2026年银行风控审批专员校招专业笔试试题及答案

2026年银行风控审批专员校招专业笔试试题及答案一、单项选择题（本大题共20小题，每小题2分，共40分）1.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信工作人员对授信调查、审查、审批各环节应坚持的基本原则是（）。A.盈利优先与规模优先B.独立审贷与客观公正C.集中审批与事后追责D.形式审查与书面审批答案B解析授信工作应坚持独立、客观、公正、审慎原则，确保授信决策科学合理。2.某企业流动资产1200万元，流动负债800万元，存货500万元，其速动比率为（）。A.0.875B.1.5C.0.625D.2.4答案A解析速动比率=（流动资产-存货）/流动负债=（1200-500）/800=0.875。3.贷款五级分类中，借款人依靠正常经营收入已经无法保证足额偿还本息，即使执行担保也可能会造成一定损失，应归为（）。A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类答案B4.商业银行不良贷款率的计算公式为（）。A.不良贷款余额/各项存款余额×100%B.不良贷款余额/各项贷款余额×100%C.逾期贷款余额/各项贷款余额×100%D.可疑类贷款余额/各项贷款余额×100%答案B5.根据《商业银行法》，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。A.5%B.8%C.10%D.15%答案C6.按照《民法典》规定，下列主体中一般不得作为保证人的是（）。A.经国务院批准的国家机关B.以公益为目的的非营利法人C.具有独立法人资格的有限责任公司D.依法登记领取营业执照的合伙企业答案B解析以公益为目的的非营利法人、非法人组织原则上不得为保证人。7.贷款新规中，“三个办法一个指引”不包括（）。A.《流动资金贷款管理暂行办法》B.《固定资产贷款管理暂行办法》C.《个人贷款管理暂行办法》D.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》答案D8.根据《征信业管理条例》，信息主体认为征信机构采集、保存、提供的信息存在错误、遗漏的，有权提出异议，征信机构应当自收到异议之日起（）日内核查处理并书面答复。A.5B.10C.20D.30答案C9.巴塞尔协议III中，商业银行总资本充足率最低要求为（）。A.4%B.6%C.8%D.10%答案C10.抵押人将已出租的财产抵押的，原租赁关系（）。A.自动解除B.经抵押权人同意后继续有效C.对抵押权人不发生效力D.原则上不受影响答案D11.合同保全中，债权人行使撤销权应当自知道或者应当知道撤销事由之日起（）内行使。A.6个月B.1年C.2年D.3年答案B12.某企业息税前利润2000万元，利息费用500万元，其利息保障倍数为（）。A.3B.4C.5D.2.5答案B13.贷款审批的“审贷分离”原则是指（）。A.贷款调查与贷款审批相互独立B.贷款审批与贷款发放相互独立C.贷前调查与贷后管理相互独立D.贷款审查与贷款核销相互独立答案A14.下列不属于第二还款来源的是（）。A.借款人的经营现金流入B.保证人代为偿还C.抵押物变现收入D.质押权利处置收入答案A15.商业银行不得向关系人发放（）。A.担保贷款B.信用贷款C.抵押贷款D.质押贷款答案B16.企业资产负债率为80%，通常表明（）。A.企业长期偿债能力较强B.企业财务杠杆较低C.企业债务负担较重，长期偿债风险上升D.企业盈利能力一定较差答案C17.按照《固定资产贷款管理暂行办法》，单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的固定资产贷款资金支付，应当采取（）。A.借款人自主支付B.受托支付C.现金支付D.任意方式支付答案B18.个人不良信息保存期限为自不良行为或者事件终止之日起（）年。A.2B.5C.10D.永久答案B19.下列担保方式中，属于物的担保的是（）。A.保证B.抵押C.连带责任保证D.一般保证答案B20.在进行企业信用评级时，违约概率PD用于衡量（）。A.违约后债项损失比例B.债务人一定期限内违约的可能性C.违约风险暴露大小D.贷款定价中的利率水平答案B二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）1.根据《民法典》，保证担保的范围一般包括（）。A.主债权B.利息C.违约金D.损害赔偿金及实现债权的费用答案ABCD2.下列属于不良贷款类别的有（）。A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类答案BCD解析贷款五级分类中，次级类、可疑类、损失类属于不良贷款，正常类、关注类不属于不良贷款。3.巴塞尔协议III的监管三大支柱包括（）。A.最低资本要求B.监督检查C.市场纪律D.存款保险制度答案ABC4.下列属于企业偿债能力指标的有（）。A.流动比率B.资产负债率C.存货周转率D.利息保障倍数答案ABD解析存货周转率属于营运能力指标。5.根据《民法典》，下列财产中可以抵押的有（）。A.建设用地使用权B.土地所有权C.生产设备D.正在建造的建筑物答案ACD解析土地所有权不得抵押。6.信贷审批中通常需要重点关注的“非财务因素”包括（）。A.实际控制人信用记录B.行业政策与周期C.管理层稳定性D.技术路线与市场竞争力答案ABCD7.授信额度核定时，应综合考虑的因素有（）。A.客户信用等级B.资本实力与资产规模C.经营及现金流状况D.担保能力与风险缓释答案ABCD8.不良贷款的常见处置方式包括（）。A.依法催收B.贷款重组C.呆账核销D.债权转让答案ABCD9.根据《个人贷款管理暂行办法》，贷款调查应当包括的内容有（）。A.借款人基本情况B.借款用途及还款来源C.借款人收入情况D.担保情况答案ABCD10.下列属于信用风险缓释工具的有（）。A.保证B.抵押C.质押D.信用违约互换答案ABCD三、判断题（本大题共10小题，每小题1分，共10分）1.贷款五级分类中的关注类贷款属于不良贷款。答案错误解析次级类、可疑类、损失类属于不良贷款，关注类不属于不良贷款。2.资产负债率越高，说明企业长期偿债能力越强。答案错误3.商业银行可以向关系人发放信用贷款，但利率不得优惠。答案错误解析商业银行不得向关系人发放信用贷款。4.个人不良信息保存期限为自不良行为或者事件终止之日起5年。答案正确5.抵押期间，抵押人转让抵押财产必须经抵押权人同意，否则转让无效。答案错误解析根据《民法典》第406条，抵押期间抵押人原则上可以转让抵押财产，当事人另有约定除外；抵押人转让抵押财产应当及时通知抵押权人。6.连带责任保证中，债权人可以直接要求保证人在保证范围内承担保证责任。答案正确7.企业息税前利润越高，利息保障倍数一定越低。答案错误解析利息保障倍数=息税前利润/利息费用，息税前利润提高而利息费用不变时，倍数应提高。8.固定资产贷款原则上应采用贷款人受托支付方式。答案正确9.同一财产向两个以上债权人抵押的，抵押权已登记的先于未登记的受偿。答案正确10.客户信用等级越高，其违约概率PD通常越低。答案正确四、简答题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）1.简述贷款审批“审贷分离、分级审批”制度的基本内容及主要作用。答案基本内容：将贷款调查评估、审查审批、贷后管理等环节由不同部门或人员独立负责，建立横向制衡；根据贷款金额、风险程度和管理权限实行分级授权审批，重大授信采取集体决策。主要作用：防止权力过度集中，减少内部人操作和道德风险；提升授信决策的科学性、独立性和专业性；有利于落实责任追究和风险控制。2.在信贷审批中，为什么既要分析第一还款来源，又要分析第二还款来源？二者关系如何？答案第一还款来源是借款人正常经营产生的现金流，是贷款回收的根本保障；第二还款来源是保证、抵押、质押等担保措施，是第一还款来源无法足额实现时的补充。审批中应以第一还款来源为核心，评价其充足性和稳定性；第二还款来源作为风险缓释，不能替代对借款人自身偿债能力的审查；二者结合判断，综合确定授信方案与风险控制条件。五、案例分析题（本大题共1小题，共20分）某银行拟向A制造企业发放1年期流动资金贷款800万元。调查资料如下：-近三年资产负债率分别为62%、68%、76%，呈上升趋势；-应收账款和存货合计占流动资产比重达78%，应收账款周转率逐年下降；-上年度经营活动现金净流量为-300万元，净利润为420万元；-申请贷款用途为“补充日常营运资金”，但部分资金拟用于归还关联企业借款；-拟提供第三方B公司连带责任保证，B公司与A企业为同一实际控制人，B公司资产负债率85%；-实际控制人在其他银行有一笔关注类贷款，且近期涉及一起民间借贷诉讼。问题：（1）指出该笔授信的主要风险点。（8分）（2）如果你是审批专员，请对该笔贷款提出审查意见及风险控制措施。（12分）答案：（1）主要风险点：①资产负债率持续上升至76%，长期偿债压力加大；②流动资产中应收账款和存货占比高，应收账款周转率下降，资产流动性弱，存在应收回收风险和存货积压风险；③经营活动现金净流量为负，净利润与经营现金流背离，盈利质量差，第一还款来源明显不足；④贷款用途不真实或不明确，部分资金拟用于归还关联企业借款，存在资金挪用风险；⑤保证人为关联企业，与借款人同一实际控制人，关联度高，保证独立性弱；B公司资产负债率85%，担保代偿能力有限；⑥实际控制人存在他行关注类贷款并涉及民间借贷诉讼，信用状况恶化，可能引发资金链风险。（2）审查意见及风险控制措施：①建议审慎介入或暂缓审批，要求借款人补充说明真实资金用途，并将贷款用途调整为符合经营需要的明确安排；②核实应收账款和存货质量，逐笔分析应收账款的账龄、对手方及回款能力，对存货进行现场盘点与跌价