紧迫骗提骗贷代价升级，合规宣导迫在眉睫。缴存基数调整操作要点每年7月

是调基窗口期，HR需提前准备每年7月

为调基窗口期，HR需提前准备，执行周期为当年7月至次年6月基数口径职工本人上一年度月平均工资，包含计时工资、计件工资、奖金、津贴、补贴、加班工资等上下限规则3倍上限为当地上年度城镇非私营单位月平均工资下限为当地最低工资标准执行要点核定后当年不得变更新入职员工自录用之日起

30日

内办理缴存登记，次月开缴员工咨询高频问答HR掌握这六问，就能应对多数员工咨询Q

装修能提取吗？A

可以，国家条例已纳入，具体额度以当地细则为准Q

租房提取还要收入证明吗？A

不需要，收入比例门槛已取消Q

灵活就业人员能缴吗？A

可以，个体工商户、非全日制从业人员等可自愿缴存Q

物业费能提吗？A

可以，多地已出台细则，如合肥每年不超过4200元Q

什么时候能办？A

9月20日为国家条例施行时间，各地陆续开放办理Q

怎么确认本地政策？A

拨打当地公积金中心12329热线或查询官网公告HR风险防控责任合规是底线，HR是第一道防线风险防控关键举措5项如实申报核定缴存基数须